I slutet av år 2023 fick jag en faktura som betalades i januari 2024. Den bokförde jag (antagligen felaktigt) manuellt på konto 2990 K. Den borde nog ha bokförts som en leverantörsskuld och inte som Övriga upplupna kostnader. Motkontot var 6200 D. Vi (föreningen som jag bokför för) är inte momsskyldiga. Skulden var 3544 kr.
När fakturan betalades i januari så bokförde jag den på konto 2440 D (leverantörsskulder) och 1930 K.
Nu är problemet att det ligger kvar 3544 kr som Övriga upplupna kostnader (trots att fakturan är betald och det således inte ska ligga kvar en upplupen kostnad).
Hur ska jag göra för att korrigera detta i bokföringen?
Jag använder Visma e-ekonomi.
