Tack för din fråga. Om fakturan inte har bokförts upp som skuld samt kostnad i 2020 så skall kostnaden hanteras i 2021 och ingen skuld bokas upp eller bort. Man hanterar kostnaden alltså som vanligt i 2021 i och med att 2020 är ett stängt år och det inte är hanterat ännu. Om du nu bokförde den som en upplupen kostnad i 2021 ändå så behöver du korrigera detta, i och med att du inte hanterade det som en upplupen kostnad i 2020. Så den verifikationen du gjorde bör korrigeras och istället bli en kostnad 2021 och inte boka bort någon skuld. Om det är därför kassan inte stämmer är svårt att svara på, men det kan det vara. Enklast att ta reda på vad som är knepigt med kassan är att ta ut en huvudbok för 193X kontot och sitt kontoutdrag för att jämföra dessa och på så sätt hitta problemet.
