Fjolårets vinst ligger med i balansräkningen

[AnnicaWE]

Ideell förening.

I balansräkningen 2024 har jag två konton med "årets vinst".

Dels konto 2069 med riktiga siffror och sedan konto 2019 med drygt 130.000 kr som inte hör hit alls.

Vid lusläsning av tidigare år hittas icke omförda vinster som tillsammans stämmer med denna siffra.

Tidigare kassör har använt annat bokföringsprogram och det har nog inte blivit helt rätt i överflyttningen.

Tillgångar och resultaträkning stämmer på öret.

Hur bär jag mig å för att få bort detta från balansräkningen?

[Joachim E]

Hej

Det stämmer att i en ideell förening så skall man inte använda konto 2019 som primärt är avsett för enskilda firmor och handelsbolag. 

Så saldot som finns på konto 2019 kan ni bokföra om till konto 2067 Balanserad vinst eller förlust/balanserat kapital

Förmodar att summan på konto 2019 är negativt (Vinster i föreningen) och då blir ombokningen av de 130 000 på detta sätt.

2019 Debet 130 000
2067 kredit 130 000

Du lägger in denna justering via Bokföring > verifikationer > Ny verifikation.

/Joachim

[AnnicaWE]

Tyvärr har jag låst bokföringsåret, är det möjligt att låsa upp?

Räcker inte att klicka ur "låst". / Annica

[Joachim E]

Hej

Det finns en låsfunktion på två ställen i systemet.

Dels under Inställningar > Företagsinställningar > Bokföringsuppgifter.

Sedan finns det även under Inställlningar > Räkenskapsår och IB
Klicka på året 2024 och avmarkera rutan framför lås bokföringsåret.

/Joachim

[AnnicaWE]

Jag har lagt en verifikation på 1/1 2024, 2019 deb till 2067 kred och låst upp bokföringsåret. Verifikationen finns men det ger inte resultat i balansrapporten. Där står fortfarande  2st åters vinst. / Annica

[Joachim E]

Hej

Kan du bifoga balansrapporten så jag får se hur den ser ut?

Ingående saldo ligger säkert kvar på 2019 men det utgående saldot borde vara 0 och det beloppet bör ligga som utgående saldo/Balans på 2067 istället.

/Joachim

[AnnicaWE]

Sorry jag tittade endast på raden årets vinst, såg inte nya raden. En annan fråga: ska inte summan eget kapital och skulder vara samma som summa tillgångar? Detta är ju en ideell förening. Här finns ju inga andra tillgångar än pengarna på kontot? Inget eget kapital är väl insatt? Vad är fel? Hälsn Annica 

[Joachim E]

Hej

Resultatet från tidigare år är en del av det egna kapitalet vilket ofta missförstås.

men det stämmer att eget kapital och skulder skall vara samma som summan av tillgångarna.

För att kunna svara på om det ser rätt ut måste jag fortfarande få en balansrapport av dig.

/Joachim

[AnnicaWE]

Jag har försökt maila men det går tydligen inte fram.

Så hur gör jag för att du ska få den?

Hälsn Annica

[Joachim E]

Hej

Du kan via dessa två funktioner ladda upp bilder. Viktigt att det är en bild (JPG, PNG) och inte ett dokument (Excel/PDF) t ex.

/Joachim

[AnnicaWE]

Hoppas du ser / Annica

[Joachim E]

Hej

Allt stämmer om man tar hänsyn till det negativa resultatet på -132 876,50 som också är en del av det egna kapitalet. Så med det inräknat så blir eget kapital -244 877,74.

Ett negativt resultat minskar det egna kapitalet. 
blir tydligare när resultatet har bokförts på detta sätt

2069 Debet 132 876,50
8999 Kredit 132 876,50

/Joachim

[AnnicaWE]

Menar du att jag ska bokföra som du beskrivit?

Alltså inför nästa år, dvs 2025? / Annica

[Joachim E]

Hej

Ja resultatet skall allt bokföras som absolut sista post på räkenskapsåret.

/Joachim

[AnnicaWE]

Sorry, fattar inte.

De 130 343.99 som ligger på konto 2067. Ska de ligga orörda?

Nu ligger det 65 100..67 på konto 2069. Ska dessa också överföras 31/12 till 8999 eller ska de till 2067?

På vilket kontonr ligger de 132 876,50 kr som ska flyttas till 8999 31/12?

Hälsn Annica

[Joachim E]

Hej

Summan på 2067 kan du låta ligga orörd.

Verkar som tidigare års resultat inte bokförts när jag tittar på balansrapporten mer nogrannt. De 132 876,50 ligger med som en ingående balans.

Men gör du en justering genom den konteringen jag skickade ovan så kommer det blir rätt efter det.

Vid rubriken beräknat resultat skall det vara noll överallt.

/Joachim

[AnnicaWE]

Med ovanstående kontering blir resultatet på konto 2069 kr 67 775,83.

Vad gör jag med dem?

[Joachim E]

Hej

De bokförs om till konto 2067 året efter.

På 2067 samlar man tidigare års resultat.

Så på datum 2025-01-01 gör du denna kontering.

2067 Debet 67 775,83
2069 Kredit 67 775,83

/Joachim



 

[AnnicaWE · Accepted solution]

Nu har jag bokfört enligt ditt förslag. Blir det rätt i framtiden eftersom det nu står 0 på beräknat resultat vid periodens slut? Hälsn Annica

[Joachim E]

Hej

Nu är det korrekt.

/Joachim

[AnnicaWE]

Supertack !!!