Årets reslutat

[Fd medlem]

Hej! Jag håller på med årsavstämningen och hittar några frågetecken. När det gäller årets resultat så förstår jag det som att jag det som att jag ska sätta mitt resultat 24 385:- på debit 2019 och kredit 2010 (har enskild firma). 

 Men sen står det också Omföring av ingående balanser på kapitalkonton. För över saldona från konto 2012, 2013, 2018 och 2019 till kontot för Eget kapital. Det har jag inte förstått riktigt och tror inte att jag behövt göra förut så hur bokför jag det?

på 2013 har jag 90 711:-

på 2018 har jag -1711:-

på 2019 har jag 24 385,11

Någon som kan hjälpa mig med vad det är för konteringar jag ska göra?

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Omföring av ingående balanser på kapitalkonton görs normalt på nästa års första dag dvs 2022-01-01. Gör en manuell verifikation och använd Bokföringsförslaget Omföring av ingående balanser på kapitalkonton. Där nollar du alla saldon på konto 2012,2013,2018 och 2019 och lägger över allt på 2010.

I ditt fall blir det:

Kredit 2013      90 711:-

Debet 2018         1711:-

Kredit 2019      24 385,11

Debet 2010    113 385,11

Debetsaldot på 2019 innebär att du redovisat en förlust på 24 385,11. Är det korrekt?

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Fd medlem]

Jag vet inte är det det? Det är ingen minustecken framför när jag kollar på 2019 utan det står utgåenderesultat och sedan summan.

[Fd medlem]

Ja precis det stämmer såg jag nu, det är ju förra årets resultat. Så då stämmer det du tidigare skrev, då är det det förslaget jag ska följa?

[Fd medlem]

När jag för in ovanstående blir ju kontona nollade precis som de ska, men det uppstår ju en differens på

-63 043 Om jag tänker rätt så ska den in på 2012 debit? Om jag gör det blir differensen 0. Stämmer det?

[Fd medlem]

Det minus resultatet är ju från 2020 om jag fattar rätt. Så ska jag bokföra det på 210101.

Eller tänker jag fel? När jag tittar på resultatet för 2021 ser mina siffror ut så här.

Intäkter 350 685,50

Kostnader-85 606,23

Resultat 265 079,27

[Roffakab]

Hej

Ja Omföringen av de belopp du redovisade ska ske 210101. Sen blir det en ny omföring 220101.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Fd medlem]

Förlåt om jag är trög men vill inte göra fel. Beroende på vad jag sätter för datum ser ju siffrorna olika ut. Så det är den med datum för 20210101 (dvs resultatet för 2020) jag nollställer nu och när jag är klar med det och lämnat in min deklaration för 2021 så nollställer jag för 2021 dvs med datum 220101?

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Helt rätt uppfattat.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Fd medlem]

Tack så jätte mkt för ditt svar!

[Fd medlem]

Men blir det här rätt på konto 2012? Eller ska den också vara på noll? Ska den summan stämmas överens med någon inbetalning till skatteverket då?

[Roffakab]

Hej

Nej 

Även konto 2012 ska nollas vilket innebär att du får ett saldo kvar på konto 2010.

Att stämma av konto 2012 mot skattekontot är svårt då skattekontot även innehåller dina privata uppgifter.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Fd medlem]

Ok men jag förstår inte varför det blir en differens här, har jag gjort något fel? Jag ser också att jag redan omfört förra årets resultat men lagt det på datum 201231. Är det det som gör att det blir fel? Eller behöver jag inte använda omföring av ingående balanser när jag gjort det? Jag tror aldrig jag använt omföring av ingående balanser tidigare utan endast bokfört åretsreslutat så som på bilden tidigare. Är det något jag bör ändra eller bara använda det nya sättet för 2021?

 

 

[Roffakab]

Hej

Dina bokningar 2020-12-31 har kanske skapat lite förvirring men jag föreslår att du gör så här.

Bokför bilden från 2021-01-01 där du debiterar 2010 med 24 385,66 och får ett kvarvarande saldo på - 17 586,90.

Kontrollera att du har samma belopp för eget kapital i din NE-bilaga för inkomståret 2020.

Gör klart räkenskaperna för 2021 och stäng året.

Bokför Omföring av ingående balanser på kapitalkonton per 2022-01-01 där du nollar 2012,2013,2018, 2019 och flyttar alla saldon till 2010. Då är du på spåret igen.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Fd medlem]

Tack för dina svar. Nu har jag gjort som du sade med reslutatet 2020. Så nu ser bilden av 2021 ut så här, ser det ut och stämma?  Vart ska jag stämma av 63 043 mot? Ska jag finna den någon annanstans så att jag vet vad det är för summa?

[Roffakab]

Hej

Har du gjort klart 2021 och bokfört Årets resultat (2021-12-31) på 2019? Saknas på din bild.

2013 och 2018 ser rätt ut men 2021 års resultat saknas.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Fd medlem]

Nej det har jag inte gjort. Då ska jag göra så här först 211231? Och sedan omföringskonteringen 220101?

 

[Roffakab]

Hej

Exakt.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Fd medlem]

En sista bild så gissar jag att allt är rätt! Tack så mkt för dina svar!

 

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Perfekt och grattis till det goda resultatet 2021.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Fd medlem]

Tack, och tack så jätte mkt för all hjälp!