Alla skattskyldiga har ett skattekonto, såväl fysiska som juridiska personer. Vill man beskriva det enkelt (när det gäller företag) kan man säga att skattekontot är företagets "bankkonto" hos Skatteverket. Skatteverkets dragningar från kontot bygger på att deklarationer (moms- och arbetsgivardeklarationer) lämnas in till Skatteverket. Det innebär att deklarationerna är Skatteverkets underlag för dragningar från kontot. För att uppfylla allmänna krav på god redovisning brukar därför 1630 användas som ett transaktionskonto i den löpande redovisningen. Då uppstår ju transaktioner i bokföringen som överensstämmer med kontot hos Skatteverket (precis som burbage säger ovan) 1630 blir därför också föremål för avstämning precis om 1920 och 1930. ... Visa mer

Och det ska bokas D 2019 och K 2010 ... Visa mer

Hej - använd 1/1 2018. Det blir bäst så ... Visa mer

Det är ju bra om du skapar en rutin för detta - bästa sättet är nog att göra det månadsvis. Det du hittills inte bokfört kan du ju lägga in i klump så att du kommer i fas ... Visa mer

Om du har ett AB: D 6212 + 6230 + 2640/41 K 2893 Om du har EF: D 6212 + 6230 + 2640/41 K 20XX Egna insättningar Givetvis med fakturorna som underlag ... Visa mer

Hej! Det går inte att arkivera men man kan använda sig av: Arkiv Registervård/Rensning Där väljer man vilka dokument man vill rensa ... Visa mer

Hej! Jag skulle bokföra det som ett statligt bidrag se också länken: http://www.srfredovisning.se/bokforingsnamnden-bfn/bfn-r-5-redovisning-av-statliga-stod/ ... Visa mer

Hej Förslagsvis konto 6040 eller 6570. Vill man vara riktigt petig kan man ju använda sig av 5210 maskinhyror ... Visa mer

Alldeles korrekt - missade att fakturan var skickad i december ... Visa mer

Hej! I ditt bokslut periodiserar du denna intäkt på följande sätt: Debet 1790 38 750 Kredit 30XX 38 750 Sen kan du återföra denna transaktion (gärna efter att du gjort momsrapport för januari) på följande sätt: Debet 30XX 38 750 Kredit 1790 38 750 Du kan också vänta med återföringen till nästa bokslut - men då är ju resultatet på innevarande år lite missvisande tills du gör denna transaktion. Lycka till! ... Visa mer

Förmodligen beror det ju på att posten/fakturan som sådan är kvar i kundreskontran. Borde gå att boka bort med en inbetalning som går mot något korrigeringskonto och sen rätta det kontot mot de manuella verifikationerna du gjort ... Visa mer

Vet ju inte vilken programvara du använder men i princip är det så här: Debet Balanserad vinst 20XX Kredit 1930 samt 2710 om du dragit av skatt också ... Visa mer

Hej! Lägger en länk som borde räta ut ditt frågetecken 🙂 https://www.blinfo.se/2018/1/representation-avdragsgillt-och-inte__8071 ... Visa mer

Så lite så - jag har några klienter som är föreningar - så fråga gärna om du behöver ... Visa mer

Ett litet extra tips också: OM bidragen är offentliga (kommunala/statliga) kan det vara på sin plats att ha särskilda konton för dem. Jag lägger en länk till Svensk idrott med deras kontoplan: http://www.svenskidrott.se/globalassets/svenskidrott/dokument/undersidor/administration-och-ekonomi/... ... Visa mer

Vet ju inte vilket program du använder med i Visma Adm finns möjligheten att kvitta debet mot kreditfaktura, köra inbetalningsjournal = klart ... Visa mer

Det var så lite! ... Visa mer

2010 är det vanligaste kontot i föreningar för eget kapital ... Visa mer

Hej! Inköpen till evenemang etc kan med fördel bokföras i kontoklass 4. Du kan ju skapa ett särskilt konto för evenemangsinköpen och konsekvent bokföra inköpen där. Samma sak gäller intäkterna - skapa ett eget intäktskonto för evenemangen. Fika till möte etc kan vara bra att ha i kontoklass 6 eftersom det ju är en form av förvaltningskostnad. Om konto 6415 inte finns kan du lägga upp ett konto och bokföra kostnaderna för styrelsemöten etc där. Kontoklass 7 är personalkostnader så 7390 blir lite missvisande. Om bokföringsskyldighet mm kan du läsa här: http://www.bfn.se/upload/sv/informationsmaterial/informationsskrifter/bokforingsskyldig-ideell-kons.... Min erfarenhet är ju den att det är bra att ändå följa bokföringsskyldigheten för att på ett riktigt sätt kunna redovisa föreningens verksamhet för medlemmarna. Lycka till//Mvh Ulf ... Visa mer

Hej - jag lägger en länk här: http://www.svenskidrott.se/administrativtstod/Idrottensredovisning Där kan du se kontoplanen//Ulf ... Visa mer

Hej! För fråga nr 1 finns lite att läsa här: https://www.lrfkonsult.se/varatjanster/ekonomi-skatt/skatteradgivning/skatterad-fran-nr-1-aktuella-f... Fråga 2. Tveksamt eftersom samfällighetsföreningen är den part som förvaltar gemensamhetsanläggningen, har tyvärr inget mer uttömmande svar ... Visa mer

Hej! Du får ta reda på vad respektive saldo bestod av - dvs vilka reservationer som var gjorda. När du väl har koll på det - gör så här: Debitera respektive konto med de belopp som du vet finns på ingående saldo Kreditera de kostnadskonton som reservationen bestod av Om du gör rätt kommer saldona på respektive konto, efter dina omföringar, vara 0 kr. Nr 1 blir alltså att ta reda på vad saldona innehåller. Lycka till ... Visa mer

Sverige är räddat -ha ha ... Visa mer

Du kan ju alltid göra en kontroll på totalerna för tillgångar och skulder i balansrapporten? ... Visa mer

Hej! Du får göra en intern kreditfaktura på resterande belopp som motsvarar det som står som obetalt på din ordinarie faktura. OBS att beloppet som står kvar är inklusive moms  ... Visa mer

Det borde ju gå att boka bort den som betald i någon inbetalningsrutin som förmodligen automatiskt sätter D1930/K1510. Efter att du gjort det rättar du den verifikationens debetbelopp till 1510 istället så summan av kardemumman blir: D1510/K1510 100 000 ... Visa mer

Jajamensan, eftersom det är en reducering av dina intäkter så du ska debitera kontot för lämnade rabatter och utgående moms. Kom ihåg att kolla momskoden på lämnade rabatter (så du får med kontot i momsrapporten) ... Visa mer

Differensen borde ju rätteligen bokföras som en lämnad rabatt ... Visa mer

Hej! Momsen bokförs när kunderna löser in presentkorten - det är ju först då som en reell leverans sker som är att betrakta som omsättning i verksamheten. Själva försäljningen en presentkorten kan man kontera förslagsvis så här: D 19XX K 2420 (Presentkort) Och när inlösen görs blir det så här: D 2420 (eftersom du inte får in något i "kassan" då) K 3051 (om det är 25% moms på varorna) K 2611 (om det är 25% moms på varorna) Ha det gott! ... Visa mer

Hej Här finns en bra vägledning https://www.skatteverket.se/foretagochorganisationer/moms/sarskildamomsregler/bilarochmoms.4.58d5557... ... Visa mer