Bokföringsfel av inventarie

[ms_1994]

Håller på för fullt med att skrapa ihop den första deklarationen av min enskilda firma och det går lite åt skogen.

Köpte in en dator till företaget i höstas som bokades in på följande sätt:
5400 Debet 25196 kr
2641 Debet 6299 kr
1930 Kredit 31495 kr

Denna dator har även avskrivits månadsvis på konto 7835. Fick hjälp i en annan tråd om att datorn istället borde ha bokförts på konto 1220 samt att avskrivningarna bör bokas in på konto 1229 och 7835/7832.

I min hast att försöka korrigera betalningsverifikationen av datorn så bokade jag istället in på detta vis, vilket inte blev helt rätt:
5400 Debet 25196 kr
1220 Kredit 25196 kr

Hur löser jag detta?

Är så oerhört tacksam för all hjälp!

[Fd medlem]

Spegelvänd felkonteringen 

5400 debet 25196
1220 kredit 25196

till

5400 kredit 25196
1220 kredit 25193


gör sedan samma kontering en gång till

5400 kredit 25196
1220 debet 25196

så har du flyttat din inventerie från konto 5400 till 1220 och kan därefter göra årets avskrivningar

Debet 7835/7832
Kredit 1229 

om du inte redan gjort det.

Mikael

[Fd medlem]

Sorry tryckfelsnisse

Spegelvänd felkonteringen

till

5400 kredit
1220 debet

gör sedan samma kontering igen

5400 kredit
1220 debet



ska det ju vara

sedan är det rätt

Mikael

[ms_1994]

Tack för svar! En till fråga; menar du att båda dessa konteringar ska göras som korrigeringsverifikationer eller endast den första spegelvända felkonteringen?

[Fd medlem]

Den första konteringen är korrigering av ett fel
Den andra omföringen är omföring av inventarien till rätt konto

Mikael

[ms_1994]

Du får ursäkta för alla dessa frågor. Vill bara vara helt säker på vad du menar så jag kan få till det hela på rätt sätt. Den andra omföringen; har jag förstått dig rätt om att den ska göras som en helt ny manuell verifikation? Tack för tålamod!

[Fd medlem]

Inga problem, den som frågar får svar och vet därefter 🙂

Ja eller betecknas som en omföring av den verifikation där du bokade inventarien till konto 5400 men nu anser att den hör hemma på konto 1220.

Mikael

[ms_1994]

Tack så hjärtligt för all hjälp! Nu är allt bokfört på rätt sätt och deklarationen är avklarad! Trevlig helg på dig!

[Fd medlem]

Tack detsamma och fortsatt lycka till

Mikael