Bokföra en kundfaktura för inventarieförsäljning

[Fd medlem]

hej, 

Jag arbetar med bokföringen på ett aktiebolag. 

Jag har ett problem ang en försäljning av en inventarie. Jag har bokfört så allt stämmer men jag har missat försäljningskontot och vet nu inte hur jag ska få in den pusselbiten. 
Så här har jag bokfört
            Konto      Belopp
Debet  1229        231 034,85:-
Kredit  1222        305 802,50:-
Debet  1510        177 050:-
Kredit  1223        66 942,35:-
Debet  3740         50:-
Kredit  2611        35 410:-

Kontona 1510 och 2611 är fasta och står på fakturan. 
Men hur får jag in försäljningskontot; 3000? Beloppet är 141 640:- som ska in på försäljningskontot. 

om det finns någon klok person som kan hjälpa mig vore jag jätteglad,

tack på förhand. 

Mvh Maria

[Fd medlem]

Förstår inte 1222 och 1223. Vad står de för. Vi har inte alla samma namn på kontona.

[Fd medlem]

Är 1222 ett inventariekonto och 1229 ett värdeminskningskonto men vad står då 1223 för?

[Fd medlem]

1222 = Byggnadsinventarier
1229 = Ack. avskrivningar på inventarier

Det är en minigolfbana som vi sålt. 

[Fd medlem]

1223 = Markinventarie

[sivlai]

Du har ju "bokat bort" tillgångskontona 1222 och 1223 samt avskrivningskontot. Diffen däremellan blir vinst vid försäljning av inventarie, förslagsvis ett 39-konto som ej är momskodat. 
Nästa steg är konto 1510 debet 177 050 kr, kredit 2611 35 410 kr samt ett momskodat intäktskonto, ett 30-konto med 141 640 kr.

[Fd medlem]

Hej,

Du bör använda ett annat konto än du normalt har till försäljning, men du kan använda ditt vanliga om du vill. Du får bokföra fakturan och uttaget av anläggningen ur bokföringen var för sig.

Fakturan:

1510 D 177050

3000 K 141640

2611 K   35410

Uttag ur anl reg

1222 K 305802,5

1223 K  66942,35

1229 D 231034,85

3990 D 141640    (använd ett konto utan moms, så blir momsrapporten rätt) 

7970 D         70    (jag får dina 50,- till 70,-. De ska bokföras på förlust anl/oms tillg och inte

                              på öresutjämning).

Eftersom anl är värd 141 710 och den är såld för 141 640 bokför du bara förlusten 70,-.

//Tina

[Fd medlem]

Tack så jättemycket!! Det var den här momsfria kontot jag missat. Tack än en gång. 

[Fd medlem]

NI har ju sålt inventarierna för bokfört värde och då uppkommer ingen intäkt - d v s inget att bokföra på något 30xx konto.
Dock får jag en diff på 20 kronor när jag summerar dina delbelopp, kolla det

Annars är som sagt konteringen klar som du gjort den

Mikael Pettersson

[Fd medlem]

Japp, det stämmer. Skrev fel på konto 1229. 
Summan ska vara 231 054,85:-

Saken är den att jag får felkod när jag gör momskollen på just detta verifikat. 

[Fd medlem]

Ja självklart blir det så när det inte görs någon förtjänst på försäljningen och inget bokförs på ett klass 3 konto. Då får du i värsta fall lura programmet genom att bokföra försäljningspriset på det normala försäljningskontot och debitera ett annat konto i klass 3XXX så att ingen otillbörlig vinst skapas - men välj då ett konto att debitera så att även omsättningen i slutänden justeras.

Mikael Pettersson

[Fd medlem]

Tack så mycket! Då förstår jag. : )

[Fd medlem]

Bra jobbat

Micke