Jag har läst genom de trådar jag kan hitta i ämnet men blir inte helt klar över bokföringsrutinen vid utbetalning av skattefri ersättning för egen bil, dvs 25 kr per redovisad mil.
Om jag tar rutinen från början,
1. Ska jag scanna in ett bildunderlag i eEkonomi, där körningarna, mil och datum framgår som sedan matchas mot själva verifikationen?
2. Jag använder kontantmetoden. Ser att man föreslår lite olika i trådarna. K 2898 mot D 7331 alternativt K 1930 mot D 5800 som direkt bokföring vid bank utbetalningen. Kan jag ta den enkla vägen och bokföra som vilken annan resekostnad som helst, K1930-D5800?
3. Vilken beskrivning och dokumenttyp ska användas vid registrering av bank händelsen
Jag vill sätta min rutin för hur hela hanteringen av milersättningen ska se ut och söker Era rekommendationer för det.
Tack
Löst! Gå till lösning.
Hej
1. Du bör scanna in körjournalen som visar de körda milen som underlag.
2. Hur du skall bokföra det beror på om frågan gäller ett aktiebolag eller en enskilda firma.
Aktiebolag
2893 kredit
7331 Debet
Enskild firma och ägaren av firman
2013 Kredit
5800 Debet
Enskild firma och anställda
2820 Kredit
7331
Så kontentan av detta är att du skall använda för alla anställda även ägaren i ett aktiebolag och 5800 används enbart för ägaren av en enskild firma
3. Körjournalen går bra att använda även för själva utbetalningen.
/Joachim
Tack för förtydligande. Det är Aktiebolag och jag är ägare. Bolaget är inte registrerat som Arbetsgivare.
Behöver jag med Kontantmetoden ändå ta bokföringen i två steg dvs först K 2893 mot D 7331 och sedan vid bankhändelsen kvitta D 7331 med K 1930?
Hej
Du behöver bokföra det i två steg även vid kontantmetoden.
Konteringarna skall göras på detta sätt
1. I månaden resorna skett
2893 kredit
7331 Debet
2. När det sedan betalas ut
1930 kredit
2893 Debet.
/Joachim
Copyright 2024 Visma Spcs. All rights reserved.