Hej!   Jag tror att denna tråden är något tydligare för dig att se flödet av hanteringen. I princip så bokförs köp och sedan försäljning så här:   Inköp 1940 (eller 1930) med 10 000 i kredit 1810 med 10 000 i debet   Försäljning med vinst 1940 med 15 000 i debet 1810 med 10 000 i kredit 8350 med 5 000 i kredit   Försäljning med förlust 1940 med 5 000 i debet 1810 med 10 000 i kredit 8350 med 5 000 i debet   Det som bokförs mot 19XX kontona är alltså vad du får in på ditt konto, dvs försäljningsvärdet. Sedan bokför du bort anskaffningsvärdet från 1810 i kredit och vinsten/förlust bokförs alltså mot kredit/debet mot konto 8350. Det är alltså viktigt att du bokför upp anskaffningsvärdet för värdepapperna på konto 1810.    Jag personligen har inte sett hanteringen av att man bokför direkt mot ett 8XXX konto vid köpet och sedan hanterar 18XX kontot vid bokslutet, men det blir ingen större skillnad så länge man är noga med att bokföra upp rätt anskaffningsvärde av de kvarvarande värdepapperna i bokslutet hur man väljer att göra.    Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Det är tyvärr lite svårt att svara på utan insyn i din bokföring och alla dina underlag. Det beror lite på om ni löste ut leasingbilen innan ni sålde den vidare eller om ni sålde "rättigheten" att lösa ut bilen till bilhandlaren. Det låter på dig som att det är det sistnämnda, och hur detta bör hanteras och andra scenario kan du läsa om här.   Så baserat på den informationen du gett låter det som att det är nr 1, dvs att du inte lämnat tillbaka den till leasingföretaget eller löste ut den och sedan sålde den, utan istället alltså sålt "rättigheten" att lösa ut bilen för det priset. Det blir i sin tur att du skall redovisa moms och intäkt på övervärdet och alltså inte hela momsen på marknadsvärdet. Tänk dock på att det är viktigt att du redovisar hela förutbetalda leasingavgiften på den nya bilen samtidigt, eftersom det inte är tillåtet att kvitta intäkter mot kostnader.    Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Tyvärr kan supporten endast hjälpa till med progamrelaterade frågor och inte om det gäller hur du skall hantera själva bokföringen av detta. Så om du behöver hjälp med hur det funkar rent programmässigt går det utmärkt att kontakta supporten och de kan koppla upp sig vid behov. Det kan också vara värt att tänka på en omstart av programmet om det blivit för mycket fel, vilket du kan få hjälp av supporten kring hur du gör det.   Om du behöver hjälp med hur du skall göra det rent bokföringsmässigt så rekommenderar jag dig att ta hjälp av en redovisningskonsult som kan se din bokföring och hjälpa dig med hur du korrigerar på bästa sätt. På vår hemsida hittar du information om konsulter som använder sig av våra program.    Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det låter som att du bör ändra dina inställningar för Izettle då du missar hela steget kring hur man hanterar försäljning VMB i den verifikationen. Om detta inte går så får du helt enkelt göra en manuell verifikation där du bokför VMB beräkningen och hänvisa till den korrekta försäljningsverifikation, eftersom de nu blir separata. I sådana fall så rekommenderar jag dig att åtminstone kolla om du kan ändra konton från Izettle där du inte använder 3054 utan istället 3020. Tänk på att det är viktigt att du får detta i rätt datum som försäljningen gjordes, så att momsen hamnar i rätt period. Sedan så gör du en manuell verifikation där du använder alla konton du föreslagit förutom 1930 och 3020. Dvs tex:   1465 1000 kredit 4020 1000 debet 3030 400 kredit 2616 100 kredit 3028 500 debet   Om du gör som du föreslagit kommer du få försäljningen dubbelt bokfört. När du sedan får in pengarna på bankkontot är det viktigt att du inte glömmer att bokföra bort fordran från 1580 kredit och sedan mot 1930 debet. Du hade även kunnat göra omföringen mot inbetalningen och det blir då som nedan:   1930 1500 i debet 1580 1500 i kredit 1465 1000 kredit 4020 1000 debet 3030 400 kredit 2616 100 kredit 3028 500 debet   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Du kommer behöva korrigera de verifikationer som innehåller dessa momskoder och ändra till de rätta momskoderna istället, så att de hamnar rätt i din momsrapport. Hur du korrigerar verifikationer kan du läsa om här. Det låter som att du kanske behöver även kontrollera momskoden för försäljningen och inte bara momskoden på dina momskonton. Om försäljningen skall hamna i ruta 05 så skall intäktskontot som använts på verifikationerna som orsakar avvikelsen ha momskod 05 med momssatsen som passar försäljningen. Om du menar att du använt 05 (25%) och 05 (12%) på 26XX konton så blir detta felaktigt, eftersom momskoden 05 är till för försäljningen så att den hamnar i rutan för momspliktig försäljning. Motsvarande momskod för utgående moms 25% är 10 och utgående moms 12% är 11, så du bör nog kontrollera de 42 verifikationerna som du säger orsakar avvikelsen i momsrapporten.   Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Eget kapital har egentligen ingenting med dina nuvarande intäkter eller pengar att göra, utan blir lite luddig när man har en enskild firma. I princip kan man säga att på konto 2010 så samlas alla dina vinster/förluster, dina egna uttag/egna insättningar samt tex betald f-skatt. Så om saldot ligger på minus på 2010 bör det betyda att du har haft mer vinster och/eller mer insättningar än förluster och/eller egna uttag i det stora hela. Så länge kontot har ett minussaldo så brukar det oftast betyda att det är bra. Med tanke på att du bara använt kontona 2018 och 2019 i din omföringsverifikation så verkar det som att du bara haft vinst och gjort egna insättningar men inga egna uttag eller förlust, vilket i sin tur är positivt för företagets egna kapital.   Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Konto 1351 låter som att det funkar för fonderna ja, i och med att de verkar ha varit långfristigt innehav.    Ja, anskaffningsvärdet ändras aldrig men däremot behöver man alltid göra en värdering i bokslutet för att avgöra om fonderna har gjort en värdeminskning som understiger det bokföringsmässiga värdet, och man kan då behöva göra en nedskrivning. Du får dock aldrig bokföra värdeökningarna så länge de inte anses vara bestående vilket de sällan är då värdering till verkligt värde inte är tillåten i K2 regelverket. Så om detta är rätt är svårt att svara på utan insyn i din bokföring men så länge fonderna aldrig har minskat i marknadsvärde som är lägre än anskaffningsvärdet så låter det rätt ja.   Huruvida dessa beskattas beror på, så där får jag hänvisa dig till Skatteverket får råd. Här kan du läsa lite mer om hur olika finansiella andelar kan beskattas. Beskattning av just 30% är för privatpersoner, det brukar snarare handla om vinsten är skattepliktig eller skattefri dvs om den skall påverka det skattemässiga resultatet för företaget eller inte. Hur försäljning med vinst bokförs kan du läsa om här.   Ha en fin helg! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag rekommenderar dig att du kontaktar Skatteverket för att kontrollera hur du skall redovisa detta i och med att NE bilaga hanterar bara absoluta tal och inte minus/plus. I och med att det är en korrigering för 2021 så kan det vara så att de tycker att du skall lämna in en korrigering av 2021s NE bilaga där du tar med posten för förändring varulager som gäller för 2021, medan du hanterar det rent bokföringsmässigt i 2022 då det ändå är på en relativt stor summa. Detta betyder att den inte skall tas med i NE bilaga i 2022 i sådana fall. Så kontakta dem så bör de kunna hjälpa dig hur du skall fylla i 2022s NE bilaga på rätt sätt. Du får gärna återkomma i tråden när du fått svar om det är något som skulle kunna hjälpa andra användare i forumet.   Ha en fin helg. Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Vad tråkigt att höra att detta hände dig. Tyvärr är bedrägeri och stöld m.m. normalt sätt ingen avdragsgill kostnad, utan detta bör bokföras som en ej avdragsgill kostnad mot tex 6992 övriga ej avdragsgilla kostnader alternativt 2013 egna uttag om du har en enskild firma. Här finns det lite information kring detta. I vissa fall så kan det vara avdragsgillt så länge man kan bevisa att du fått tex ett kvitto eller liknande så det kan räknas som ett förvärv av vara, men det verkar du ju tyvärr inte fått vid detta tillfället.    Du kan alltid dubbelkolla med Skatteverket om det ändå går att få detta avdragsgillt i ditt fall, men då måste det finnas bevis på att det skedde ett "köp" i första läget genom något sorts underlag som bekräftar detta.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in för att du skall få svar i din och AnnicaLs tråd. Jag skulle säga att det fortfarande blir som Annica skriver, det vill säga att eftersom fakturorna inte är utställda i ditt företags namn så är dessa inte avdragsgilla i ditt företag. Det är möjligtvis att det kan gå under utlägg men då behöver du även fakturera vidare dessa till den som skall påverkas av kostnaden samt skicka med underlagen eftersom dessa inte är dina. Man bokför det då mot ett 16XX konto temporärt, men viktigt att du får tillbaka dessa pengar till företaget eftersom det inte skall påverka ditt företag.    Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket alternativt en konsult för hur du skulle kunna hantera detta om du är osäker. Ha det fint.   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Du bokför det mot samma konto som du bokförde själva köpet mot. Så om köpet tex bokfördes mot konto 5410 så använder du samma konto nu när du får återbetalningen. Ha det fint.   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Här kan du läsa om hur detta fungerar i Visma eEkonomi, då det blir lite mera automatiskt hanterat när det gäller just leverantörsskulder och kundfordringar mellan räkenskapsår. Detta är när du får/skickar fakturor i 2022 men betalningen sker i 2023.    Om det faktiska upplupna intäkter och kostnader, dvs när du får fakturorna i 2023 och betalningen sker i samma år, men själva intäkten och kostnaden tillhör 2022 så kan du följa denna artikeln över hur du skall hantera det. Där finns det ingen automatisk hantering utan det blir manuellt.   Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Om du har en enskild firma och sjukförsäkringen är till dig själv så är detta inget som är avdragsgillt i företaget, utan kan bokföras som ett eget uttag om företaget betalar det. Så du skall inte använda konto 7622 eftersom detta är om du har anställda alternativt hade haft ett aktiebolag så det stämmer att det blir felaktigt att det hamnar i rutan för kostnaden för anställda. Jag rekommenderar dig att korrigera detta i bokföringen och bokföra mot tex 2013 egna uttag. Här kan du läsa mer om vilka försäkringar som är avdragsgilla eller inte i en enskild firma.    Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara alls, så lite så. Det är lite snårigt när det gäller just inköp inom och utanför EU så jag kan förstå att det känns jobbigt i början. 🙂   Ah då förstår jag lite mer vad du menar. Ja det verkar som att tryckfels-nisse varit i farten, det skall inte vara konto 2641 där nej utan 2645. Jag tar det vidare till de som ansvarar för detta så vi kan korrigera det så snabbt som möjligt, tack för att du uppmärksammade oss! Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Du bör först kontrollera att du också har en saldodifferens på konto 1930 och felaktigt saldo på 1510, dvs om du bara missat att markera fakturan som betald eller om du både gjort det samt inte bokfört själva inbetalningen. För om du bara missat att markera fakturan som betald, men har bokfört själva betalningen manuellt så kommer den verifikationen du föreslår att skapa en differens nu istället. Om du faktiskt har bokfört inbetalningen men bara inte registrerat fakturan som betald så kan du manuellt markera den som inbetald genom bokföring - verifikationer och välja 1510 på första raden. Då kommer du se en till rubrik som heter faktura, där du kan välja fakturan som skall registreras som betald. Därefter så väljer du 1510 igen på andra raden, och skriver summan i debet, dvs att du har samma summa i både debet och kredit på konto 1510 i verifikationen. Då kommer inget påverkas rent bokföringsmässigt, men du får fakturan avprickad.    Det verkar dock som att du menar att du har bokfört den som betald mot 1930 och 1510 och att du nu behöver göra en manuell korrigering så att den inte påverkar bokföringen i nuvarande år. Du får då göra en manuell verifikation som är spegelvänd mot den du gjorde på samma datum, dvs 1930 med beloppet i kredit och 1510 med beloppet i debet för att bokföra bort värdena.    Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara. 🙂 Det är lite svårt att säga exakta konton då det beror på vad ni brukar använda m.m., men i tråden jag skickade så står det hur du skall hantera de olika fakturorna. Dvs du skall lägga in fakturan som ni tar emot som leverantörsfaktura och den ni skickar som kundfaktura, precis som vanligt. Sedan så kan du reglera båda fakturorna via kassakontot istället, dvs 1910, eftersom de inte har betalats på något sätt. Detta kan du alltså göra via kassa- och bankhändelser fast istället välja kassakonto och skapa händelserna för både betalningen och inbetalningen. Förslag på motkonto för leverantörsfakturan hade kunnat vara ett konto inom 59XX kontogruppen, tex 5910 annonsering om det handlar om det inom marknadsföring. Försäljningen av tjänsten bokför du mot erat vanliga försäljningskonto om det är er vanliga tjänst ni brukar utföra, tex 3041 försäljning tjänst 25% om det är 25% moms.   Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Man brukar normalt sätt använda specifika 4XXX konton för inköp inom och utanför EU för att kunna separera dessa på ett enkelt sätt från de svenska inköpen och kunna hålla bättre koll. Det går dock bra att göra specifika konton om du skulle vilja, tex 5401 som du har gjort, som har samma inställningar som motsvarande 4XXX konto. Inget motkonto används vid inköp inom EU utan detta görs enbart vid inköp utanför EU eftersom man hanterar sådana köp av varor i två steg. Det kommer mycket riktigt bli fel om du använder två konton som har momskod 20 kopplat till sig, så antingen så får du fortsätta göra som du gjort tidigare och skippa att använda 4XXX kontona eller så får du göra som följande:   1930K 100 kr  4056D 100 kr (momskod 20) 2614K 25 kr (momskod 30) 2645D 25 kr (momskod 48)   Sedan en manuell verifikation :   4056K 100 kr (ingen momskod) 5401D 100 kr (ingen momskod)   Normalt sätt brukar man oftast inte bokföra inköp inom och utanför EU mot specifika konton så som tex 5401 utan alltså använda 4XXX kontona för att samla alla inköp utanför Sverige på ett smidigt sätt samt att momskoderna blir korrekta. Om man väljer att inte använda 4XXX konton så är det viktigt att istället skapa specifika andra konton som du bara använder för inköp inom och utanför EU så du inte blandar in dem med vanliga inköp. Detta både för att du skall kunna ha koll samt att du får korrekta momskoder. Så att du har skapat 5401 och 5402 går utmärkt, så länge du håller koll på att ha rätt momskoder. Ditt exempel för inköp inom EU med 5401 ser helt korrekt ut, däremot så bör du vid inköp utanför EU hantera det som följande:   Vid köpet:   1930K 100 kr 5402D 100 kr (ingen momskod)   När tullfakturan kommer:   4545D 100 kr (momskod 50) 4549K 100 kr (ingen momskod) 2615K 25 kr (momskod 60) 2645D 25 kr (momskod 48)   Detta är för att du inte kan beräkna någon fiktiv moms på inköpet utanför EU förrän du får det statistiska tullvärdet, vilket du i princip aldrig kan veta vid inköpet. Detta betyder att konto 5402 inte bör ha någon momskod kopplat till sig. Så för att summera angående användning av momskoder för kostnadskontona samt att använda egna konton, så är det alltså helt okej att skapa egna konton men det är då viktigt att inte dubbelbokföra kostnaden eller att använda momskoden dubbelt. Om du vid inköp inom EU vill använda 5401 så använder du inte konto 4056. Om du vill använda 5402 vid inköp varor utanför EU så skall det kontot inte ha någon momskod, utan du bokför inköpet i två steg. Vid inköpet mot 5402 utan momskod, och vid bokföring av importmoms mot 4545 och 4549, och det är då konto 4545 som skall ha momskod på sig. Angående din sista kommentar kring 2641 så förstår jag tyvärr inte riktigt när du menar att eEkonomi föreslår det kontot? De 4XXX konton du angett skall ha kopplingar till 2615/245 vid användning av momskod 50 och 2614/2645 vid användning av momskod 20. Om du får andra förslag vid användningen av dessa momskoder så rekommenderar jag dig att kontakta supporten för att kontrollera att dina kontoinställningar ser korrekta ut.    Ha det fint! Josefine   ... Visa mer

Hej!   Här kan du läsa om hur du bokför och hanterar inköp inom och utanför EU. Om de inte angett något VAT nummer inom EU så bör det vara inköp tjänst utanför EU som gäller, i och med att de angett att de finns i Canada och de inte tagit ut någon moms/tax.  Ha det fint.   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag förstår tyvärr inte riktigt varför 0469 och 0431 finns med i verifikationen, men jag antar att det har att göra med någon internredovisning i och med att konton 0XXX och 9XXX inte finns med i kontoplanen utan oftast används vid internredovisning i system som stödjer detta. Här kan du läsa om hur du bokför inköp inom och utanför EU och vilka momskoder som skall användas.   I Visma eEkonomi så hade du bokfört ett inköp av tjänst utanför EU som följande:   1930/2440 ingen momskod   kredit 10 000:- 4531 momskod 22 (25%)      debet 10 000:- 2614 momskod 30 (25%)      kredit   2 500:- 2645 momskod 48                 debet   2 500:-   Tyvärr så stödjer inte programmet internredovisning så det är tyvärr svårt att ge råd kring hur du skall hantera den delen som bokförs/hanteras mot 0XXX kontona då det är svårt att veta hur det fungerar i ditt andra system. Det finns inga motsvarande konton för 0XXX heller i och med att programmet bara stödjer konton mellan 1000 och 8999. På ovan förslag så får du bokfört det som en kostnad och beräknat den fiktiva momsen, samt att det hamnar rätt i systemet. Varför ditt andra system använder 0XXX kontona är svårt att avgöra, eftersom du säger själv att de bör kopplas mot ruta 21 och 22 medan vid inköp av tjänst utanför EU så skall kostnaden bara hamna i ruta 22 vilket det gör med konto 4531. Kontot som är kopplat mot ruta 21 är 4535 med momskod 21 i programmet Du får gärna förklara lite tydligare vad just dessa konton gör i ditt andra system så kanske vi kan hjälpa dig vidare om det skulle behövas.   Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   När ni betalade restskulden och därmed löste ut leasingen så blir detta en inventarie ja, så du måste hantera alla olika händelser var för sig dvs inköpet för sig och försäljningen för sig. Om nu restvärdet var mindre än ett halvt prisbasbelopp så kan du bokföra köpet/lösen mot tex 5410 förbrukningsinventarier. Inga avskrivningar skall då göras eftersom den är kostnadsförd direkt vid själva bokföringen av köpet. När ni sedan säljer den så blir det som följande:   1930/1510 med 112 700 i debet 39XX med 98 00 i kredit 2611 med 24 500 i kredit 60XX med 7 840 i debet 2641 med 1 960 i debet   Du måste alltså redovisa hela intäkten och hela provisionen eftersom det inte är tillåtet att kvitta intäkter mot kostnader.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Det är lite svårt att svara på tyvärr, det får du kolla med företaget som gett dig fakturan. Om de angett ett VAT nummer inom EU på fakturan och ditt VAT nummer står med samt att det inte angett något momsbelopp så låter det som att det skall hanteras som inköp inom EU. Tanken med fiktiv moms är då att du redovisar den fiktiva momsen med den momssatsen det hade varit om du köpt varan i Sverige. Så hade det varit 12% moms om du köpte en likvärdig vara här i Sverige så blir det 12% fiktiv moms.   Det spelar ingen större roll, men om det är en faktura du fått så rekommenderar jag att du gör det via inköp - leverantörsfakturor och sedan matchar den mot bankhändelsen. Matcha direkt inne i kassa- och bankhändelser gör man främst mot kvitton och liknande i vanliga fall.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer