Vi ser ett problem med resultaträkningen och balansräkningen från året 2022-09-01 till 2023-08-31, där vi har ett stort minus. Vi bokade våra hyresintäkter av en lägenhet som övr. insättning följande (1930 - D 16.800 kr; 1510 - K 16.800 kr). Stämmer detta? - Vi har en AB. I året 2022-09-01 till 2023-08-31 hade vi inga kundfakturor och därför bokade vi de hyresintäkter som övr. insättning.
Om ni inte hade fakturerat hyresintäkten utan bokförde inbetalningen som du skriver blev det fel. Den skulle krediterats ett hyresintäktskonto i kontoklass 3 - vilket beror på om det var momspliktig uthyrning eller inte.
Nej, det är 1510 som ska bytas till 3044. Bankkontot 1930 debiteras med det belopp ni fick inbetalt och intäkten krediteras 3044. I och med att ni inte hade fakturerat hyran finns beloppet inte på 1510 sedan tidigare. Om ni hade fakturerat den så hade ni haft en kundfordran på konto 1510 som skulle krediteras med betalningen.
Ja det behöver du rätta till för att få fram resultatet för året. Du ska se till att konto 1510 är nollställt, alla intäkter ska bokföras i kredit på 3044. Dvs om du har ett negativt saldo (kredit) på 1510 måste alla poster som bokförts där debiteras 1510 och krediteras 3044.
Om du inte tänker börja fakturera hyrorna i bokföringsprogrammet ska du bokföra dem vid betalning D1930 K3044. Konto 1510 är inte ett intäktskonto utan ett tillgångskonto - alla intäkter måste bokföras på ett 3-konto.
