Hej. Jag behöver omgående hjälp med om jag gjort rätt inför bokslutet och deklarationen som mycket snart ska lämnas in.
Jag har periodiserat löner och kostnader enligt följande och bokfört den 31/12-2021 (semesterersättning betalas ej ut)
2910 K upplupna löner
7210 D Löner till tjänstemän
2941 K Beräknade upplupna lagstadgade sociala avgifter
7510 D Arbetsgivaravgifter 31,42 %
2990 K Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
7321 D Skattefria traktamenten, Sverige
Jag har sedan vänt på verifikationerna och bockat av 2021. Har jag gjort rätt?
En av två av de tillhörande fakturorna från 2021 som vi skulle betala ut lön för hade vi skickat till kronofogden och vi fick det utbetalt i mars 2022 och lönerna för tillhörande faktura betalades ut i mars 2022. Är det ok att bokföra det som upplupna kostnader och bocka av det i april efter att alla kostnader betalats?
Jag är väldigt tacksam för snabbt svar eftersom deklarationen skall lämnas in väldigt snart.
Mvh
Thomas Johansson
