Leasingbil och första förhöjda hyra

[jocke4u]

Hej,

Jag hämtar ny leasingbil 1/11 och denna gång med finasiell leasing och första förhöjd hyra (inte haft det tidigare). Fakturan finns nedan.

Så här långt har jag kommit

• 50% av momsen på 2641
• Första perioden på 1720 (dvs 2024-11-01 - 2024-11-30)
• Första förhöjda hyra på 5615, denna ska se periodiseras över det totala 36 mån)

Bokföring	Debet	Kredit
2440 - Leverantörsskulder		184 571,00
2641 - Debiterad ingående moms	18 457,13
1720 - Förbetald leasing	8 377,00
5615 - Leasing av personbilar	139 280,00
Diff	18 456,88

• När ska periodiseringen börja?
  • Det känns som det borde vara 2024-11-01, eller?
• Hur ska resterande momsen fördelas?
  • Det känns som 1/37-del på 1720 ovan och 36/37-delar på 5615
• Sen periodiserar jag 5615 emot 1720 med start 2024-11-01 i 36 månader

Det skulle innebära detta:

Bokföring	Debet	Kredit
2440 - Leverantörsskulder		184 571,00
2641 - Debiterad ingående moms	18 457,13
1720 - Förbetald leasing	8 875,59
5615 - Leasing av personbilar	157 238,28

Stämmer detta?

/ Joacim

[Joachim E]

Hej

Konteringen du biofogat stämmer inte på ett par punkter. Dels är det den första förhöjda avgiften som skall ligga på 1720 (Det högre beloppet) sedan får du lyfta halva momsen på hela fakturan vilket innebär att den moms du inte får lyfta skall läggas på konto 1720 och 5615 i konteringen. 

Konteringen skall se ut på detta sätt

När avskrivningen av det första förhöjda värdet skall börja beror på om du vill göra avskrivningen månads eller årsvis? men då leasingavtalet börjar i november så är 2024-11-01 rätt startdatum och helt korrekt att avskrivningen/periodiseingen skall göras som du skrev 1720 kredit  och 5615 debet. 
Tänk på att det inte skall redovisas någon moms alls på avskrivningarna under de 36 månder som leasingavtalet löper över.

/Joachim

[jocke4u]

Tack @Joachim E ja kontona blev galet, inga konstigheter.

Nu är det små-potatis (men inte för min OCD 😉  ) men halva momsen av fakturerade 36 914,25 är ju 18 457,125 ?!

En annan grej som slog mig (tackvare en vlog) är att fakturadatumet är 2024-10-28, ska jag inte då bokföra halva momsen på 2648 Debet och sen 2024-11-01 omföra 2648 Kedit och 2641 Debet?

[jocke4u]

Den halva delen av moms som ej går att lyfta tänker jag i 37-delar (36 delar för första förhöjda hyran och 1 del för första normala leasingperioden)

Givet att det jag skrev tidigare/ovan så får jag det till att bokföras så här

Sen har jag aldrig periodiserat tidigare.

När jag trycker "Periodisera" och så dyker denna bild upp och beloppet blir ju det från 5615 vilket är knas.

Gör jag nåt fel här?

/ Joacim

[jocke4u]

Förstår jag rätt om jag ska kontera leverantörsfakturan så här

Sen när jag väljer periodisera så kan jag för rätt 5615 göra detta med rätt belopp

Blir rätt så eller?

Sen såg jag denna inställning

Den borde jag väl klicka i så det sker med automatik?

[Joachim E]

Hej

1. Byt ut 2648 till 2641 du har rätt att lyfta/dra av momsen direkt sen har du i det sista svaret konto 5615 på två rader. Byt även ut 5615 till 1720 på raden med det högsta beloppet. Misstänker att det bara blev fel i bilden?

2. Det är korrekt gällande periodiseringen också men även här är beloppet fel. Periodiseringen skall göras på det större beloppet 157 238,28

/Joachim

[jocke4u]

Hej @Joachim E 

1. När jag registrerar leverantörsfakturan med 1720 så kan jag inte periodisera beloppet men funkar när jag väljer 5615 (se mitt sista inlägg)

2. I mitt sista inlägg så är det rätt periodiseringsbelopp (men måste i Visma eEkonomi registrera leveratörsfakturan på 5615 som jag skrev ovan)

Kanske blir den faktiska bokföringen annorlunda när jag väl registrerar leverantörsfakturan med periodisering?

Ledsen om det blev förvirrat med flera inlägg.

/ Joacim

[Joachim E · Accepted solution]

Hej

Du kan göra på det sättet var tvungen att själv göra ett test i ett sytem för att se hur utfallet blev. 

Konteringen som görs om du enbart väljer att periodisera summan på 157 238,28 blir då på detta sätt. Summan bokförs då upp av systemet mot 1720 i debet.

sedan kommer periodiseringarna varje månad att bokföras

1720 Kredit
5615 Debet

/Joachim

[jocke4u]

Tack @Joachim E 
Toppen! Då är det väl så det funkar i Visma eEkonomi Smart

Den andra frågan jag hade, att jag borde väl kryssa i "Använd automatisk bokföring av periodiseringar" under Inställningar => Företagsinställningar => Bokföringsuppgifter ?
Då borde väl periodiseringar bokföras automatiskt varje månad (hittade inget bra i hjälpen om detta)

[Joachim E]

Hej

Helt korrekt om du valt den inställningen så kommer systemet bokföra periodiseringarna automatiskt.

/Joachim