Hej, Vågar knappt säga att jag gjort detta fel men ja, nu är det gjort..
Har under året gjort momsredovisning varje kvartal och betalat in till Skatteverket. Dock har jag inte bokfört minus på mitt konto. Nu när jag bokfört hela 2016 stämmer inte 1930 alls och då inser jag detta misstag. Jag behöver såklart rätta till det.. Ska jag öppna de låsta perioderna och lägga in det eller ska jag göra det under en öppen period? Och hur bokför jag det, vilka konton används?
Generellt är det så att fel som upptäckts när perioder är låsta ska göras i den period när felet upptäcktes. Därför ska du inte låsa upp perioderna.
Sedan är det svårt att veta hur och vilka konton du ska använda, eftersom vi inte vet hur och med vilka uppgifter du fått fram uppgifterna till Skatteverket.
Normalt när man kör en momsrapport räknar programmet ut utgående moms 2611 - 2615 som ska betalas minus ingående moms från kontona 2641 - 2645. Saldot hamnar på konto 2650 samtidigt som de andra kontona nollas.
Sedan betalas momsen in och då bör konteringen bli: D 2650 mot K 1930.
Har du gjort så borde dina uppgifter stämma. Annars kanske det är en vägledning hur du kan rätta till siffrorna.
Du kan mycket väl boka om mot 2012, det torde då bli D2012 K2650 om det är pengar att få tillbaka. Om återbetalningen görs till företagskontot bokar du då D1930 K2012 när pengarna kommer.
Om återbetalningen görs till ett privatkonto i stället är det enklare om du bokar direkt som eget uttag D2013 K2650 när deklarationen görs.
