Ändra bokning från 6420 Ersättning till revisor till 2990 Upplupen kostnad

[Per Lindström]

Hej. Jag har felaktigt bokat en faktura jag betalade 231129 till min revisor på E&Y. Den är bokad på 

Debet 6420 7000kr 2641 1750kr, kredit 1930 8750kr. Fakturan är en upplupen kostnad från året innan då jag hade hjälp av revisor. Vi har bokföringsår 230901-240831.

Nu har jag en ingående post i balansräkningen 230901-240831 på konto 2990 på  -10.000kr som avser just denna revisorskostnad. Detta stämmer inte. Jag vill få bort bokningen på 6420 och ersätta den med 2990.

Hur gör jag detta och hur gör jag med momsen?

Jag håller på att göra deklarationen för 230901-240831 med hjälp av ert utmärkta Visma eEkonomi Deklaration/ Årsredovisning och har redan importerat denna felaktiga bokning. Hur gör jag när vi har rättat till bokningen? Med vänlig hälsning, Per Lindström, Legde Holding AB

[Joachim E]

Hej

Du har bokfört själva betalningen av fakturan rätt däremot så saknas den en bortbokning av den upplagda periodiseringen av den uppbokade kostnaden i föregående år.

kan du gå tillbaka till året innan och titta hur den bokfördes upp i det året. 
Du skall göra en exakt likadan kontering på första dagen i detta året av de 10 000 kronorna. 

Dvs om det på datum 2023-12-31 var uppbokat som en upplupen kostnad på detta sättet

2990 Kredit 10 000
6420 Debet 10 000

Så skall du på datum 2024-01-01 vända bort den genom att göra en likadan kontering men byta plats på debet oc kredit

2990 Debet 10 000
6420 Kredit 10 000

Själva betalningen av fakturan låter du vara kvar som den är.

/Joachim