Milersättning

[Kronqvist]

Nu är jag aningen förvirrad av alla olika besked som ges.

Hur bokför jag i min enskilda firma när jag tar ut pengar för milersättningen? 

Jag tar 25:- per mil enligt skatteverket regler och tidigare har jag bokfört det som eget uttag (min revisor har aldrig påpekat nått) men nu ser jag att många bokför det på ett 58** konto.

Så vad är egentligen riktigt? Är det fel att bokföra det som eget uttag? 

[Joachim E · Accepted solution]

Hej

Det är inte fel att bokföra det mot eget uttag men då måste du sedan ta upp det manuellt i deklarationen om du vill göra avdraget. 

Bokför man det direkt mot ett 58XX konto så finns det med i bokförigen och du behöver inte göra någon manuellt avdrag.

/Joachim

[TO2024]

Hej Joachim, 

Fråga, jag har tagit ut milersättning, bokfört mot 5800, men inte lagt på moms, måste jag gå in och redigera varje verifikation eller går det att göra på ett annat sätt?

tack

Tommy

[Joachim E]

Hej

Det skall inte vara moms på milersättning så om frågan gäller att justera det med moms så behöver du inte rätta något.

/Joachim

[TO2024]

Hej Joachim, 

Jag har bokfört milersättningen mot 5800, nu såg jag att nån skrivit tidigare att det skall vara mot 5619, är det någon skillnad? 

Mvh

Tommy

[Joachim E]

Hej

En bilkosntad är det inte så 5619 känns helt fel eftersom bilen inte ägs av företaget så jag personligen hade skapat ett eget konto i kontoklass 58 för milersättningen.

5841 Bilersättning avdragsgill

Skillnanden mellan kontoklass 56 och 58 är att 56 används för bilkostnader när bilen ägs av företaget, kontoklass 58 används för olika resekostnader som företaget skall stå för.

/Joachim

 

[TO2024]

Hej,

Min firma använder bilen som ägs av mig, och skall då stå för kostnaden och då kanske 5800 är okej eller är 5841 bättre? Har använt 5800 under 2024, kanske onödigt att ändra nu, men kan ändra första kvartalet i år där jag oxå använt 5800? Efter skapat 5841 så korrigerar jag bara i konteringen va?
Vad blir bäst?

mvh 

tommy

[Joachim E]

Hej

Det spelar egentligen ingen större roll vilket av 5800 eller 5841 du väljer att använda. 5841 kan vara bra att använda om man vill särskilja milersättning från andra resekosntader som flyg, tåg, hotell mm. Så det är helt upp till dig vilket konto du vill använda av dem.

Du behöver inte rätta det du bokfört tidigare.

/Joachim

[TO2024]

okej, tack!

[TO2024]

Hej igen,

Jättebra, tack!

Har några andra frågor kring bokföring som jag undrar om du kan svara på? 

1. Köpt en matta till kontoret, bokfört som inventarier & verktyg, blir som en tillgång i balansen, blir det rätt? Kanske borde bokföras mot tex 5410?

Och skall man göra en avskrivning och isåfall hur?

2. Har en deb ing moms på 927,60 kr i balansräkningen, tänkte det skall väl vara 0?

3. Har fått en ersättning från försäkringsbolaget som jag bokfört på 3970 enligt någon rek på forumet, men känns nu fel som det är ju ingen vinst? 

4. Registrering till bolagsverket har jag nog bokfört fel, borde väl vara avdragsgill?

[Joachim E]

Hej

1. Inköp som understiger ett halvt prisbasbelopp (29 400 kr i 2025) skall du inte tillgångsföra utan där lägger du det som en kosntad istället på t ex konto 5410.
A95 bör du korrigera så den ser ut på detta sätt.

2. Känns som något lagts till i momsperioden efter att momsredovisningen gjorts. Så momsredovisningen behöver troligen göras om. 
Det är korrekt att 2641 skall vara noll när en momsperiod är avslutad.

3. Ersättningar från försäkringsbolag skall bokföras som en intäkt och påverka ditt resultat. Sedan hade jag valt ett annat konto för ersättningen.

3994 försäkringsersättningar (Om det gäller ersättning vid skada)
3999 övriga rörelseintäkter (Om det gäller bonus från försäkringsbolaget eller något liknande)

4. Registreringen till bolagsverket är ej avdragsgill så den bokföringen är helt korrekt.

/Joachim

 

[TO2024]

Hej igen, 

Tack för svar!

1. OK

2. Så det utgående saldot skall alltså vara 0 här nedan? Hur hittar man felet tro, behöver jag gå igenom alla transaktioner?

3. Det var en förlust, funkar 3994 ändå?

4. OK

[Joachim E]

Hej

2. Ja den sista verifikationen borde vara en momsredovisning som nollar 2641 och övriga löpande momskonton som 2641, 2645, 2614 etc.

3. Med förlust menar du att det är pengar du har betalt till försäkringsbolaget? Vad var orsaken till att du fick betala in mer i så fall?

/Joachim

[TO2024]

Hej, 

2. Hur löser jag detta enklast, hur går jag tillväga? Behöver jag kolla igenom alla momsredovisningarna? 

3. Sorry, stulen vart data, och ersättningen blev 790 kr..

Mvh

Tommy

[TO2024]

Hej igen, 

3. Försöker redigera verifikationen för försäkringsersättningen till konto 3994, men går inte, man måste skapa nytt kontonr, och när jag försöker det så står det att den finns redan? Skall jag skapa en korrigeringsverifikation och göra en ny?

Mvh

Tommy

[Joachim E]

Hej

2. Det bör finnas en avvikelse varning i den momsredovisning som inte bokförts komplett dvs där summan på 2641 ligger kvar ifrån.
3. Kontot finns i systemet men är mest troligt inaktiverat.

Gå in under Inställningar > Kontoplan. Markera rutan visa även inaktiva poster och sök på 3994
Klicka på raden och välj redigera.



Markera sedan kontot som aktivt och spara.



 

/Joachim

[TO2024]

Hej igen, 

2. Ett par saker som sticker ut är att det står 309,20 kr på kontosaldo för momsredovisningen i april-juni-24 och juli-sept-24, men det står 0,00 kr för okt-dec-23, jan-mars-24 och då för okt-dec-24 i slutändan 927,60 kr. Har bokfört hyra kontor vid två tillfällen i januari, en var för december, momsen är 309,20 kr? Tänkte att om det vore vid tre tillfällen så skulle 309,20x3 bli 927,60 kr?

Mvh

Tommy

[Joachim E]

Hej

De kvartal som 2641 inte blir noll i behöver momsredovisningarna ångras och göras om. Du behöver ångra samtliga som är gjorda efter också men som inte innehåller fel.

Lättast om du tittar i balansräkningen eller huvudboken och söker på de olika kvartalen och ser vilka kvartal som inte är noll på konto 2641.

/Joachim

[TO2024]

Hej,

Yes, gick in i momsredovisningen och då kommer det upp en notis om avvikelse för dec-dec-23, vad har jag gjort för fel?

Sen när jag går in i jan-mars-24 så kommer det upp en notis om att jan-mars är min första momsperiod, men det är ju okt-dec-23 ovan? Och samma sak kommer upp för april-juni, juli-sep och okt-dec, avvikelse och att det är min första momsperiod?

Mvh

Tommy

[Joachim E]

Hej

Det verkar som momsredovisningen för dec 2023 är gjord manuellt kan det stämma? Det behöver inte vara fel.

Däremot så är det perioderna där du bokfört upp hyrorna med momsbeloppet 309,20 som behöver ångras och göras om.
Så vilka månader är dessa tre hyror bokförda i?

[TO2024]

Hej, 

Tack för tips om lägga upp nytt kontonr!

- De här avvikelserna ovan, står liksom vad det är för avvikelse?

-Momsredovisningen för okt-dec 2023 är gjord trodde jag på samma sätt som övriga? Den verkar stämma?

-Momsredovisningen jan-mars 2024 verkar okej?

- Momsredovisning april-juni har kontosaldo 309,20 kr, hur får jag bort det?

- Momsredovisning juli-sep har också 309,20 kr i kontosaldo? Förstår inte hur det hamnar där?

-Momsredovisning okt-dec har då kontosaldo 927,60 kr eller det kanske är det ackumelerade? 

- Hyran av kontor är bokförd under hela 2024, dvs 13 ggr då jag bokförde det två ggr i januari. Momsbeloppet är 309,20 kr, är väl rätt bokfört?