Upparbetad men ej fakturerat av bokföringsbyrå - eEkonomi

[atlas776]

Förra året anlitade jag en bokföringsbyrå för årsredovisning och deklaration (första året för firman). Detta år tänkte jag använda vismas årsredovisning/deklarationsmodul. Har dock lite strul med att förstå hur jag ska hantera vad bokföringsbyrån gjorde innan jag kommer igång med själva årsredovisningen. Dom har inte använt möjligheterna i Visma utan enbart lagt in manuella verifikationer För info kör jag kontantmetoden och driver ett AB.

1. Byrån har lagt in en manuell verifikation enligt:
Upparbetat men ej fakturerat intäkt
2018-03-31 (räkenskapsårets sista dag)
1620(D) 130kkr
3041(K) 130kkr

Detta fakturerades sen kunden 2018-04-02 och fakturan betalades i mitten av Maj. Not: Konto 3041 verkar ha moms-kod som kanske ställer till det?

2. Byrån lade även in:
Upplupna kostnader:
2018-03-31 (räkenskapsårets sista dag)
2990(K) 10kkr
6530(D) 10kkr

Antar nu att jag måste lägga in manuella verifikationer för att matcha dessa verifikationer för räkenskapsåret som började 2018-04-01?


Vore tacksam för lite hjälp om hur jag ska få det hela att stämma 2018-04-01-2019-03-31 med korrekta verifikationer som matchar byråns från förra året.

mvh

Micke

[mikael pettersson]

2
Spegelvänd konteringen som gjorts tidigare för att å
På så sätt boka bort den skuld som inte längre finns

Mikael

[mikael pettersson]

1/ spegelvänd även hör den ursprungliga konteringen för att få bort den fordran ur balansräkningen som nye längre finns

Mikael

[mikael pettersson]

1/.....inte längre finns.

[AccountantfromHell_singland]

Det som dom gjort är att periodisera dels din intäkter så att dom hamnade på rätt år,d.v.s före bokslutet och dels en upplupen bokslutskostnad. D.v.s kostnaden för bokslutet som då skall kostnadsföras på det året men betalas (och du erhåller fakturan) först nästa år. Det finns väldigt många regler och lagar som skall följas och det här är orsakat av en del av dom. Lycka til!

[atlas776]

Tack Mikael och AccountantfromHell_singland för svaren!

Såg på denna tråd ("https://forum.vismaspcs.se/visma_spcs/topics/adti76mgwbrnt") att man för upparbetad men ej fakturerad intäkt bör använda ett konto som ej har momsrapportkod, tex 3049.

Som ni kan se så har byrån använt 3041 som verkar ha en momsrapportkod.

Kan det bli strul med momsredovisningen pga det?

[AccountantfromHell_singland]

Du bör göra återföringen efter att du kört momsrapporten. För annars blir det strul...

[atlas776]

Toppen! Eftersom momsrapporten kördes för mer än ett år sedan så ska det väl vara säkert att göra återföringen nu. Tack!

[AccountantfromHell_singland]

Du bör helst då köra återföringen i den perioden som avses... då blir ju även jämförelsetalen rätt mellan åren.... Och om du kör den nu så påverkar du ju den här perioden... vilket kan vara lika illa... Men du kanske har låst perioderna, vilket man iof ska men som ställer till det sådana här gånger...

[mikael pettersson]

Nu har du ju ärvt en kontering från byrån. I framtida fall finns det egna konton för periodiserade intäkter i normalkontoplan och när du använder dessa skapar du och spegelvänder kontering för periodiserade intäkter samtidigt som du väljer ordinarie intäktskonton när du faktiskt fakturerar intäkten - då uppstår inte problemet med differenser i momsredovisningen.

Mikael