2020 fick jag en avgift på 1900 kronor som jag trodde att man kunde dra från Friman (jag har AB) men efter frågor visade sig att jag inte kunde dra av beloppet.
Jag gjorde två verifikationer (innan jag viste att man kunde dra av)
1930 Kredit 1900
2890 Debet 1900
Men sedan efter svaret på att jag inte kunde dra av
1930 Debet 1900
2899 Kredit 1900. Observera 2899 och inte 2890 Av misstag.
Detta finns nu med i balansräkningen för året som 2899 övriga kortfristiga skulder.
De 2 verifikationer du visar innebär att någon utbetalning inte gjorts av denna avgift, stämmer det? Den står kvar som skuld och är heller inte kostnadsförd. Om den är betald måste du således ha en diff på bankkontot 1930.
Du behöver först boka om enligt D2899 K2890 för att rätta upp det misstaget. Sen, om beloppet ÄR utbetalt bokar du D6992 Övriga kostnader, ej avdragsgilla och K1930.
