Obalans i balansräkning från gamla år

[Fd medlem]

Hej!

2019 gjordes en felaktig rättelse där 1385 (kapitalförsäkringskontot) bokades om så att balansräkningen ej balanserar med 245 SEK. 

Detta hänger med än. Årsredovisningen för 2020 (som precis tänktes lämnas in) innehåller således en obalans på 245 SEK. Föregående år fanns det uppenbarligen ingen kontroll för detta fel (och jag verkar ju inte ha gjort ett bra jobb att kolla detta ganska lättuptäckta fel själv).

Nu förstår jag det som att man inte skall in och klabba i gamla årsredovisningar utan det rätta verkar vara att göra rättelsen i 2021 års redovisning (som jag fortfarande kan ändra). Jag kan då få 2021 års balansräkning att balansera. Dock så balanserar ej 2020 års balansräkning och detta släpper programmet ej igenom.

Om man nu inte skall sicka in en ny årsredovisning för en sådan här sak för 2020 och 2019 så skulle jag tycka att det mest rätta vore att man låter föregående års balansräkning visa på en obalans (då det är så det ser ut) men det går inte årsredovisningsmodulen med på.

Har ni några tips på hur jag hanterar detta?

Mvh Andreas

[Fd medlem]

Alltså, jag hade klickat på klarmarkera-ikonen till vänster och då kunde man inte ändra några värden. Nu har jag klickat ur den och kan ändra. Så nu gäller det bara att göra själva ändringen på rätt sätt...

[Josefine Johansson]

Hej!

Tack för din fråga. När du säger att balansräkningen inte balanserar, menar du då att rättelsen gjordes efter årsredovisningen och deklarationen var klar eller hur menar du med att balansräkningen inte balanserar?

Det stämmer att man normalt sätt inte gör om gamla årsredovisningar utan istället gör rättelser i nästkommande öppna räkenskapsåret. Detta bör göras rent bokföringsmässigt och föras över till årsredovisningsmodulen. Jag tror det bästa hade varit om du ringer in till vår fina support för att kontrollera att inget är konstigt rent programmässigt då det låter märkligt att du har en obalans, man skall inte kunna komma vidare i årsredovisningen om man har det. Mina kollegor i supporten kan vid behov koppla upp och titta tillsammans med dig i ditt program så att det inte har blivit något fel rent programmässigt, däremot besvarar de inte några bokföringsrelaterade frågor men det gör jag här i forumet. 

Du kan alltså inte bara ändra i själva årsredovisningen utan det måste även ske en rättelse i bokföringen för att det skall bli rätt, eftersom årsredovisningen baseras på din bokföring. 

För att jag skall kunna hjälpa dig rent bokföringsmässigt så behöver jag att du återkommer och förklarar lite mer vad du menar med obalans samt hur rättelsen gjordes i 2019, det vill säga var den enbart i årsredovisningen eller även i bokföringen och när gjordes den. 

Ha det fint!

Josefine

[nikkah]

Hej,

Det finns ett antal liknande trådar i detta forumet, men då jag gillade den här rubriken så återupplivar jag denna.

Jag har en obalans i min balansräkning fr.o.m. år 2022. Som bakgrund så bytte jag till Visma år 2024, innan dess använde jag Fortnox, som inte har samma typ av avstämningar som finns i Visma, vilket kanske kan förklara hur detta fel har både uppstått och fått leva vidare...

Obalansen börjar på 5.26kr, vilket jag tror beror på att jag i efter att jag gjort mitt bokslut för år 2022 och således bokfort resultatet, fann att jag hade fått en skattefri intäktsränta på konto 1630 på 6kr, vilken jag felaktigt bokfört retroaktivt (vilket var möjligt i Fortnox). Man kan då att det en skillnad på 6kr i årsredovisningen jämfört med bokföringen på posten "RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER" (utöver avrundningar som gjorts i årsredovisningen). Skillnaden mellan "RÖRELSERESULTAT" och "RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER" är 5.43kr (rörelseresultatet i årsredovisningen är 0.57kr över bokfört rörelseresultat.

Årets bokförda resultat är 0.17kr högre i bokföringen kontra årsredovisningen, och om man drar ifrån den summan från 5.43kr så hamnar vi på 5.26kr.

Året därpå, 2023, så har den här obalansen dock minskat till 5.06kr, vilket jag inte förstår mig på.

Jag gjorde ett tafatt försök att korrigera denna obalans genom att skapa ett manuellt verifikat där jag debeterar konto 6992 och krediterar konto 3740 med 5.06kr med datum 2024-12-31 (jag läste i någon annan tråd här på forumet att kontona 2099/8999 inte går att använda då deklarationsprogrammet vänder om manuella verifikat på dessa konton), men i min deklaration så får jag ändå denna differens.

Ett följdproblem är att tidigare period (2023) i bokföringsprogrammet har en lägre summa på den preliminära 2024 års årsredovisning (på 5kr) vilken gör att årsredovisningarna för 2023 och 2024 kommer att visa olika summor för år 2023 på posten "Summa eget kapital och skulder".

Det känns orimligt att lägga ned så här mycket tid som jag har gjort för den här lilla summan, än värre att anlita en redovisningskonsult för att korrigera det, men jag vill att det skall bli rätt... Samtidigt förstår jag inte varför resultatet räknas upp pga. en ej skattepliktig intäkt - bokföringen är till för att vi skall betala korrekt skatt, men här har det skapats ett problem för att Skatteverket har gett mig pengar på mitt skattekonto då jag haft pengar på detta, vilket inte skall beskattas? Hur tar jag mig smidigast mig ur den här rävsaxen på ett korrekt sätt?