Omföring till Eget kapital i årsavstämningen

[Linnea Nyberg]

Hejsan,

Jag ska göra förenklat årsbokslut i min enskilda firma, men då jag inte har gjort någon vinst, så vet jag inte hur jag ska kontera detta. Det känns väldigt "smetigt" och jag är rädd för att göra fel, så det är bäst att jag frågar=)

Så här ser siffrorna ut på mina 20xx-konton:

                                                                                                  Ingående                  Utgående

2010 Eget kapital (resultat överfört från 2021)                   -250,94                      -250,94

2012 - Avräkning för skatter och avgifter (skattekonto)            0                              4546

2013 Övriga egna uttag                                                           2411,52                      4150

2018 - Övriga egna insättningar                                            -19371,55                -24248,10

2019 Årets resultat, delägare 1                                              16709,09                        0

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Om Ingående representerar 2022-01-01 och Utgående 2022-12-31 ser dina ingående siffror lite märkliga ut. Normalt gör man 2022-01-01 en verifikation där man samlar ihop saldon på kapitalkonton 201X till 2010 men i din uppställning är 2010 oförändrat. T ex vart tog debetsaldot på 2019 vägen. Jag tror att du i Ingående har saldo 0 på 2010 innan du kör Omföring av ingående balanser på kapitalkonton och 250,94 efter att du nollat 2013,2018,2019.

Det du behöver göra nu är att bokföra in årets resultat på konto 2019. Är resultatet 0 kr så behöver du inte bokföra något alls.

2023-01-01 gör du en ny Omföring av ingående balanser på kapitalkonton och nollar 2012,2013 och 2018 och lägger saldot på 2010.

Vänliga hälsningar

RoffaK 

[Linnea Nyberg]

Jag har gjort något galet i början av året, definitivt.

Så ser omföringen ut som jag gjorde i Jan-22.

På min företagskonto, 1930 hade jag då ingående saldo på 250,94kr (alltså hade jag 250,94kr på kontot vid den tidpunkten).

På Eget kapital 2010, hade jag alltså ingående saldo 0kr.

2013 Eget uttag, uttgående saldo      2411,52

Övriga egna insättningar 2018          -19371,55

Årets resultat 16709,09 (jag hade minusresultat på 16709,09, kontering jag gjorde där var 8999 16709,09 K, 2019 16709,09 D. Det känns ju fel så här i efterhand?)

Så här har jag gjort Omföring av ingående balanser på kapitalkonton i jan 2022:

2010 Eget kapital                    250,94 K

2013 Eget uttag                      2411,52 K

2018 Övr. egna insättningar  19371,55 D

2019 Årets resultat                 16709,09 K

Hur ser konteringen ut för att rätta till detta? Vilket ska in under debet och vilket ska in under kredit?

Tusen tack för din hjälp!=D

[Josefine Johansson]

Hej!

Jag hoppar in i din och Roffakabs tråd för att du skall få svar. 

Att du hade ett saldo på 1930 på 250,94 har ingenting med dina eget kapitalkonton att göra, förutsatt att du absolut inte har några andra skulder eller eget kapital förutom ett saldo på 2010 så jag förstår tyvärr inte riktigt vad du menar att det har för koppling. Du säger sedan att konto 2010 har 0 som ingående saldo, men den hade 250,94 i det du skrev förut, så jag antar att detta alltså råkade bli fel när du skrev första gången. I sådana fall, baserat på att 2010 var noll men att alla andra 20XX konton har rätt ingående balanser som du skrev tidigare så bör din omföring vara 2022 som följande:

2010 med 250,94 i kredit

2013 med 2 411,52 i kredit

2018 med 19 371,55 i debet

2019 med 16 709,09 i kredit

Dvs likadant som du gjorde enligt ditt sista svar. Så det ser korrekt ut enligt de siffror du angett är ingående balanser 2022. Om du hade en förlust på 16 709,09 i 2021s bokslut så stämmer det utmärkt så som du bokförde upp årets resultat i föregående år, dvs 16 709,09 mot 8999 i kredit och 16 709,09 mot 2019 i debet. 

Så enligt mig så kan jag inte riktigt se vad som skulle vara fel med den omföringen baserat på de siffror du angett, så du får gärna förklara lite vad det är som känns fel så kan vi säkert hjälpa dig vidare. 

Ha det fint!

Josefine

[Linnea Nyberg]

Hej, tack för svar.

Ja, jag skrev fel på ingående 2010 i början av tråden, där skulle det ha varit 0kr, utgående -250,94kr.

När jag gjorde omföringen i början av året, så tog jag felaktigt med 250.94kr från konto 1930 över till konto 2010. Det var ju där det gick fel. Det är just den posten jag behöver hjälp med.

Den perioden i bokföringen är ju låst, hur ska min korrigeringsversion se ut? Vilken ska stå på kredit och vilken ska stå på debit.

Förlusten var som tidigare sagt 16 709,09.

Eget uttag 2 411,52

2010 hade 0 i ingående/utgående saldo från år 2021.

Egna insättningar 19 371,55.

Tack för ert tålamod=)

[Roffakab]

Hej

Det enklaste sättet att korrigera felet är:

1. Lås upp perioden januari 2023 där verifikationen ligger.

2. Gå in på verifikationen och korrigera den felaktiga raden.

3. Kontrollera att ditt saldo på 1930 stämmer.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Jag tror att mitt svar var felaktigt då jag missförstod vilket januari du menade med början av året.

Rätt svar ska nig vara:

Gör en manuell verifikation 2022-12-31 Justering av ver X.

Debet 2010        250,94

Kredit 1930        250,94

Kontrollera att du har rätt saldo på konto 1930 efter korrigeringen.

Vänliga hälsningar

RoffaK