Hej,
Nu tog mitt räkenskapsår precis slut (2021-12-01 - 2022-11-31).
När jag kikar under huvudboken så noterar jag att inget är justerat på 2518 och att det fortsatt löpa på sen förra räkenskapsåret.
Se nedan på hur kontot för 2518 ser ut för mig. Kan jag fortsatt ha det så eller borde jag kvitta det kontot mot ett motkonto vid bokslut?
2518 Betald F-skatt | |||||||||
Ingående saldo perioden | 75 432,00 | ||||||||
A 35 | 2021-12-13 | Debiterad F-skatt från Skattekonto | 18 858,00 | 94 290,00 | |||||
A 40 | 2022-01-17 | Debiterad F-skatt från Skattekonto | 18 858,00 | 113 148,00 | |||||
A 46 | 2022-02-14 | Debiterad F-skatt från Skattekonto | 9 429,00 | 122 577,00 | |||||
A 38 | 2022-03-14 | Slutlig skatt & tillgodoförd deb. preliminärskatt | 10 700,00 | 111 877,00 | |||||
A 50 | 2022-03-14 | Debiterad F-skatt från Skattekonto | 9 429,00 | 121 306,00 | |||||
A 54 | 2022-04-12 | Debiterad F-skatt från Skattekonto | 9 429,00 | 130 735,00 | |||||
A 125 | 2022-05-12 | F Skatt från Skattekonto | 3 926,00 | 134 661,00 | |||||
A 158 | 2022-06-13 | F Skatt från Skattekonto | 3 926,00 | 138 587,00 | |||||
A 193 | 2022-07-12 | F Skatt från Skattekonto | 3 926,00 | 142 513,00 | |||||
A 199 | 2022-08-17 | F Skatt från Skattekonto | 3 926,00 | 146 439,00 | |||||
A 239 | 2022-09-12 | F Skatt från Skattekonto | 3 926,00 | 150 365,00 | |||||
A 240 | 2022-10-12 | F Skatt från Skattekonto | 3 926,00 | 154 291,00 | |||||
A 252 | 2022-11-14 | F Skatt från Skattekonto | 3 926,00 | 158 217,00 | |||||
Utgående saldo | 0,00 | 93 485,00 | 10 700,00 | 158 217,00 |
Betald preliminärskatt ska du i bokslutet föra om till 2510 så att det kontot återspeglar den verkliga nettoskulden för året - saldot på 2518 ska därför vara noll i bokslutet. Om du vill slippa den omföringen kan du bokföra även preliminärskatten på 2510.
Ska nog börja göra så sätta F skatten under 2510 också.
Under 2510 är det angivet:
2510 Skatteskulder | |||||||||
Ingående saldo perioden | -73 373,00 | ||||||||
Utgående saldo | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -73 373,00 |
Min nästföljande fråga blir dock:
Kvittar jag från 73 373 (2510 gentemot 2518) så kommer det inte riktigt stämma för mig under nuvarande 2518 då jag betalat in 93 485,00kr under perioden och det som blir kvar är 158 217,00-73 373 = 84 844.
Innebär detta att jag gjort fel ännu längre tillbaka?
Du får nog gå tillbaka åtminstone ett år och de hur kontona utvecklats i och med att du har ett ingående saldo på 2518.
Får nog gå tillbaka och prata med redovisningskonsulten som ordnade med min bokföring förra året. Har stirrat mig blind på sifforna i flera timmar nu. Blir nog bäst att blunda och kanske ta tag i det imorgon,
För den som inte har något för sig och vill knäcka nöten så såg det ut såhär vid förra (2020-2021) räkenskapsåret (2510, 2514, 2518):
2510 Skatteskulder | |||||||||
Ingående saldo perioden | -65 426,00 | ||||||||
A 50 | 2021-03-31 | Beskrivning saknas | 55 912,00 | -9 514,00 | |||||
A 21 | 2021-11-30 | Skatt på årets resultat | 63 859,00 | -73 373,00 | |||||
Utgående saldo | 0,00 | 55 912,00 | 63 859,00 | -73 373,00 | |||||
2514 Beräknad särskild löneskatt på pensionskostnader | |||||||||
Ingående saldo perioden | -2 459,00 | ||||||||
A 20 | 2021-11-30 | Särskild löneskatt på pensionskostnader | 4 919,00 | -7 378,00 | |||||
Utgående saldo | 0,00 | 0,00 | 4 919,00 | -7 378,00 | |||||
2518 Betald F-skatt | |||||||||
Ingående saldo perioden | 0,00 | ||||||||
A 16 | 2021-08-17 | Debiterad preliminärskatt från Skattekonto | 18 858,00 | 18 858,00 | |||||
A 40 | 2021-09-13 | Debiterad preliminärskatt från Skattekonto | 18 858,00 | 37 716,00 | |||||
A 43 | 2021-10-12 | Debiterad preliminärskatt från Skattekonto | 18 858,00 | 56 574,00 | |||||
A 45 | 2021-11-12 | Debiterad preliminärskatt från Skattekonto | 18 858,00 | 75 432,00 | |||||
Utgående saldo | 0,00 | 75 432,00 | 0,00 | 75 432,00 |
Hej!
Det låter som en bra idé att kontrollera med din konsult kring siffrorna så att du får det rätt, det är tyvärr lite svårt att hjälpa dig att tolka siffrorna utan full insyn i din bokföring. Jag ger tråden en liten push dock ifall någon annan användare i forumet skulle vilja sätta sig in i ditt problem och hjälpa dig vidare kring den informationen du gett.
Ett litet tips är också att kontrollera så att den bokföra beräknade slutskatten stämmer överens med vad som blev den faktiska slutliga skatten, vilket det i bästa fall skall vara men beroende på hur man beräknade skatten i bokslutet vs vad man deklarerade så kan det ibland diffa. Så det kan också finnas differenser på 2510 som gör att du inte fick ihop det om du flyttar saldot från 2518 till 2510.
Ha det fint!
Josefine
Copyright 2024 Visma Spcs. All rights reserved.