Hej! Bakgrund: Bolaget bokför enligt kontantmetoden och momsen redovisas en gång om året (fom Rå-22 kvartalsredovisn.) Bolaget har under Rå21 fakturerar ut bland annat s.k. licenser med helårskontrakt som sträcker sig in i Rå22. Hela fakturabeloppet och momsen har betalats av kunderna under Rå21. Efter samtal och mailförfrågan med SKV har jag för Rå2021 redovisat hela försäljningsintäkten som omsättning i ruta 05 i momsdeklarationen samt hela den utgående momsen i ruta 10 trots att en del av intäkten skall hänföras till RÅ22 (viss del av intäkten har periodiserats till Rå22 på konto 2970). Detta innebär att redovisad försäljning i momsdeklaration för Rå21 är högre än i årsredovisningen. Jag påpekade att det inte blir överrensstämmelse mellan momsdekl och årsredovisning men SKV´s svar blev som ovan. Periodiseringen skall inte beaktas i momsdeklarationen utan omsättning och utgående moms på förskott skulle alltid matchas.
Min FRÅGA: Jag gjorde således en manuell faktura och periodiserade viss del av licensintäkten och den ligger nu ligger som IB på konto 2970 (1/1 2022). Jag förstår inte hur jag skall kunna boka upp beloppet som intäkt på konto 3041 utan att Vismas bokföringssystem vill att jag redovisar utgående moms? Kommer Vismasystemet att godkänna momsdeklarationen för att skickas in?
Vänlig hälsning Gunvor
Jag var i kontakt med Visma och beskrev ärendet för att upprättade verifikationen för periodiseringen vid bokslutet.
