Bokfört kostnaderna som upplupen kostnad per 231231 på en manuell verifikation, debitera kostnadskontot och kreditera 2990, hoppa över momsen. Fakturorna bokför du som vanligt på januari 2023 men väljer då 2990 i stället för kostnadskontot.
Den första konteringen är korrekt. Vändningen däremot gör du antingen när du bokför fakturan i januari och då debiterar 2990 i stället för 5140, eller som en separat manuell verifikation D2990 K5140.
I balansräkningen 2023 kommer det att finnas en skuld på 2990 på 5000 kr för denna kostnad, som ju har belastat det årets resultat men ännu inte var fakturerad per 231231.
Nu har jag nästan vår bokföring i ordning inför 2023 års redovisning, men jag upptäckte nu att samma konton jag nu enligt ovan gjort lyckade omföringar av, ligger kvar som orörda i jan 2023. Eftersom vi bytte från Fortnox till Visma våren 2023, så går inte dessa att föra tillbaka till 2022 där de hör hemma,
Inte bra att decemberkostnaderna ligger kvar i 2023s resultaträkning och fortsatt. Hur gör jag, han jag bara plocka bort eller nollställa?
Det är precis det jag konstaterar i min fråga. Omföringen till 2022 är felaktigt gjord och 5130 debiteras och sedan har el och nät för december 2022 debiterats som en kostnad 2023. Hela rasket 2022 skall naturligtvis bort, men det finns ingen bokföring i Visma för 22 att omföra till. Kan jag nolla dessa verifikationer?
Omföringen som inte belastar 1930 gick att ta bort genom minustecknen på raderana, men hur gör jag med det andra. Bara stryka manuellt i årsredovisningen eller en not? Kostnaden ligger fel i resultaträkningen , men, men
Svårt att svara på utan att se dels hur det är bokfört i 2022 samt hur det ser ut i 2023.
Spontant känns det som att omföringen av det periodiserade beloppet saknas i 2023 eller eventuellt är bokfört på fel sätt i 2023. Hur har du bokfört betalningarna i 2023?
Borde se ut på följande sätt
1930 kredit 2290 Debet 2641 Debet
Så om betalningarna är bokörda på något annat sätt så behöver du korrigera detta.
Ursäkta att jag uttrycker mig lite dåligt. Det finns inga händelser bokförda, jag menade att de tre skulle omföras till 2022 men att de nu ligger som vanliga fakturor betalda i januari 2023 som exemplet jag klistrade in.
Ok det känns dock något sent att få in dem i 2022 då det påverkar resultat, bokslut mm så i så fall skulle jag säga att du får ta kostnaderna för detta i 2023.
Man bör aldrig riva upp och och lägga till saker i avslutade år.
