Tack ! ... Visa mer

Hej @Therese Hildorsson!   Om du har sålt ett flerfunktions presentkort, dvs ett presentkort som kan användas till olika varor/tjänster med olika momssatser så är det korrekt att bokföra det utan moms, men du skall redovisa hela beloppet som presentkortet är på inte dra av momsen. Du kommer inte heller kunna använda 1930 vid två tillfällen, för du har bara fått in pengarna på banken en gång samt måste även redovisa själva intäkten vid tillfället som kunden nyttjar presentkortet. För att du skall få det rätt i momsrapporter m.m. så rekommenderar jag dig att kolla i detta tipset om hur man bokför presentkort i Visma eEkonomi. Utan att ta hänsyn till momskoder m.m. så blir hanteringen som följande om det är ett så kallat flerfunktions presentkort:   Vid försäljning av presentkort   1931 med 550 i debet 2420 med 550 i kredit   Vid inlösen   2420 med 550 i debet 30XX med 440 i kredit 2611 med 110 i kredit   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Så länge företaget inte har angett ett VAT nummer inom Sverige, dvs att de är momsregistrerade i Sverige och därför så har de tagit ut svensk moms, så skall du bokföra det likadant som Google Cloud som hade angett 0% moms. Detta då du då blivit hanterad som en icke beskattningsbar person och de därmed debiterat en felaktig moms som inte är avdragsgill för dig utan hela beloppet blir en kostnad, samtidigt som man redovisar det som ett inköp inom/utanför EU. Dvs det blir som alternativ två fast du skall redovisa hela beloppet (340,25), inte beloppet ex moms. Det kan dock som sagt vara bra att kontrollera så de inte är momsregistrerade i Sverige, vilket då gör det till en avdragsgill moms och blir som ett vanligt inköp inom Sverige.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej Hoppas ni kan få till en version som inte räknar moms på bokslutsversioner.  Hade varit bättre, tycker jag 🙂 Hälsningar Marianne ... Visa mer

Tack så mycket för tydligt och bra svar 🙂 ... Visa mer

Hej igen!   Ah okej, det förklarar saken! Ja det ser rimligt ut det bokföringsförslaget. 3994 skall inte vara med vid betalningen av fakturan från Ryds då det inte har med den fakturan att göra, utan vid ersättningen från försäkringsbolaget. Så ersättningen bokför du mot 3994. Varför du enbart fått 500 kr från försäkringsbolaget är tyvärr svårt att veta, jag rekommenderar dig att kontakta dem för svar kring vad ersättningen är tänkt att täcka. Om jag får gissa så skulle jag säga att det är en ersättning för torkarbladen, som är 359,20 x 1,25 = 449 ink moms, där de avrundat uppåt till närmsta hundratal men det är som sagt bäst att kontrollera med försäkringsbolaget. Det bör stå på underlaget du får från försäkringsbolaget gällande försäkringsärendet.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Beror lite på om du säljer det till en privatperson eller företag, eller om du skall redovisa enligt One Stop Shop systemet. Så du får gärna återkomma med lite mer information kring hur du hanterat försäljning så bör vi kunna hjälpa dig vidare kring hur du får rätt momskod på själva försäljningen.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och Roffaabs tråd för att du skall få svar. Så länge perioden inte finns med i ett stängt och deklarerat år så är det okej att du låser upp perioden och gör så som Roffakab föreslår. Den varningen handlar om när det gäller ett stängt och deklarerat år, där man då utgår från regeln att man gör rättelser i nästkommande öppna period vilket du kan läsa om här. Tänk dock på att du kan behöva göra om och deklarera om din momsrapport om korrigeringen påverkar detta. Hur du tar bort och gör om en momsrapport kan du läsa om här.    Som en liten notis angående din kommentar om att senarelägga bokföringen så betyder inte detta att man kan bokföra det i en annan period än det tillhör, utan handlar om hur länge man får vänta tills man måste bokföra affärshändelsen.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Mycket bra, nu blev det rä'tt. Stort tack! ... Visa mer

Hej Josefine, tack för ditt svar!   På ett sätt känns det ändå lite skönt att få ditt svar, för det betyder att jag inte är helt tokig. Jag ska dra ett mejl till dom och se. Får jag något vettigt tillbaka så lägger jag till det i tråden så fler kan dra nytta. ... Visa mer

Hej igen!   Det ser ut som att konto 2615 har fel momskod, det bör vara momskod 60 när det gäller varor. Momskod 30 är för tjänster, men i annat fall så ser dina momskoder korrekta ut. Du kan se vilka momskoder och bokföringsförslag kring inköp inom och utanför EU här.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Detta kontot skall finnas i programmet, men kan vara ett inaktivt konto. När man söker efter ett nytt konto i listan så kan det vara bra att klicka i "visa även inaktiva poster" för att se alla konton som finns. Om du hellre vill ha det kontot så rekommenderar jag dig att göra en omföringsverifikation där du hänvisar till originalverifikationen och flyttar saldot som gäller lån från dig som aktieägare i debet mot 2399 och kredit 2393.    Den frågan är mer en kontroll fråga för att visa hur stor del av 2.39 som är till aktieägare och hur stor del som är till övriga, så att du bokfört det mot 2399 spelar mindre roll egentligen så länge du kan visa att det är en skuld till dig som aktieägare på annat sätt.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Det stämmer att du inte kan ta det som en kostnad på företaget, utan att du istället borde räkna ut milersättning och bokföra alternativt enbart hantera i deklarationen. Du bör korrigera dessa 4 verifikationerna du gjort som du bokfört som drivmedelskostnad, där du istället bokför det som ett eget uttag mot konto 2013 egna uttag eftersom du använt företagskortet. Hur du bokför milersättning sedan kan du läsa om här.    Om du gjort momsrapporter för tidigare perioder så att dessa är låsta så kan du läsa om hur du låser upp och korrigerar momsrapporter här.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Stort tack! Olle A ... Visa mer

Hej!   Det är bara en skattemässig justering att utnyttja tidigare års underskott och skall inte bokföras på något sätt utan hanteras enbart i deklarationen. Du kan läsa mer om underskott i enskild näringsverksamhet här.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Tack Josefine! Håller utkik om någon mer har tips 🙂  ... Visa mer

Hej Josefine,   Tack för ditt svar! Då behandlar jag det som ett inköp inom EU.   Mvh Daniel ... Visa mer

Hej!   Det är tyvärr lite svårt att ge råd kring detta, då det kan vara svårt utan att ha full insyn i din bokföring och dina siffror. Men jag tolkar den tidigare tråden som du haft med att du bokfört något efter årsredovisning och bokslut var gjort, och du därmed har en differens från 2020 bokslut som programmet larmar om nu? I sådana fall så borde ju den verifikationen i 2020 nollställas, och göras om i 2022, eftersom man inte kan göra ändringar i ett redan deklarerat och stängt år utan skall göra i nästkommande öppna period. Så det är antagligen därför det inte stämmer fortfarande, för att du nu har två verifikationer som är likadana, en i 2020 och en i 2022 men borde bara ha en i 2022.    Jag kan dock inte säga om detta blir helt korrekt i din situation då det är baserat på din tidigare tråd och den information du gett, men det kan finnas andra saker som jag inte ser som gör att detta inte heller hjälper dig att få rätt. För att få bäst hjälp så rekommenderar jag att kontakta en redovisningskonsult som kan sätta sig in i din bokföring och underlag och få allting korrekt med hjälp av dig.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej tack så mycket. Då gör du som jag föreslog i mitt tidigare svar, dvs du får välja egen kontering>eget uttag/egen insättning och där välja 1510 när det gäller betalning av kundfordringarna och 2440 när det gäller betalning för leverantörsskulderna. Detta får du göra bara mot de som du bokfört i det tidigare systemet eftersom du inte har några fakturor som finns i Visma eEkonomi  att matcha betalningen mot.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Ingen fara alls 🙂  Hm om fakturan är kopplad till rätt artikel så skall det välja rätt konto när man sedan matchar det mot inbetalningen, så det var ju konstigt. Kontrollera om det verkar vara rätt artikel på fakturan du skapat, och om det är det så kan det vara bra att kontakta supporten för att kunna reda ut vad som hänt programmässigt. Det skall dock fungera att skapa egna artiklar som är kopplade till egna konton på sina fakturor som det sedan bokförs mot när man matchar fakturan mot inbetalningen. Kanske var det bara så enkelt att ändringen aldrig sparades på artikeln möjligtvis? Om du inte hittar något som ser konstigt ut så kan supporten hjälpa dig med att felsöka och se vad som kan ha gått snett för dig.   Om du vill så kan du i detta fallet korrigera verifikationen och byta kontot så att du får det mot konto 3901 respektive 3911, så det blir rätt i resultaträkningen för dig.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Tack så väldigt mycket för all hjälp. Jag ringer Skatteverket. 🙂 ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. På din information så låter det som att du inte löst ut bilen innan, utan att du bytt in den hos en bilhandlare som de i sin tur löst in leasingen och betalt ut mellanskillnaden. Detta är en av de mer komplicerade områdena inom lösen av leasing rent momsmässigt vilket du kan läsa om här.    I princip så blir det att man säljer "rätten" att lösa leasingbilen till det priset till bilhandlaren, vilket gör att det inte går under de normala reglerna med moms. Detta bör betyda att man alltså skall redovisa 25% full moms på försäljningen, oavsett om man haft hel eller halv avdragsrätt på ingående moms under leasingperioden.    Om det är så, och att du fått 42 611 utbetalt och sedan betalt den första förhöjda leasingavgiften så bör det kunna hanteras som följande:   Försäljningen/inbytet:   193X med 42 611 i debet 39XX med 34 088,8 i kredit 2611 med 8 522,2 i kredit   Inköpet/nya leasingen:   193X med 181 250 i kredit 1720 med 163 125 i debet 2641 med 18 125 i debet   Här antog jag att du har 50% avdragsrätt på momsen på den nya bilen. Om du känner dig osäker kring hanteringen så rekommenderar jag dig att ta hjälp av en konsult som kan få bättre insyn i din bokföring och underlag och ge mer specifik hjälp till dig.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Om du känner dig osäker kring om allt är hanterat rätt i avslutet av din enskilda firma så rekommenderar jag dig att ta hjälp av en konsult.    I ditt första förslag så noterar jag att du inte har redovisat någon moms, vilket är en av de saker man behöver göra när man tar ut inventarier från sin enskilda firma. Detta är förutsatt att man vid köpet hade avdragsrätt för moms, i annat fall så stämmer det att man inte redovisar något. Här kan du läsa om hur man hanterar varuuttag. I ditt fall så behöver du ta reda på marknadsvärdet på inventariet, för att kunna redovisa uttaget rätt. Det bokföringsmässiga värdet är det du sedan bokför bort, och mellanskillnaden blir det som du skattesmässigt blir påverkad av i resultatet sedan.    Om du återkommer med det marknadsmässiga värdet och beräkningen av den eventuella moms som skall tas tillbaka så kan vi säkert hjälpa dig med ett bokföringsförslag. Hur du får fram vad för belopp momsen blir kan du läsa om i länken ovan. I princip så blir det rent bokföringsmässigt som följande:   2011 med marknadsvärdet ink moms debet 1250 med anskaffningsvärdet i kredit 1259 med ack. avskrivningar i debet 397X/797X med vinst/förlust mellan marknadsvärde ex moms minus bokföringsmässiga värdet 2611 med momsen på marknadsvärdet eller den moms man redovisade vid köpet, beroende på.   Förhoppningsvis så hjälper detta dig vidare, ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tyvärr finns det inte något sätt att få över det saldot som du bokför på 2014 utan du behöver lägga in det manuellt i deklarationsmodulen. I denna tråden så finns det beskrivet hur du gör detta.    Det jag kan tipsa om är att lägga det som ett önskemål/idé om det är något du känner hade förenklat din hantering av bokföringen. Här kan du läsa en beskrivning om hur man gör det i programmet.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle säga att Stripe bör anses som ett sorts bankkonto, eftersom det både kan gå in och ut betalningar från det samt att det sker överföringar från kontot. Däremot så kan man också tänka att om utbetalningarna från Stripe kontot sker varje vecka, så är det enbart i slutet av räkenskapsåret som det faktiskt behövs hanteras som det för att intäkterna och eventuella avgifter skall bokföras på rätt år.    Jag skulle personligen hanterat det som ett eget konto, och därmed bokföra allt som händer på Stripe kontot. Det blir lättare att hitta eventuella fel som kan hända och om något skulle missas. Det blir också lättare i bokslutet då man redan bokfört upp allt som skett även om utbetalningen sker året efter. Har man faktureringsmetoden så blir det också ett krav att bokföra när försäljningen sker vilket också gör att man behöver hantera det som ett eget bankkonto. I denna tråden så finns det exempel på hur du kan hantera bokföringen kring det och överföringarna.    Hoppas detta hjälper dig framåt i ditt beslut över hur du bör hantera transaktionerna via Stripe.  Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Detta är tyvärr lite svårt att ge råd kring, då du enligt lag måste spara dina originalunderlag som är inscannade i minst 3 hela år, dvs som tidigast 4e året, innan du bara kan spara den digitala formen. Så du bör inte kunna uppfylla lagkravet genom att skapa egna kvitton i efterhand, men det är svårt att säga exakt. Jag rekommenderar dig att ta hjälp av en konsult som kan rådgiva dig kring hur du bör göra, eller om du kan kontakta Bokföringsnämnden för mer vägledning.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Själva bokföringen av leverantörsfakturan blir hanterad på exakt samma sätt som om du hade fått en faktura från ett företag som är beskattningsbart. Inhyrd personal bokför i kontogruppen 68XX normalt sätt. Det är betalningen sedan som delas upp, vilket du kan läsa om här. I vissa fall skall man utöver avdraget på 30% för skatt även redovisa arbetsgivaravgifter, så detta är bra att kontrollera med Skatteverket eller en konsult så att ni får det redovisat rätt.  Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket för rådgivning hur du redovisar detta i deklarationen för bäst hjälp. Det bör dock vara så att du skall redovisa det i samband med ditt egna företags arbetsgivardeklaration och ange företagets organisationsnummer, jag kan dock tyvärr inte hitta några bra vägledning att läsa hur det skall redovisas mer exakt.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det stämmer att det kommer hamna mot konto 3900 om artikeln är kopplad till detta konto i fakturan du matchar inbetalningen mot.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Tack Josefin! Utforskar detta vidare lite till. 🙂  ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Rent bokföringsmässigt så behöver du inte dela upp det, men om du vill så kan du bokföra den delen mot ett eget konto inom 738X eller 739X kontogruppen. Det är ingenting som normalt sätt görs eller behövs göras, utan går utmärkt att ha mot samma förmånskonto som resten. Det går bra att använda 7385 till detta, eller om man vill skapa ett eget som är ledigt inom ovan nämna kontogrupper.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara alls. Hm okej, då låter det ju underligt att det skulle vara moms på underlaget. Jag tror att det är bäst att du kontaktar Microsoft för att kontrollera underlaget. Det kanske till och med är så att de har angett ett VAT nummer som är svenskt, och därmed tagit ut svensk moms? Dvs att du ser både ditt egna VAT nummer och ett annat som är deras som börjar på SE? Då kan du bokföra detta som ett vanligt inköp inom Sverige i sådana fall. I annat fall så bör det säkraste vara att inte bokföra momsen utan bokföra det som inköp inom EU och hela beloppet blir en kostnad för dig.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det låter som en vidarefakturerad kostnad, som man hanterar antingen som sin egna kostnad vid köpet och sedan som en vidarefakturerad intäkt vid fakturering till kund. Alternativt så kan man använda ett 46XX konto vid betalningen för att hålla det separat, och sedan bokföra det som en vidarefakturerad intäkt. Om det är ett utlägg så bokför du upp betalningen mot ett 16XX konto i debet och sedan vid inbetalningen från kunden mot samma konto i kredit. Här kan du läsa mer om vidarefakturering och utlägg.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Svårt att säga om det är moms eller någon annan skatt. Beror på om du har angett ditt VAT nummer till leverantören eller inte skulle jag säga. Det bör finnas en hänvisning till reverse charge, article 96 EU directive/VAT directive eller liknande på fakturan om det skall vara omvänd skattskyldighet. Om det är moms på så är det en kostnad för dig, eftersom det inte är ett svensk VAT nummer säljaren angett, utan ett EU VAT nummer och ett köp från ett annat land. Denna momsen blir då inte en avdragsgill moms utan bokförs hela beloppet som ett inköp inom EU.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara alls. Det går bra att bokföra det på det sättet också, även om det blir lite fel att använda ett skuldkonto och att det borde varit ett fordranskonto. Du behöver dock inte ändra i detta fallet, bara du tänker på det till nästa gång. Var uppmärksam så du använder rätt momskod till 6590, där kan det vara bra att skapa ett eget konto inom 65XX kontogruppen då det blir en kostnad inom EU och kan vara dumt att blanda in i vanliga svenska köp. I annat fall så ser det bra ut.  Ha det fint.   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket för råd kring detta, då jag inte kan hitta någon bra vägledning kring det. Jag skulle dock säga att det kan vara svårt att få avdrag för kostnad av egen tvättmaskin då det bör vara rätt svårt att bevisa vad som gäller arbetskläder och vad som gäller privata kläder samt svårt att beräkna hur stort avdraget bör bli. Däremot bör tvätt av arbetskläder på tex kemtvätt eller liknande vara avdragsgillt så länge arbetskläderna är avdragsgilla och kan bokföras mot tex 5580 Underhåll och tvätt av arbetskläder.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Om du med aktiverat arbete menar att företaget haft utvecklingskostnader för egentillverkad tillgång så är detta något som påverkar både balanskonton och resultatkonton. Dvs den påverkar både balansrapporten/räkningen samt resultaträkningen eftersom man får lov att ta upp det som en tillgång och öka intäkterna, för att neutralisera kostnaderna man haft för utvecklandet. Vi ger tyvärr normalt sätt inte råd kring K3 då det är mer komplicerat, men jag hittade detta som EkonomiOnline skrivit angående hur man kan hantera detta:   "Kontogrupp 38 Aktiverat arbete för egen räkning krediteras med värdet av nedlagda utgifter avseende material, omkostnader och personalkostnader. Aktuellt tillgångskonto - immateriella anläggningstillgångar, byggnader och mark, maskiner och inventarier - i kontogrupp 10, 11 och 12 debiteras (se respektive tillgångsslag)."   Så att det påverkar omsättningen och balansomslutningen i normala fall, det är ju rimligt. Med det sagt, hur menar du om det skall ingå eller undantas? Vad är det för sorts rapport? Jag tänker att beroende på vad du skall rapportera så kan man nog anse att det skall ingå eller undantas, tex om det är en nettoomsättning man är ute efter så blir ju inte aktiverat arbete något som man vill skall vara med. Det är ju tekniskt sätt ingen omsättning, utan mer ett sätt att balansera upp kostnaderna som man har haft under året för utvecklingen. Det bästa är nog att kontrollera med den som du skall skicka rapporten till.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Du kan bokföra det mot ett konto inom 55XX kontogruppen, tex 5510 Reparation och underhåll av maskiner och andra tekniska anläggningar.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Jag sagt att det är bättre att använda ett 19XX konto eftersom ett depåkonto är en form av bankkonto. Du skapa ett eget inom 194X om du skulle vilja.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Tack. Då stämmer det som jag gjort. ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket för att kontrollera att dessa renoveringar får lov att tas upp på företaget, då det inte alltid är okej vilket du kan läsa om här. Under fliken Avdrag om arbetsrummet är en särskilt inrättad del så kan du läsa om vad som gäller för renoveringskostnader och när det är tillåtet.    Om det är okej att ta renoveringskostnaderna på företaget så kan man i vissa fall göra direktavdrag, medan i vissa fall så är detta inte tillåtet utan skall bokföras som en tillgång med avskrivningar vilket du kan läsa om här. Om det skall bokföras som ett direktavdrag så kan du bokföra det mot ett konto inom 51XX kontogruppen, tex 5170 Reparation och underhåll av fastighet. Skall det hanteras som en tillgång så finns det ett konto som heter 1120 Förbättringsutgifter på annans fastighet som kan funka till detta, där avskrivningskontona är 1129 Ackumulerade avskrivningar på förbättringsutgifter på annans fastighet samt 7840 Avskrivningar på förbättringsutgifter på annans fastighet.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Här kan du läsa om vad som kan räknas in i din anskaffningsvärde för tillgången. Där står det följande:   "Anskaffningsvärdet för förvärvade anläggningstillgångar är inköpspriset och andra utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet (4 kap. 3 § ÅRL). Exempel på utgifter som är direkt hänförliga till tillgången är utgifter för frakt, tull, import, lagfart, installationer och konsulttjänster."   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Skatteverket har en bra guide kring hur man fixar sitt förenklat årsbokslut som kanske kan hjälpa dig, där de även har en e-tjänst som man kan använda istället för tex via papper. Här har du själva blanketten och tillhörande bilagor.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i tråden för att "pusha" upp den ifall någon annan användare i forumet eller trådskaparen har något tips att ge dig kring hur du skall hantera detta. I annat fall så rekommenderar jag även dig att kontakta Skatteverket för att få vägledning kring detta. Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej, Tack så jätte mycket för klargörandet! Ja jag följer K2 regelverket så ska se till att ändra i min bokföring. Vänliga hälsningar Paulina ... Visa mer

Hej!   Om man tar ut varor från sitt företag så blir man uttagsbeskattad/förmånsbeskattad, vilket du kan läsa om här. Hur man beräknar värdet kan du läsa om här. Vad jag kan hitta så finns det inga direkta gränser, så länge man hanterar det korrekt och blir beskattad för uttaget. Du får dock inte ta ut varor utan att beskattas för detta, alternativt att man istället säljer dessa till sig själv för marknadsvärdet.    I och med att du har ett aktiebolag så blir du förmånsbeskattad för detta, och skall redovisa tillbaka momsen du tidigare avdragna ingående momsen vid förmånsbeskattningen.  Jag hittade denna hjälpen som visar lite hur detta kan se ut.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Ah okej jag förstår. Jag skulle inte kategorisera de avgifter Stripe tar ut som bankavgifter, då dessa avgifter ofta har omvänd skattskyldighet dvs fiktiv moms samt Stripe är inget bankväsende. Så dessa bör du istället kunna bokföra mot ett 60XX eller 65XX konto, tex 6590 övriga externa tjänster.    Ber om ursäkt att du fått vänta på återkoppling, jag har diskuterat ditt ärende med en kollega som har kunskap i Visma eEkonomi och vi har kommit fram till att det bästa är om du ringer in till supporten för att få hjälp med hur du bäst löser detta programmässigt, där du beskriver hur du hade velat jobba i systemet så kan de hjälpa dig. Det är ju ett rätt specifikt sätt du vill hantera detta på och de trodde att du nog kan lösa detta på ett smidigare sätt än det du föreslagit, men att det är enklast att få hjälp med det via supporten.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om jag förstår dig rätt så har du fått råd från Skatteverket att ombyggnationen skall hanteras som en tillgång och göra planenliga avskrivningar, eller att du kanske läst det i denna vägledningen här.    Jag skulle säga att ombyggnationen snarare kan vara en förbättringsutgifter på någon annans byggnad och något som kan bokföras mot tex 1120 Förbättringsutgifter på annans fastighet, där det finns ett konto som heter 1129 Ackumulerade avskrivningar på förbättringsutgifter på annans fastighet för avskrivningar. Motkonto till 1129 är 7840 Avskrivningar på förbättringsutgifter på annans fastighet. I och med att man gör inga avskrivningar på finansiella tillgångar, vilket gör att det känns som att om man uppfyller kraven för årliga avskrivningar för ombyggnationer vid nyttjanderätt så bör detta klassas som en materiell anläggningstillgång/byggnad, och inte som en finansiell anläggningstillgång.    Jag kan dock inte hitta några specifika vägledningar kring detta så jag rekommenderar dig att ta hjälp av en konsult som kan hjälpa er att få det korrekt redovisat. Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Förutsatt att du inte är momsregistrerad i Danmark så har du ingen avdragsrätt för dansk moms, och hela beloppet blir därmed en kostnad för dig. Det blir alltså ingen omvänd skattskyldighet, eftersom tjänsten är förbrukad i Danmark med dansk moms. Du kan bokföra det som logi, och du bokför allt i svenska kronor eftersom det är den valutan din bokföring är i och vad som dras från ditt företagskonto.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle säga att utbetalningen för stipendiet är ej skattepliktigt så bör ni kunna redovisa dessa utbetalningar som en minskning av 2070 direkt, istället för att först bokföra utdelningen av stipendiet mot ett 69XX konto och sedan i bokslutet göra en bokslutspost där ni minskar konto 2070 och krediterar de konto ni använde vid tidigare avsättning av medlen. Detta kan dock vara bra att kontrollera med föreningens revisor, så att allt blir redovisat korrekt. Jag kan tyvärr inte hitta så mycket vägledning hur detta skall bokföras som kan hjälpa dig vidare, så om du behöver mer hjälp så kan det vara bra att ta hjälp av en konsult för att få allt rätt redovisat i föreningen.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och Roffakab's tråd för att du skall få svar.    Det stämmer enligt huvudregeln, eftersom i det första exemplet så gäller hela fakturan 2023 vilket gör att kostnaden bör hamna i 2023 års resultat. Här finns det förenklingsregler som säger att om dina totala utgifter respektive inkomster understiger 5 000 så behöver du inte periodisera dessa, precis som Roffak sade. Så detta gör att du kan göra det, men bara förutsatt att totala utgifterna (dvs den fakturan plus eventuella andra) understiger 5 000. I fall där hela fakturan tillhör nästa år så rekommenderar jag att man periodiserar detta, då ingen del av fakturan tillhör 2022 och man vill ha så korrekta resultat som möjligt.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Eftersom båda kontona är inom 54XX kontogruppen så spelar det ingen roll förutom för din egna skull mot vilket konto du bokför detta emot skulle jag säga. Så det är upp till dig om vilket konto du känner passar bäst i situationen. 5420 är fortfarande under kontogruppen "Förbrukningsinventarier och förbrukningsmaterial" så det är bara i din resultatrapport som du kommer kunna se någon skillnad. I resultaträkningen i bokslutet så hamnar de ändå under samma rubrik, dvs övriga externa kostnader. Även om de är evighetslicenser så är de relativt billiga, med tanke på att du säger att den dyraste är på 4 500 så jag skulle inte säga att det är något som behövs delas upp på flera år.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej vad bra.    Nja, inte riktigt. Om det handlar om utlägg så tar man inte kostnaden för någon annan, eftersom då är betalningskyldigheten på din kund men du går in och betalar åt kunden. Detta är dock ingen kostnad för dig och du har inte heller rätt att redovisa eventuell moms varken på köpet eller betalningen från kunden. Handlar det om utlägg så bokför man istället det mot ett 16XX konto i debet när man betalar det, och krediterar det när man får betalt från kunden. Ett passande konto är tex 1681 Utlägg för kunder.    Handlar det om vidarefakturering så använder man sig av ett 35XX konto när man fakturerar det till kunden, och bokför kostnaden som det vore ens egna inköp alternativt mot ett eget 46XX konto. Du har då avdragsrätt för eventuell moms på köpet, och skall redovisa moms på vidarefaktureringen. I den länken jag skickade i mitt tidigare svar så kan du läsa på Skatteverket kring vad som räknas som utlägg, i annat fall så handlar det om vidarefakturering.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej @Carol_S  Jag tror att du hittar svaret på dina frågor lite högre upp i tråden. Har du några föjdfrågor är du alltid välkommen att höra av dig till oss i forumet.    Önskar dig en fin dag! /Tinna ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara alls. Jag skulle säga att det bör bli "förmåner, tabellskatt" då engångsskatt tas ut för enbart engångsbelopp men det är tyvärr svårt att svara på fullt ut. Jag rekommenderar dig att kolla med Skatteverket om de kan ge vägledning kring detta. Här finns det lite information kring detta.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Hur du bokför värdeminskning på fonder/aktier kan du läsa om här. Tänk på att inte alla nedskrivningar är skattemässigt avdragsgilla, och kan behöva hanteras vid deklarationen. Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Vad bra. Ingen fara, det är detta vårt forum är till för! Vi är alla nybörjare någon gång.    Ja du kan definitivt göra en korrigeringsverifikation om du skulle vilja för att lättare hålla koll så som du säger. Ja det kan jag förstå att det blir, men det är bra att tänka på att man alltid behöver göra en inventering inför varje bokslut om man har varor kvar vilket du kan läsa om här.    Bara att återkomma om du har fler funderingar, ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej Josefine,   Tack för dina svar. Okej men då gör jag som jag har gjort förut, bara att jag får komma ihåg att bokföra rätt 😃   Ha en bra dag!   Mvh Tony ... Visa mer

Hej! Jag hoppar in i din och AnnicaL's tråd för att du skall få svar. Tolkar dig som att det alltså är en ökning av den medlemsavgift de betalt innan och att det är en intäkt. Jag funderade lite på konto 2850, som i baskontoplanen är avräkningskonto för skatter och avgifter, och tänker att du kanske menar konto 2350? Det är vad jag hade rekommenderat att använda som konto till lånet och sedan amorteringarna.  Vilken hantering som är mest korrekt är svårt att svara på, då det inte finns något som är mer rätt eller fel utan bara olika sätt att hantera det på skulle jag säga. Det vore uppskattat om @AnnicaL har möjlighet att flika in med vad du anser om detta och tankarna bakom ditt förslag. Jag tolkar det som att bara den delen som har betalts av i år skall bokföras mot ett 4XXX när det gäller renoveringen. Resten mot ett tillgångskonto där man sedan fördelar kostnaderna över samma period som man amorterar lånet och på sätt så blir kostnaden fördelad över åren. Själv jag är dock osäker på den delen, då utgifter för renoveringar normalt sätt skall kostnadsföras direkt enligt denna vägledningen och därför rekommenderar jag dig att kontakta en konsult för mer hjälp, alternativt om Annica har möjlighet att rådgöra mer med dig.    Har vi någon annan användare i forumet som vill dela med sig av sin kunskap kring detta är ni välkomna att skriva i tråden.  Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Om jag förstått dig rätt så har du alltså gjort en kreditfaktura och bokfört den, men den blev inte uppdelad på olika konton så som originalfakturan var utan bara på ett av bokföringskontona?   I sådana fall så bör du kunna göra en manuell verifikation där du flyttar den delen av beloppet från fel konto till rätt konto, ex moms. Dvs om originalfakturan bokfördes mot 3010 och 3011, men kreditfakturan bokfördes bara mot 3010 med hela beloppet så gör du en manuell verifikation där du hänvisar till kreditfakturan och tar beloppet som är fel mot 3010 kredit och 3011 debet så det flyttas. Här antog jag att det gäller kundfaktura, dvs originalfakturan blir ju en intäkt som ökar i kredit, därav blir kreditfakturan i debet men det blir tvärtom om det gäller leverantörsfakturor och andra konton självklart.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej vad bra att du fick svar kring detta. Anskaffningsvärdet bör bli det marknadsmässiga värdet skulle jag säga, men som jag skrev i mitt tidigare svar så är detta något du får kontrollera med Skatteverket också. Det kan också gå på de vanliga reglerna för egentillverkade anläggningstillgångar, vilket du kan läsa om värderingsregler för här.    Det finns tyvärr inte så mycket vägledningar kring just detta, vilket gör att det är svårt att ge råd kring.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Då detta är lite mer komplicerat så rekommenderar jag dig att ta hjälp av en redovisningskonsult för hur du skall hantera detta, så att allt blir korrekt för dig. När man genomför nyemission så kan detta även betyda att det blir en överkursfond som även behöver hanteras i samband med detta. Tänk på att man behöver ett yttrande från en auktoriserad eller godkänd revisor gällande apportemissionen, vilket du kan läsa om här.  I denna tråden så kan du läsa om hur man kan hantera emission, där det även står lite kring hur apportemission hanteras.    Du får gärna återkomma i tråden om du får något svar som kan hjälpa andra som har liknande funderingar.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Tack så mycket för att du återkom med svaret du fick. Bara att återkomma om du behöver hjälp med något mer.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej Josefine!   Stort tack för svaret! Jag ska kolla igenom inom kort så att jag förstår allt. Återkommer om det dyker upp någon mer fundering 🙂 ... Visa mer

Hej!   Om det är norsk moms på fakturan så låter det som att det inte har hanterats korrekt, då om man angett sitt VAT nummer så bör de ha hanterats utan moms om det gäller export från Norge. Det kan också vara så att företaget är momsregistrerat i Sverige och att de därför tagit ut svens moms. Detta bör du kunna se på fakturan du fått.    Du bör kunna se på tullfakturan du fått om det står något kring importmoms som tagits ut, dvs det har hanterats som om företaget var en icke beskattningsbar person, eller om ingen importmoms finns med. Om det skall hanteras som en import för dig, så behöver du ta reda på det statistiska tullvärdet som bör stå på tullfakturan, alternativt att man får logga in på Tullverket med sitt tullID. Det är sällan samma belopp som man fick betala för varan, då även frakt m.m kan räknas in i tullvärdet. Detta ser du dock oftast på tullfakturan.    Här kan du läsa om hur du kan hantera det om det inte blev hanterat rätt och det är importmoms på fakturan.    Om det har blivit hanterat rätt och att du skall redovisa det som en import med importmoms till Skatteverket så ser dina konton korrekta ut som du använt, men att du bör dubbelkolla tullvärdet så det verkligen är detsamma som fakturan/köpet är på.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Just när det gäller försäljning av leasingbil, när man inte själv löser ut bilen utan man säljer rättigheten att lösa ut bilen till det priset till en bilhandlare är en av de svårare områdena inom detta. Du kan läsa mer om detta här. Eftersom du byter in/säljer leasingbilen innan du löst ut den, så säljer du alltså egentligen inte bilen utan rättigheten vilket gör att det oftast blir full 25% moms som man skall redovisa på försäljningen/ersättningen trots att man kanske haft halv avdragsrätt på momsen under leasingtiden. Jag rekommenderar dig att ta hjälp av en konsult för att du skall få det korrekt bokfört vid inbytet av leasingbilen och upptagandet av den nya om du känner dig osäker.    Gällande ditt bokföringsförslag så kan jag se att du har en första förhöjd leasingavgift/extra leasingavgift på din nya leasingbil, men att du bokfört det som en kostnad direkt mot 5615. Denna är något som man skall bokföra mot ett tillgångskonto, tex 172X kontogruppen, och sedan göra en periodisering på leasingtiden vilket brukar vara 36 månader. Detta kan du läsa mer om hur man hanterar här. Du kan läsa mer kring periodisering av leasingavgift här i kap 7 punkt 10.    Så baserat på informationen du gett så verkar det som att du sålt din rättighet till att lösa ut leasingbilen till bilhandlaren, vilket betyder att det bör redovisas som en övrig intäkt inom 39XX kontogruppen och 25% moms. Det blir själva ersättningen som du skall redovisa, alltså inte hela beloppen utan övervärdet. Du bör också kontrollera din bokföring av första fakturan för den nya bilen, där du bokfört extra leasingavgift som en kostnad direkt, där man normalt sätt brukar periodisera denna och bokföra det som en tillgång mot 172X först.    Hoppas detta hjälper dig framåt, ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det skiljer sig om man bjuder eller säljer då det går under olika regler beroende på vad man gör. Skulle säga att det bör gå under representation i detta tillfället om man läser denna artikeln, då ni bjuder in specifika personer och inte har ett event som riktar sig till obestämda personer så som tex en mässa. Detta kan du alltid dubbelkolla med Skatteverket över hur du skall tänka. I de fall som det kan ses som marknadsföring så kan dessa kostnader vara avdragsgilla.   Representation kan du läsa mer om hur man bokför här.    Om man bestämmer sig för att köpa in och sälja detta vid eventet så bör man kunna bokföra det som en övrig kostnad mot tex 69XX och sedan mot ett 36XX eller 39XX konto för att visa att det är en tillfällig intäkt.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag rekommenderar dig att kontakta en skatterådgivare för att få hjälp med detta för att få det bästa svaret som är anpassat för just dig och din situation. Här kan du läsa lite mer information kring det på Skatteverket. Där verkar det som att det beskattas med 30%. Detta är något som påverkar dig som privatperson och inte företaget, så länge det är konton som du står som ägare till och det är du som får eventuella utbetalningar.    Om ränteintäkten är skattepliktig eller inte beror på vad ränteintäkten kommer ifrån, så vissa är skattepliktiga och vissa är skattefria. Jag hittade denna vägledningen hos Skatteverket som tar upp lite information kring ränteinkomster.    Ha det fint! 🙂 Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Medlemsavgifter är normalt sätt inte avdragsgilla, vilket du kan läsa om här. Jag antar att försäkringen på instrumentet är en sorts företagsförsäkring som täcker skador på tillgångar och den kan då bokföras mot tex 6310 företagsförsäkringar, alternativt göra ett under konto inom 631X som är mer specifikt.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Tack för svar och önskar dig ett fantastiskt 2023.   /L ... Visa mer

Hej igen!   Okej tack, det låter som att du menar att du startade ett helt nytt AB och att du köpte inkråmet (inkråmsaffär), dvs företagets tillgångar och inte det andra bolagets aktier (Aktie- eller andelsköp). I denna tråden så kan du läsa om tips om hur man bokför detta. Just köp av kundregister är lite klurigare kring hur det bör hanteras och värderas, men kan nog likställas en form av Good will vilket du kan läsa om här.    Då detta kan vara ett lite komplicerat område så kan det vara bra att ta hjälp av en redovisningskonsult för hur du hanterar och bokför detta, så du får allting korrekt. Tänk på att det även ibland uppstår en Good will som man också skall bokföra.    Ha det fint, och god fortsättning! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Hm okej, det låter som att din speditör blev den som skulle deklarera importmoms och tullvärde, vilket gör att de i sin tur vidarefakturerat detta till dig. Detta är ingen moms som är avdragsgill för dig utan blir en kostnad som man kan bokföra mot ett 69XX konto. Det som blir det kluriga är om du fortfarande skall redovisa det som ett importköp och redovisa importmoms till Skatteverket i din tur, trots att det inte blev hanterat korrekt som ett köp mellan två företag utanför EU. Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket för rådgivning kring detta. I denna tråden så diskuteras det lite mer kring andra som varit med om detta.    Om du med momsfaktura inte menar att de tagit ut importmoms som du skall betala, utan att du menar att du fått underlag för att beräkna och redovisa importmoms till Skatteverket så kan du läsa här om hur du bokför detta.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen och god fortsättning!   Hm det verkar som att A3 tar ut sig själv, dvs det är bokfört med samma beloppet i både debet och kredit på 1930 respektive 2093. Så därför så blev ingen nollställt/korrigerat, efter den korrigeringsverifikationen blev "noll". Det enklaste är att du gör en manuell korrigering, dvs en egen verifikation via Bokföring - Verifikationer - Ny verifikation och hänvisar till A1 i verifikationstexten. Där bokför du mot 1930 Kredit med 3150 och 2093 Debet med 3150.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Tack så mycket för informationen.   Mvh Tobe  ... Visa mer

Tack så mycket för svaret Josefine. Jag kontaktar skatteverket så allt blir rätt och återkommer med svar på hur det gick. MVH Martin ... Visa mer

Hej @KristofferZ,   Jag hoppar in här i tråden.    Det Josefine menar här är att du behöver skapa en kreditfaktura för det återbetalande beloppet. Dvs att du skapar en leverantörsfaktura som är krediterad. Här bör du även ha med underlaget på återbetalningen från Fiverr. Hanteringen blir alltså precis som vanligt - ett vanligt inköp och ett krediterande inköp. Jag skickar med hjälpavsnittet Registrera en kreditfaktura från en leverantör som jag tror kommer hjälpa dig.    Jag hoppas detta hjälpte dig i din fråga. Har jag missförstått är du varmt välkommen tillbaka här i tråden.   Önskar dig ett gott nytt år!   /Agnes      ... Visa mer

Tack så hemskt mycket för alla bra tips och länkar Josefin, uppskattar det jättemycket! Ska definitivt dela med mig här om jag får någon mer relevant info som kan passa in i tråden.   Gott nytt år! //Jacob ... Visa mer

Ingen fara, så lite så! 🙂    Tack så mycket, detsamma till dig. Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag rekommenderar dig att ta hjälp av en konsult som kan rådgiva dig kring detta, då det är lite svårt att ge dig råd utan att ha insyn i din verksamhet och dina siffror.    Det jag kan säga är att skatten på lönen blir inte en kostnad för företaget utan bara för dig som ägare, medan arbetsgivaravgiften blir enbart en kostnad för företaget och inte något som påverkar dig som ägare. Så du måste separera dessa två, eftersom företaget och du som privat person inte är samma när det gäller aktiebolag. Du verkar lägga ihop skatt som påverkar företaget och skatt som påverkar dig som privatperson, men ni är två olika juridiska personer vilket gör att du inte kan lägga ihop det i din tankegång i mitt tycke.    När det gäller utdelning så kan man bara ta utdelning på sitt fastställda resultat, dvs bara från de redan deklarerade och klara räkenskapsåren. Så en utdelning kan enbart göras som tidigast nästa år, och först efter ens bolagsstämma där man fastställer årsredovisningen för 2022. Man kan också besluta om utdelning efter detta, och man får då kalla in till en extra bolagsstämma vilket du kan läsa om här. Utdelning som tas ut i 2023 kommer deklareras i din privata deklaration i 2024 och utdelningen baseras på lönen och gränsbeloppen för 2023. Som svar på din fråga så kan du spara din vinst som fritt eget kapital ja, som du sedan kan ta beslut om att dela ut som vinstutdelning. Du hade inte kunnat ta någon utdelning i 2022, inte bara på grund av att du inte ägt dina aktier i ett år utan även för du inte har något fastställt resultat utan detta blir först i 2023 när din årsredovisning är klar och du hållit i bolagsstämma. Hur mycket utdelning man kan ta och hur det påverkar dig skattemässigt som privatperson kan du läsa om här.    Det stämmer att du som privatperson kommer beskattas med statlig inkomstskatt på den delen som övergår skiktgränsen, men du kan inte räkna med arbetsgivaravgiften där eftersom detta bara påverkar företaget och inte privatpersonen och skatten på lönen bara påverkar privatpersonen och inte företaget. Sedan så hanterar självklart företaget själva inbetalningen till Skatteverket gällande skatten på lönen, men det blir inte kostnad för företaget. Det är därför svårt att säga skattepåverkan, då det blir en påverkan på företaget och en för privatpersonen.    Det finns fördelar och nackdelar med att ta utdelning vs ta ut lön, och det är upp till dig vilket du tycker är bäst i din situation. Här finns det en rätt bra artikel som förklarar lite hur man kan tänka i sitt val.    Hoppas detta ger dig lite vägledning framåt, ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag förstår inte riktigt vad lönen har att göra med er kundfordran? Så länge jag inte missförstått något i din fråga så kan inte jag se några hinder i att du betalar ut lön i 2022 för lönen i december om du skulle vilja, då du redan hanterat själva uppbokningen av lönekostnad, soc. avgifter m.m. Det blir bara som att du betalar decembers lön tidigare än du tänkt och så länge det finns pengar i företaget så funkar det utmärkt.    Du får gärna återkomma och förklara din tanke lite mer om det är så att jag missförstått din fråga.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i er tråd för att du skall få svar. Du verkar ha Visma eEkonomi, så om du skapat fakturan i systemet så hanteras bokföringen av kundfordran i 2022 automatiskt när du registrerar den som betald i 2023 vilket du kan läsa om här.    Jag förstår inte riktigt vad du menar med bokföra samma belopp på ovanstående konton, men om vi tar ett exempel på att du skapat en faktura på 10 000 kr utanför systemet och skall nu bokföra upp den som kundfordran så blir det först en manuell verifikation som följande:   1510 med 10 000 i debet 26XX med 2 000 i kredit 3XXX med 8 000 i kredit   När du får betalt i 2023 så bokför du bort det som följande:   1930 med 10 000 i debet 1510 med 10 000 i kredit   Om du har skapat fakturan i systemet så skall du istället följa de instruktioner som finns i länken ovan, så det blir korrekt i programmet för dig.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Ingen fara! Ja men precis, så det är bara att fortsätta så som du tänkt innan.    Gott nytt år till dig med! Josefine ... Visa mer