Bokföra maskinleasing

[Jallow]

Hej!

Jag har kört fast och behöver akut hjälp, senast imorgon helst...Tackar redan här, på förhand

Jag leasar några maskiner och har fått två fakturor. Kan någon hjälpa mig med bokföringen? Jag har hittat ett svar i forumet liknande mitt ärende men det räcker inte.

På den första fakturan för februari står:

Första förhöjd leasing avgift, 22400

# Avgår tidigare inbetalt belopp, handpenning, -28000 

Förskottskostnad, 308

Leasing avgift, 1845

Försäkring, 354

Uppläggningsavgift, 550

Fakturaavgift, 59

Moms, 6379

Totalt att betala, 3895

# Obs! De 28000 är inbetalt till försäljningsföretaget på separat faktura, fakturorna ovan är från leasing bolaget, blir inte det fel? 28000 bokförs ju på försäljningsföretaget.

Andra fakturan för mars:

Försäkring, 303

Leasing avgift, 1845

Fakturaavgift, 59

Moms, 552

Totalt att betala, 2759

Jag antar att resterande fakturor kommer att se ut som mars fakturan?

Hur bokför jag dessa? Leasingen kommer att fortlöpa i 60 månader, kan jag förenkla bokföringen för kommande fakturor på något sätt om beloppet är detsamma? Ska dock se om elektronisk faktura funkar så att jag slipper faktura avgiften varje månad.

[Roffakab]

Hej

Handpenning

Debet 1684 Kortfristiga fordringar hos leverantör              28 000

Kredit Företagskonto                                                              28 000

Februari fakturan

Debet 1720 Förutbetalda leasingavgifter                             22 400

Debet 5645 Leasing av arbetsmaskiner                                  1 845

Debet 5642 Försäkring av arbetsmaskiner                                 354

Debet 5649 Övriga kostnader för arbetsmaskiner                     917

Debet 2641 Ingående moms                                                    6 379

Kredit 1684 Kortfristiga fordringar hos leverantör              28 000

Kredit 1930 Företagskonto                                                       3 895

Debet 5645 Leasing av arbetsmaskiner                                      373

Kredit 1720 Förutbetalda leasingavgifter                                    373

De två sista posterna är upplösning av första förhöjd leasingavgift fördelat på 60 månader.

Faktura mars

Debet 5645 Leasing av arbetsmaskiner                                  1 845

Debet 5642 Försäkring av arbetsmaskiner                                 303

Debet 5649 Övriga kostnader för arbetsmaskiner                       59

Debet 2641 Ingående moms                                                        552

Kredit 1930 Företagskonto                                                       2 759

Debet 5645 Leasing av arbetsmaskiner                                      373

Kredit 1720 Förutbetalda leasingavgifter                                    373

Underkontona 5642, 5645 och 5649 kanske du måste lägga upp.

Av februari fakturan framgår att försäljningsbolaget förmedlat handpenningen till leasingbolaget.

MVH

RoffaK

[Jallow]

Tusen tack för hjälpen Roffa K! 

Klart och tydligt! 👌

// Yaya

[Jallow]

Hej igen

Några följdfrågor:

• Ska jag bokföra allt på samma faktura? Jag har ju redan bokfört 28000 till försäljningsbolaget som dras om några dagar. Hur blir det om samma belopp skrivs på denna faktura? Jag kommer ju att matcha de 28000 till den fakturan som redan är bokförd.

Du skriver

D 28000 på 1684

K 28000 på 1930

sen längre ner står det 

K 28000 på samma konto 1684 

Beloppp att betala, 3895 går in per aut. på leverantörsskulder 2440 på första raden och det går inte att ändra. Gör det något?

Ursäkta alla frågor men det är grymt krångligt tycker jag 🙂

• I 

[Jallow]

2641 debiterad ingående moms har en momskod  48(0%)

Stämmer det?

[Roffakab]

Det är rätt.

MVH

RoffaK

[Roffakab]

Hej

Med Handpenning menar jag den första fakturan. Jag har skrivit 1684 som debetkonto men du har kanske använt något annat. 

I så fall får du använda samma konto i Februari fakturan när du krditerar handpenningen.

Fakturorna registreras naturligtvis på 2440 så det är ok .

[Jallow]

Ok

Du ville alltså bara ge förslag på vilket konto jag skulle bokföra handpenningen, dvs den jag redan har bokfört på försäljningsbolaget. Sen krediterar jag handpenningen på februari fakturan på samma konto så det blir rätt...då förstår jag. Tack