Hej! Använd samma som som du har för det svenska ex 5611, men du får inget avdrag för utländsk moms så då kostnadsför du hela beloppet istället. Hälsningar Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå AB Lönngatan 8 235 38 VELLINGE Mobilnr: 0705 – 795 234 Mejl: susanne@esselem.se Hemsida: www.esselem.se ... Visa mer

Hej! Momsen på fakturan är troligtvis då också dansk och inte avdragsgill alls, dvs allt bokas som hotellkostnad. /Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå AB ... Visa mer

Absolut. Du bokför den i bokslutet som en kostnad i debet och krediterar egensättning. /Susanne Liljeholm ... Visa mer

Hej! Du kan bokföra det som egen insättning på 2017. /Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovingskonsultvi FAR Esselem Redovisningsbyrå AB ... Visa mer

Enligt K2 så behöver du inte periodisera kostnader som är under 5000kr eller om kostnaden är återkommande varje år. Hälsningar Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå AB ... Visa mer

Hej! Man kan inte bara ta bort det balanserade resultatet hur som helst. Det måste finnas ett beslut i ex årsredovisningen om dessa gamla vinster ska delas ut eller hanteras. Hälsningar Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå AB ... Visa mer

Hej! 1. Leasingbilen kan aldrig bli en anläggningstillgång. Däremot ska första förhöjda hyran som man lägger på bilen bokas som en materiell tillgång. Den delas upp som en kortfristig tillgång resp långfristig tillgång. Konto 1720 för den kortfristiga delen som avser 1 år. Resten läggs om långfristig på konto 1386. Därefter bokförs månadsvis 1/12 som leasingavgift konto 5615 debet och 1720 kredit. Tänk på att dock halva momsen är avdragsgill om det rör sig om en personbil eller en lätt lastbil utan luftspalt. 2. Det  går bra att lägga deras handpenning som lån från ägarna, men lånet som de tagit privat ska alltså inte in i bokföringen. Det är dock bra om det finns en lånehandling mellan ägarna och företaget som anger villkoren för lånet, d v s amortering och eventuell ränta. 3. Amortering sker sedan enligt lånehandlingen. 4. Se ovan kommentar 5. Nej, ingen ränta på leasingen -det framgår av kommande fakturor. 6. Leasingavgiften från Finansieringsbolaget bokförs med halv avdragsgill moms om bilen inte har luftspalt, samt på konto 5615 leasingavgifter. Hälsningar Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå AB ... Visa mer

Hej! Amortering av lån påverkar inte bolagets resultat, dvs Du får inte ner bolagets vinst genom en extra betalning. Det är endast räntan på lånet som påverkar resultatet direkt. Om Du trots allt vill göra en extra amortering så kommer det troligen en bekräftelse från finansbolaget att de emottagit den som Du sedan kan använda som underlag i bokföringen. Annars så kan Du ju skriva ut från banken till vem betalningen har gått och ha detta som underlag. Hälsningar Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå AB ... Visa mer

Hej! Du ska absolut inte kreditera fakturan eftersom då sjunker din försäljning och det är ju fel. Kunden får istället dra av beloppet när de betalar nästa faktura -de bör ju ha bokat upp beloppet som en fordran i sin egen bokföring som de bokar bort vid betalning av den nya fakturan. När sedan kunden bara betalar en del på den nya fakturan så bokar du bort resten från konto 2890 eller 2420 beroende var du har bokat in dubbelbetalningen. /Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå. AB ... Visa mer

Normalt sätt är det då, men just hotell och ex resebiljetter som står i den anställdes namn är ok att dra i sin helhet i bokföringen-även momsen! ... Visa mer

Hej! Du bör använda ett balanskonto typ 1400 lager istället för 40-konto som belastar resultatet direkt eftersom jag antar att du inte kommer att sälja ut lagret direkt. Jag föreslår sedan att du varje månad ser över lagret hur mycket son har gått och kostnadsför varorna som sålts först då genom en lagerjustering. Hälsningar Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå AB Lönngatan 8 235 38 Vellinge ... Visa mer

Hej! Först och främst måste bilen värderas av ex en bilhandlare så att bilpriset blir marknadsmässigt. Sedan upprättas en köpehandling där du som privatperson säljer in bilen till enskilda firman. Sådana avtal kan man lätt hitta på nätet. Hälsningar Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå AB ... Visa mer

Det är korrekt! ... Visa mer

Hej! Om hela fakturan för hyrbilen är ett utlägg för kunden så hade jag bokfört hela fakturabeloppet på konto 1681 utlägg för kunder. Dvs det finns ingen avdragsrätt för monsen eftersom utlägget tillhör kunden som i sin tur ska ha avdragsrätten. När du sedan fakturerar ut utlägget så vidarebefordrar du en kopia på fakturan och krediterar konto 1682 vid kontering av fakturan så nollställs kontot. Kunden konterar i sin tur bilhyra med halv moms i sin bokföring. Hälsningar Susanne Liljeholm Esselem Redovisningsbyrå AB Lönngata 8 235 35. Vellinge Mejl: susanne@esselem.se ... Visa mer

Hej! Den nya fakturan som nu är utan moms bokförs som varuinköp inom EU samt beräknad ingående och utgående moms. Du bör även ha fått en kredit faktura som du nu vänder bort mot den tidigare felaktiga fakturan. Beloppet som du har betalt för mycket bokför du på ex kontot 1684 fordran leverantör som sedan bokas bort när du får tillbaka pengarna! /Susanne ... Visa mer

Hej! Eftersom det redan finns moms på fakturan så ska ingen omvänd skattskyldighet redovisas. Du bokför alltså hela summan som vanligt inköp inkl den tyska momsen. Alltså ingen redovisning av beräknad ingående och utgående moms läggs på. Däremot bör du sedan få en kreditering på hela fakturan samt en helt ny korrekt faktura utan tysk moms. Hälsningar Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå AB ... Visa mer

Hej! 1. Ser korrekt ut. Fanns det ingen moms på inköpet eller var fakturan inte ställd till bolaget utan till företagsägare direkt? Annars är momsen avdragsgill även om bolaget inte hunnit bli registrerat, bara den är ställd till bolaget. 2. Jag skulle föredra konto 6992 eftersom första företagsregistreringen inte är avdragsgill Hälsningar Susanne Liljeholm Esselem Redovisningsbyrå AB Lönngatan 8 235 38 Vellinge Mejl: susanne@esselem.se ... Visa mer

Om du har kontantmetoden så ska du inte boka fakturan mot 2440 leverantörsfakturor, utan direkt mot bank 1930 istället. Hälsningar Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult Esselem Redovisningsbyrå AB Lönngatan 8 235 38 Vellinge Mejl: susanne@esselem.se ... Visa mer

Hej! Mig veterligen så fungerar inte Visma  på det viset. Journaler kan plockas ut dagsvis eller månadsvis. Däremot så kan Du gå in och hämta gamla utskrivna journaler i efterhand om Du vill se vad som har bokförts tidigare. Hälsningar Susanne Liljeholm Auktoriserad Redovisningskonsult i FAR Esselem Redovisningsbyrå AB ... Visa mer

Jag brukar lägga det på konto 5460 förbrukningsmaterial. Annars kan det gå på 5090 eller 5190 övriga lokalkostnader. ... Visa mer

Visst kan du det! Tänk bara på att du som privatperson inte är momspliktig och bolaget har då alltså inte avdrag för någon moms. Tänk också på att det du säljer måste vara till marknadsmässigt värde, d v s du säljer varan som begagnad och inte som ny. Om ex du köpt en vara för 5000kr i början av året (inkl moms) och sedan säljer den vidare till bolaget ett halv år senare så får du räkna ner priset med slitagekostnaden. Om varan ska hålla i ca 5år så beräknas slitaget för ett halvår vara 500kr. (5000/60 mån*6mån), dvs såsom man beräknar avskrivningar i bokföringen. Dvs du säljer varan för 4500kr till bolaget. ... Visa mer

Du måste göra en delkredtering på det belopp som ska återbetalas , dvs upprätta en krefitfaktura som du skickar till kunden i s m utbetalningen så att också kunden har det till sina handlingar. Kredifakturan bokför du sedan som vanligt dvs intäkt och utgående moms hamnar på debetsidan och uttag bank i kredit (om du bokför enligt Bokslutsmetoden). Om du bokför enligt faktureringsmetoden får du först kreditera kundfordringar vid faktureringstillfället, för att sedan debitera kundfordringar och kreditera bankkontot när utbetalningen skett! ... Visa mer