Bakgrund. Detta är lite rörigt, så delar upp det i flera steg:
1. Min kollega fick för en tid sedan för sig att betala en större klumpsumma i förskott till en leverantör (Loopia, sysslar med webbhosting). 300 kr fakturerades (låt oss kalla detta faktura #1), utan att någon moms angavs på fakturan. Dessa pengar sparades i någon slags "pott" hos leverantören.
2. Denna "pott" användes senare för att betala en faktura (faktura #2) på 129 kr (inkl. 25 % moms) hos leverantören.
3. Senare användes potten återigen för att betala en faktura (faktura #3) hos leverantören, denna gång på 99 kr (inkl. 25 % moms).
4. Slutligen användes de 72 kr som återstod av potten för att betala för en faktura (faktura #4) på 99 kr (inkl. 25 % moms). Resten, 57 kr betalades från vårt vanliga företagskonto.
Vi driver ett handelsbolag och bokför enligt kontantmetoden.
Fråga. Hur sjutton bokför man detta tilltag? Blir inte riktigt bra hur man än vänder och vrider på det.
En tanke skulle kunna vara att potten utgör något slags extra bankkonto (i stil med ett paypalkonto) och ska hantera med ett konto i stil med 193X.
En annan tanke är att utgå från de transaktioner som genomfördes, i och med att vi använder kontantmetoden. Man skulle då kunna betrakta insättningen på 300 kr, "betalningen" av faktura 2 och 3, och "delbetalningen" av faktura 4 som en enda stor affärshändelse, med alla fyra fakturorna som verfikation. Sedan skulle den sista betalningen på 57 kr kunna ses som en egen affärshändelse med faktura #4 som verifikation.
Är jag på rätt spår med någon av dessa idéer, eller finns det något smidigare sätt att reda ut denna soppa?
