Hej!   Om hästen är bokförd som en anläggningstillgång och det ska bokföras som en vanlig försäljning med utgående moms ser konteringen ut så här (i exemplet är hästen såld för 60 000kr inkl moms och restvärdet var 40 000kr):   2013 Debet 60 000 1292 Kredit 40 000 3970 Kredit (vinst ex moms) 48 000 2611 Kredit (utgående moms) 12 000 3971 Debet (restvärdet) 40 000   Ovan kontering förutsätter att det inte finns några avskrivningar på hästen. Om det finns avskrivningar behöver kontot där avskrivningarna bokförts debiteras med det avskrivna beloppet och då blir det ett annat belopp på konto 3971. Konto 3971 bokförs utan moms/momskod.   Vänligen  Pamela     ... Visa mer

Hej!   Viss information behöver kompletteras manuellt, se länken nedan för mer information: https://support.vismaspcs.se/visma-deklaration-arsbokslut/sv-se/content/online-help/tax-onlinehelp-ef-basic-information-ink1-se.htm   Vänligen  Pamela ... Visa mer

Hello,   If the car loan is accounted on 2350 you can book the payment of the invoice like this:   193X (bank account) 8 473kr Kredit 2350 (loan) 5 995,43kr Debet 8410 (interest) 423,65kr Debet 6991 (fee*) 2 054kr Debet 3740 (rounding) 0,08kr Kredit   * = 1 995kr + 59kr   /Pamela   ... Visa mer

Hej,   Som nämndes ovan behöver man inte återföra hela periodiseringsfonderna. Dock måste belopp som man satt av återföras senast sjätte året efter det år det sattes av, men man kan välja att återföra hela eller delar av beloppet tidigare. Periodiseringsfond - SKV  Om du väljer att återföra hela periodiseringsfonderna och detta innebär att det blir en vinst 2024 kan du välja att avsätta högst 25% av vinsten till ny periodiseringsfond.    /Pamela ... Visa mer

Ok, vad bra att det löste sig! ... Visa mer

Om köpet avser köp av vara från annat EU land så används momskod 20 eftersom köpet ska redovisas i ruta 20 i momsdeklarationen (och den omvända skattskyldigheten redovisas i ruta 30 och 48). Om det istället hade varit köp av tjänst från annat EU land används momskod 21. Det finns mycket riktigt ett eget konto i BAS-kontoplanen för inköp av vara från annat EU land som i kontoplanen är "kopplat" till momskod 20, kontot är 4056. Det går dock lika bra att bokföra på konto 5410 med momskod 20 eftersom 4XXX konton normalt sett avser inköp av varor för vidareförsäljning och det verkar som att detta köp avser något som ska förbrukas i företaget eftersom 5410 hade valts från början.   Det viktiga i sammanhanget är att korrekt momskod används så att redovisningen i momsdeklarationen blir korrekt.   /Pamela ... Visa mer

Hej igen,   Kan dessvärre inte svara på varför det blir så men ring in till supporten (0470-70 62 00) så kan dom hjälpa dig vidare.   /Pamela ... Visa mer

Hej!   Förseningsavgiften kan bokas mot 6062 Inkasso och KFM avgifter (alternativt 6991) då detta är en avdragsgill kostnad. När du bokförde första fakturan (punkt 1) bokfördes då belopp utan moms (dvs det som betalades) eller bokfördes fakturan med belopp inklusive moms (dvs det som ni skulle betala)?   Vänligen  Pamela ... Visa mer

Hej!   Redovisades det korrekta beloppet i årsredovisningen för 2023 eller var det det felaktiga beloppet som redovisades även där?   Vänligen Pamela ... Visa mer

Hej!   Om du betalar ut milersättningen i samband med den övriga lönen och bokför den på konto 7331 så ska du inte göra en manuell verifikation också.    Gällande bokföring av förmånsbeskattning så tror jag att du hittar svaret i denna tråd. : Om man väljer att inte löneväxla utan enbart hantera förmånen och dess ökning av arbetsgivaravgifter och skatt så bokför man upp förmånen mot två olika 73XX konton, då förmånen enbart ökar beskattningsunderlaget för avgifter och skatt och inte själva bruttolönen. Vanliga konton att använda är inom kontogruppen 738X eller 739X. Exempelvis hade du kunnat använda dig av 7390 Övriga kostnadsersättningar och förmåner med beloppet i debet och 7399 Motkontering förmåner med beloppet i kredit. De arbetsgivaravgifter och skatt som du kommer fram till bokförs mot de vanliga kontona som du använder till det, tex 2710 och 2731*/7510 (även 2730 kan användas beroende på kontoplan).   Önskar dig en fin dag! Pamela     ... Visa mer

Hello again,   VAT on food & non-alcoholic drinks is 12%. The account depends on what type of purchase this was because you are normally not allowed to buy food and drink at the companys expence.  If it was a "private purchase", the amount must be repaid and account 1610 can be used for both the purchase and the repayment. If it was a representation, you can use Skatteverkets calculator to work out how much you can deduct in costs/VAT: https://www.skatteverket.se/foretag/moms/kopavarorochtjanster/representation.4.15532c7b1442f256baec84b.html   Representation deductible: account 6071 Representation not deductible: account 6072 VAT: account 2641   Regards Pamela ... Visa mer

Hej!   Ja det kan man, genom att debitera 2860 och kreditera det egna kapitalet med hela beloppet så nollställs 2860. En spegelvänd kontering görs den första dagen i det nya räkenskapsåret om man vill "flytta tillbaka" beloppet.   Vänligen  Pamela ... Visa mer

Hej!   Såg du om det fanns några avvikelser när du skapade momsredovisningen?  Ett sätt att kontrollera är att gå igenom verifikationslistan och se om det finns några verifikationer där det finns momskod på intäkts/kostnads kontot men ingen moms är bokförd (på 26XX konton) eller vice versa; att det finns moms bokförd på 26XX konton men ingen momskod på intäkts/kostnads kontot.    Vänligen Pamela ... Visa mer

Same as for service, miljöavgift + tillbehör 😊 ... Visa mer

Hello!   Provided that this is a company car, you can book all the costs on account 5610 and the VAT (moms) on account 2641.  It is not necessary to split the costs into different accounts but you can do it if you want; the petrol on account 5611 and service, miljöavgift + tillbehör on account 5613.    I wish you a nice day! Pamela ... Visa mer

Hej!   Det beror på, dras dessa avgifter separat från företagets bankkonto eller avräknas det från pengarna som utbetalas från det företag som säljer fakturorna? Annat?    /Pamela ... Visa mer

Hej!   Det ser ut som att varningen orsakas av att konto 5410 inte har momskod 20, vilket det måste ha för att kostnaden ska redovisas i ruta 20 i momsredovisningen.    Vänligen  Pamela ... Visa mer

Hej!   Vad jag kan hitta så är denna typ av klimatbidrag avdragsgill och då skulle du kunna bokföra det på samma konto som kostnaden för bussbiljetten (ex 5800 Resekostnader), alternativt särskilja det på ex 6991 Övriga externa kostnader, avdragsgilla.  Du skulle dock kunna dubbelkolla med Skatteverket att klimatbidraget verkligen är avdragsgillt för att vara på den säkra sidan. Om det inte är avdragsgillt bokförs det istället på konto 6993 Lämnade bidrag och gåvor.   Ha en fortsatt fin dag! Pamela ... Visa mer