Vi har börjat hyra ett löpband till vår prototyp och vid start av hyran så har vi fått en separat faktura för frakten av löpbandet till vår lokal. I vanliga fall vid ett inköp så ska ju frakten bokföras (räknas in) mot samma kostnadskonto som övriga köpet, t. ex. 4010. Gäller det även samma här? Det vill säga att jag kan bokföra det mot 5220 Hyra av inventarier och verktyg? Eller ska jag bokföra det separat mot 5710 Frakter, transporter och försäkringar vid varudistribution?
Personligen hade jag lagt frakten på 5710 Frakter, transporter och försäkringar vid varudistribution Eftersom det är en helt separat faktura. Dock så hör frakten till själva inköpet så vill du så går det bra att använda 5220 Hyra av inventarier och verktyg också.
