Bokföring av ett stort arv

[Stisse]

Hej!

Vi har fått ett smycket stort arv till vår ideella allmännyttiga förening. När banken är klar med överföringen av tillgångarna så ska vi boka upp det hos oss. Tillgångarna är fördelade på aktiefonder, räntefonder och räntebärande bankkonto. Jag har tittat lite på vilka konton som kan bli aktuella. Är det OK? 

Aktiefond, räntefond = konto 1350 D 3993 K

Räntebär bankkonto = konto 1940 D 3993 K 

Tanken är att fonderna och ska vara bundet kapital.

Vill gärna ha tips om bokföringen av avkastningen. När ska den ske? Vilka konton blir då aktuella?

[Stisse]

Ingen som vill hjälpa oss?/Stisse

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Aktie och räntefonder kan du bokföra på 1350/3993. Om det inte är för många kanske du ska dela upp på under konton 1351,1352,1353 osv.

Bankkontot helt rätt 1940/3993. 

Avkastning (värdeförändring) på fonder bokför du vid eventuell försäljning annars ligger de kvar med sina anskaffningsvärden.

Ränteintäkter från bankkonton bokför du på 8311 i samband med bokslut.

Vänliga hälsningar

RoffaK