Tilldelade medel från annan förening

[SPF Värmdö]

Jag är kassör i en ideell förening och använder Visma eEkonomi. Nästa år kommer, från vår systerförening, att få disponera ett belopp av 50 000 kr fritt (inga verkliga pengar utan vi fakturerar systern 1 g/kvartal upp till 50 000 kr). 

Exempel: Vi engagerar en artist som kostar 6 000 kr. Artisten fakturerar oss vi bokför den som en underhållskostnad och betalar artistens faktura.

Men jag vill samtidigt "bpka" dessa 6 000 kr mot de 50 000 kr. Dvs en tilläggskontering på fakturaverifikationen eller??

Omvänt när jag fakturerar dessa 6 000 kr till systern. Blir det en intäkt och en motavräkning mot de 50 000 kr. 

[Joachim E]

Hej

Förstår inte helt hela upplägger så skulle behöva få lite mer information för att kunna besvara detta.

1. Ni skriver att de får disponera 50 000 fritt (Inga verkliga pengar). Antar att ni mernar att de har 50 000 innestående som de kan utnyttja vid behov? 

2. Om det ovan stämmer så bör ni hantera det på följande sätt.
När ni betalar kostnaden så bokför ni det som en kosntad i er bokföring på ett kostnadskonto som passar för utgiften. 
Sedan faktuerar ni syster bolaget för de kostnader ni haft under perioden och bokför inbetalningen ni får som en intäkt på ett 3-konto. 

Om då inköpsbeloppet och det faktuerade beloppet är det samma så kommer det inte påverka huvudförningens resultat. Visar med ett exempel.

Inköp

1930 Kredit 6 000 kr
4000 Debet 6 000 Kr

Försäljning/fakturering till systerföreningen

1930 Debet 6 000 Kr
3XXX Kredit 6 000 Kr

På så sätt redovisas både inköpet och försäljningen rätt men det blir ett nollsumespel.

/Joachim

[SPF Värmdö]

Ja det är ett enkelt sätt. Men jag kan då inte på ett enkelt sätt se hur mycket av de 50 000 kr som disponerats. Jämför med en Reparations fond i bostadsrättsföreningen.  Jag tänkte att man kunde boka in de 50 000 kr på ett balanskonto (vet inte hur), och sedan dubbelbokföra. Både som ovan och en extra transaktion.  

[Joachim E]

Hej

Ok då är jag med hur ni menade med det disponibla beloppet. Det går att hantera så genom att bokföra om 50 000 från det egna kapitalet.

2061/2067 Debet (Konto beror på vart ni har utymme i det egna kapitalet)
2070 Kredit ändamålsbestämda medel Kredit

Inköp och försäljning måste dock hanteras på samma sätt om detta gäller olika föreningar med olika organisationsnummer.

Sedan måste beloppen som nyttjas sedan vändas bort genom samma kontering mellan 2061/2067 - 2070 men där ni vänder på debet och kredit,

/Joachim