Momsredovisning av telefon med avbetalning

[Fredrik K GT]

Hej,

Jag har tecknad ett mobilabonnemang med telefon på avbetalning.

Har fått min första månadsfaktura på abonnemanget och telefonen.

Momsen på denna faktura avser bara abonnemanget och inte telefonen.

Efter det har jag fått en faktura på telefonen där belopp för hela telefonen finns med för att kunna redovisa momsen i förväg eftersom den är på avbetalning. Fakturan är på 0kr eftersom jag kommer avbetala denna på månadsfakturan istället.

Nu till mitt problem då.

Hur ska jag bokföra detta för att kunna redovisa momsen. Måste lägga in motkonto för att matcha men då får jag ett minus resultat vilket jag egentligen inte har.

Svårt att förklara hur jag menar och hoppas någon här kan svara mig. Har testat att ringa Visma support, skatteverket och Telenor. men ingen kan hjälpa mig hur jag ska göra.

Måste vara många med Telenor som företagsabonnemang som har liknande problem?

[CarinaEsp · Accepted solution]

Hej Fredrik,

Vi börjar med fakturan på telefonen. Du har 0 kr att betala på den, men fakturan genererar en skuld då det är en typ av avbetalningskontrakt.

Mitt förslag är:

Debet 5410 - Pris exkl moms

Debet 2641 - Momsbelopp

Kredit 2490 - Övriga kortfristiga skulder till kreditinstitut, kunder och leverantörer

Mitt förslag är att du döper om det kontot, förslagsvis till Avbetalning telefon. Om du redan använder 2490 så skapar du ett nytt konto på nästa lediga 249X.

När din månadsfaktura på telefonen kommer så bokar du telefonikostnaderna och moms på de konton du använder för detta, normalt 621X och momsen. Den del som avser avbetalningen på telefonen bokar du i debet på 249X-kontot. När telefonen är betald ska det vara noll i saldo på skuldkontot för telefonen.

Hoppas du är med på hur jag menar.

//Carina

[Fredrik K GT · Accepted solution]

Hej,

Tack för svar.

Har dock lite problem hur jag lägger in leverantörsfakturan. Ska jag lägga in kredit inkl moms på konto 2490 för att inte få en diff?

Det går inte att bokföra med belopp på 0kr som fakturan är.

Hur ska jag lösa detta?

Tacksam för svar!

Hälsningar Fredrik

[CarinaEsp · Accepted solution]

Hej Fredrik,

Vi börjar med fakturan på telefonen. Du har 0 kr att betala på den, men fakturan genererar en skuld då det är en typ av avbetalningskontrakt.

Mitt förslag är:

Debet 5410 - Pris exkl moms

Debet 2641 - Momsbelopp

Kredit 2490 - Övriga kortfristiga skulder till kreditinstitut, kunder och leverantörer

Mitt förslag är att du döper om det kontot, förslagsvis till Avbetalning telefon. Om du redan använder 2490 så skapar du ett nytt konto på nästa lediga 249X.

När din månadsfaktura på telefonen kommer så bokar du telefonikostnaderna och moms på de konton du använder för detta, normalt 621X och momsen. Den del som avser avbetalningen på telefonen bokar du i debet på 249X-kontot. När telefonen är betald ska det vara noll i saldo på skuldkontot för telefonen.

Hoppas du är med på hur jag menar.

//Carina

[Fredrik K GT · Accepted solution]

Hej,

Tack för svar.

Har dock lite problem hur jag lägger in leverantörsfakturan. Ska jag lägga in kredit inkl moms på konto 2490 för att inte få en diff?

Det går inte att bokföra med belopp på 0kr som fakturan är.

Hur ska jag lösa detta?

Tacksam för svar!

Hälsningar Fredrik

[CarinaEsp · Accepted solution]

Fakturan som är på 0 kr lägger du inte in som en leverantörsfakturan. Du får boka den som ett manuellt verifikat.