Hur bokför jag handel med fonder/aktier?

[Marielle87]

Har stött på min första handel med aktier/fonder (långfristig placering, hör ej till kundens egentliga verksamhet) men hittar ingenstans om hur jag ska bokföra det hela så jag hoppas på tur här!

Jag har ett kontoutdrag med transaktioner på det depåkonto som min kund har startat. Jag har dels svårt att tyda kontoutdraget och behöver även stöd i mina tankar nedan om hur man bokför!

1: Överföring av 25000 kr från företagskonto till depåkonto:

1930: 25000 K

1941: 25000 D

2: Köp av fonder/aktier för 2500 kr:

1941: 2500 K

1810 el 8220?: 2500 D

3: I nästa läge ser det ut som att samma summa har kommit tillbaka till depåkontot. Gissar att det har att göra med hur ett depåkonto funkar....?

1941: 2500 D

XXXX: 2500 K

4: Försäljning av fond/aktie:

1810: 2500 K

1941: 2600 D

8020: 100 K

5: På nästa rad i kontoutdraget har samma summa 2600 kr krediterats på depåkontot.

1941: 2600 K

XXXX: 2600 D

6: Det har även inkommit ränta på 13,85 kr.

1941: 13,85 D

8250: 13,85 K

Sen finns det fler frågetecken men jag tror jag börjar med detta 🙂 

[Marielle87]

Jag ringde till sist Nordea, där fondkontot finns, för att få hjälp att tyda kontoutdraget för det var ju helt obegripligt. Personen i kundtjänsten kunde inte heller förstå nånting och tyckte det var jättemärkligt så jag skulle be kunden ringa till banken själv för att undersöka saken.

MEN. Jag fick i alla fall veta att det handlar om en kapitalförsäkring, vilket ju underlättar oerhört eftersom inte varje post ska bokföras utan bara när nytt kapital investeras eller uttag sker från kapitalförsäkringen.

Det enda jag då ska bokföra är överföringen av 25 000 kr från företagskontot 1930 till fondkontot 1941 och att det ska även redovisas som en tillgång på 1385. Men då blir ju saldot 0 på 1941......????

Dvs:

1930 - 25 000 K

1941 - 25 000 D

1941 - 25 000 K

1385 - 25 000 D

Eller tänker jag fel??

[Lisa Henriks · Accepted solution]

Hejsan! 

Jag tror att du hittar svar på dina frågor i inlägget Kostnader samt värde av kapitalförsäkring. 

Återkom gärna i det inlägget om du har följdfrågor 🙂