Avvikelser momsredovisning - eEkonomi

[Fd medlem]

Hej!

Jag behöver hjälp och vore oerhört tacksam för hjälp. Jag har en liten enskildfirma (bokför enligt kontantmetoden) och ska göra ett förenklat årsbokslut. Därförska jag nu skapa momsredovisning för 2018 och Visma eEkonomi Smart meddelar mig om fyraavvikelser (se Figur 1).

Figur 1.







Jag hade problem med samma slags inköp (webbdomän och webbhotell) underbokföringsår 2017 och korrigerade två verifikationer under våren 2018 inför deklarationoch momsdeklaration i maj (vilket resulterade i verifikationerna A120 och A121).Dessa korrigeringar tycks ha följt med till momsredovisningen 2018. Hur kommerdet sig och vad behöver jag göra för att åtgärda detta? Korrigeringarna i momsredovisningen syns iFigur 1 ovan, och mer detaljerat i Figur 2 och 3 nedan.



Figur 2 (avser A120).





Figur 3 (avser A121).








Även bokföringsår 2018 tycks inköp av webbhotell och webbdomän ha ställttill det eftersom det råder avvikande belopp i momsredovisningen. Inköpen ärfrån Danmark och jag har tillämpat omvänd skattskyldighet vid bokföringen.Jag tyckte att jag var så noggrann (efter fadäsen 2017) och förstår inte hurdet kan ha blivit fel igen. Jag bifogar bilder på hur avvikelserna ser ut i momsredovisningen (se Figur 4 och 5).

Figur 4 (avser A37). Totalbelopp 139 kr där svensk moms om 27,80 kr skrivits på fakturan.








Figur 5 (avser A49). Totalbelopp 228 kr där svensk moms om 45,60 skrivits på fakturan.





I ruta 20 i momsredovisningen (se Figur 6 nedan) noterar jag dessutom attinköpen 2018 av webbhotell och webbdomän inte tycks ha registrerats, en summasom borde vara webbdomän 139 kr + webbhotell 228 kr = 367 kr? Endast korrigeringsverifikationernas168 + 119 = 287 kr för kostnaderna år 2017 tycks stå med? Hur kommer det sig att detblivit så och hur åtgärdas det?



Figur 6.






 

Min fråga är alltså vad jag behöver göra för att momsredovisningen ska blikorrekt, utan avvikelser, så jag kan bokföra den och gå vidare med detförenklade årsbokslutet? Om jag inte lämnat tillräckligt med information föratt ni ska kunna hjälpa mig, bara säg till så tar jag fram den information sombehövs för att tydliggöra problemet. 





Ytterst tacksam för hjälp och god fortsättning!

[Fd medlem]

Omvänd skattskyldighet innebär att du som köpare redovisar säljarens moms. Den tillämpningen hänger samman med kontering på konto 4056 men inte på konto 5900 som du använt senare, därav programmets reaktion

Mikael

[Fd medlem]

det sista du tar upp hänger samman med att du inte använt konto 4056 utan konto 5900, 

Mikael

[Lovisa - 4L Ekonomi AB]

Det är felaktiga momskoder på de två senaste bilderna. På konto 2645 ska det vara kod 48. På konto 5900 ska det i detta fall vara 21. Jag skulle framöver tipsa om att lägga dessa inköp på eget konto, typ skapa ett konto som heter 5901 och döpa till reklam EU och koppla till ruta 21.

De två översta bilderna verkar också vara tjänster och inte varor. Borde också hamna i ruta 21. Du har även missat den omvända momsen på dessa.

Mitt tips är om du har någon redovisningskonsult som kan koppla upp sig på din bokföring och justera detta och se till att du har konton för dessa ändamål så är det allra bäst. Lätt att det fortsätter att bli fel annars.

Mvh
Lovisa

[Fd medlem]

Stort tack Mikael och Lovisa för era svar! Jag har kontaktat en revisor som kommer att hjälpa mig. Blir bäst så, så att jag inte rör till det mer än vad jag redan gjort. 🙂

Allt gott,
Caroline

[Yohanna_a]

Hejsan,

Jag har några liknande verifikationer som inte verkar stämma överens när jag försöker göra en momsredovisning. Jag har aldrig rört momskoderna eftersom jag trodde att detta skötte sig automatiskt och redan var kopplat till alla konton. (Jag har EF och kör med kontantmetoden och är väldigt ny på bokföring.) Se bilder nedan:

Hjälp skulle verkligen uppskattas!

    

[Pacsac]

Du har ingen momskod på konto 5410, 5420 där skulle det vara momskod 20 (varor) eller 21 (tjänster)

[Yohanna_a]

Tack, jag har korrigerat detta nu!

Sedan har jag även läst mig till att jag bör bokföra alla inköp av tjänster eller varor från andra EU-länder på konton 4056 eller 4535, istället för att specifiera konton som exempelvis 5420 (Programvaror) eller 5410 (Förbrukningsinventarier). Stämmer detta eller har jag missförstått?

[Pacsac]

inköpen kommer inte riktigt rätt om du bokför sådan som är rörelseomkostnader (alltså inte inköp till försäljning) på konton 4XXX. Men bokför du mot konto 4056 t.ex. så konterar eEkonomi automatiskt den fiktiva momsen för EU inköp, vilket är väldigt praktiskt.

Om du ofta köper in programvaror så kan du göra ett konto 5421 med momskod 20