Avvikande belopp i momsredovisningen - enskild firma

[Karin Göransson]

Jag driver enskild firma för mitt frilansarbete och tänkte nu göra en ny momsredovisning för året 2024. Programmet fångade upp en avvikelse på en verifikation. Verifikationen är en kundfordran där jag fakturerat men ej fått betalt under 2024. 

I verifikationen har jag bokfört en kundfordran på 32 000kr med moms på 8 000kr, en totalsumma på 40 000kr. Programmet säger att det avvikande beloppet för verifikationen är -40 000kr.

Jag jobbar till vardags på ett företag med en ekonomiavdelning och dem har tittat på min bokföring och kan inte se något fel i vare sig belopp, bokföringskonto eller momskod. Vad beror denna avvikelse på och hur kan jag åtgärda den?

[AnnicaL]

Kundfordran ska ju vara 40000 och de 32000 ska vara på ett intäktskonto i klass 3.

Så 1510 + 40000, 3xxx -32000, 2611 -8000. 

[Karin Göransson]

Jag var nog otydlig men det är precis så jag har bokfört det.

[Lovisa - 4L Ekonomi AB]

Bra! Då har du troligen missat att välja ett intäktskonto med momskod 05(25 %). Det går att lägga till momskoden i efterhand men tips är att framöver göra kundfakturorna i programmet för då får du korrekta fakturor och korrekt bokföring.

Om det är tjänster du säljer så borde verifikationen se ut så här:

D1510   40000

K3041   32000

K2611     8000

[Karin Göransson]

Det är exakt sådär jag har bokfört verifikationen.

[Lovisa - 4L Ekonomi AB]

Har du några momskoder på dessa konton? Vilka?

[Karin Göransson]

D1510   40000 Momskod 10

K3041   32000 Momskod 5

K2611     8000 Momskod 10

Det är dessa konton jag bokfört mot

[Lovisa - 4L Ekonomi AB · Accepted solution]

Det ska inte vara någon momskod på konto 1510. Generellt sett ska du aldrig själv mixtra med momskoder utan använd korrekta konton och ändra inte så blir det korrekt. I detta fall behöver du dock ta bort momskoden på konto 1510 som du måste lagt dit själv. Sen kommer det att stämma.

[Karin Göransson]

Aha!! Då är jag med. Jag tog bort momskoden och nu stämmer det. Tack snälla för hjälpen!