Hej igen!
Ah okej då förstår jag mer vad du menar. Så egentligen så är båda sakerna en förlorad intäkt skulle jag säga, i och med att ni i båda tillfällena inte fick tillräckligt av Skatteverket för att täcka den delen som gäller ROT/Grön teknik. Jag antar att ni har faktureringsmetoden och därmed bokförde upp intäkten i sin helhet och motsvarande fordran på kund samt Skatteverket. Här antar jag också att det som ligger på OBS kontot är därmed när ni har tagit bort kvarvarande fordran som fanns för att få rätt saldon där och bokförde det mot OBS konto.
Om jag antagit rätt så bör det ni bokfört upp OBS kontot tas bort i sin helhet där och motkontot blir det intäktskonto ni använde innan, för att minska det. Detta för att ni faktiskt inte fick så mycket som ni bokförde innan i intäkt, och bör korrigera detta. Ingen moms skall hanteras utan hela beloppet minskar intäkten. Om jag förstått rätt så bör det bli tex så här:
2999 med belopp i kredit
30XX med belopp i debet
Jag skulle säga att ni hade kunnat även använda er av 6991 om beloppet inte är av högre värde, men det mest korrekta är att använda samma intäktskonto som användes vid bokföringen av det tidigare.
Förhoppningsvis så förstod jag hur du menade, i annat fall så får du återkomma. 🙂
Ha det fint!
/ Josefine
