moms

[Bokföring]

Hej!

Jag skall stämma av moms kv 1 -2024 och ser att 2641 har ett ingående belopp på 1 295 kr. Det skall ju vara 0. När jag går tillbaka i historiken på leverantörsfakturor så ser jag att en kreditfaktura har blivit fel bokförd men kvittad mot en debitfaktura. Jag måste ju korrigera själva kreditfakturan i efterhand (dock har jag redan redovisat moms kv 4 till Skatteverket) men hur går jag nu tillväga för att få det rätt i denna momsredovisning och rätt i HB?

[Pamela J]

Hej,

Tack för din fråga.

Om man upptäcker ett fel som berör föregående periods momsredovisning ska man rätta det och skicka in momsredovisningen på nytt till Skatteverket. Tillvägagångssättet för detta hittar du här:

Rätta tidigare periods momsredovisning 

Om du däremot redan lämnat in inkomstdeklaration för det räkenskapsår där du upptäckt felet i bokföringen så är det ett annat tillvägagångssätt som gäller så återkom om så är fallet.

Önskar dig en fin dag! 

/Pamela

[Bokföring]

Hej! Det var inte momsen i sig som jag frågade om utan ur jag skall gå tillväga i systemet för att korrigera fakturan som konterades felaktigt i kv 4-2023. 

Jag har alltså bokfört kostnadskontona felaktigt (se bifogade bilder från förra meddelandet) 

• Hur rättar jag till det i Visma?

[Bokföring]

Förtydligande. Jag har alltså kvittat en kreditfaktura (där summan och momsen är korrekt men felaktigt konterad) mot en debfaktura.

[Joachim E]

Hej

Vet inte om du har systemet inställt att automatiskt fördela moms eller om du själv väljer att mata in momskonto och momsbelopp.

Men om du skall rätta till detta så kan du enklast göra en manuellt inmatad verifikation. (Förmodar att det är beloppet på 5490 (5 192 kr) som det skulle varit moms dragen från.

Om det stämmer så kan du göra en manuell kontering under Bokföring  >Verifikationer > Ny verifikation.

Datum = ett datum i 2023

6490 Kredit 1295
2641 Debet 1295

Önskar dig en fortsatt fin dag
Joachim

[Bokföring]

Hej!

Menar du 5490?

Såhär ser konteringen ut idag efter jag justerade inköp av varor. Momsen är som sagt korrekt och det är en kreditfaktura innehållande "bonus" varför det blir ett stort kredit belopp och debet: 

2440 debet 6 476

2641 kredit 1 295

4000 kredit 10 373

5490 debet 5 192

4000 debet 10 373

5490 kredit 5 192

5490 debet 5 628,12

4000 kredit 64 066

4000 debet 53 256,88

Men momsen är trots det ett ingående saldo på 2641 i kvartal 1 2024. Det skall ju vara 0. Vet du hur jag skall hantera det?

[Joachim E]

Hej

Ja det var 5490 jag menade (Det var svårt att se om det stod 5490 eller 6490 på bilden) För att nolla de 1295 kr du har i kredit på bilden du bifogade så gör du den konteringen som jag skickade. Då nollar du det beloppet och justerar även saldot på konto 5490.

/Joachim

[Bokföring]

Ok tack, men det skall ju fortfarande vara 1 295 kredit på momskontot? eller vart hamnar det?

[Joachim E]

Hej

En fråga har denna justering gjorts efter att du redovisat momsen? 

Skall det inte vara moms på samliga posterna du har i denna kontering?

2440 debet 6 476

2641 kredit 1 295

4000 kredit 10 373

5490 debet 5 192

4000 debet 10 373

5490 kredit 5 192

5490 debet 5 628,12

4000 kredit 64 066

4000 debet 53 256,88

Rent spontant så borde du ha fler momsposter både i debet och kredit i ovan kontering om allt är momsbelagt.

/Joachim

[Bokföring]

Ja precis. Detta är i kv 4 -2023. Såhär var konteringen innan korrigeringen:

2440 - debet 6 476

2641 - kredit 1 295

4000 - kredit 10 373

5490 - debet 5 195

Detta var felaktigt konterat. Jag måste justera momsen hos SKV efterhand men måste först göra om och göra rätt i bokföringen.

[Bokföring]

Ytterligare svar på din fråga. På själva fakturan är det endast 1 295 kr i moms. Posterna är utan moms och jag antar att fakturan är rätt moms på efter kreditposten.

[Bokföring]

Hej! Gav ni upp på mig?😊momsen är som sagt enligt fakturan och korrekt eftersom det i slutändan blir ett belopp på kredit  6 476 och moms (kredit) 1 295 kr. Ingående moms 2641 kv 1-2024 är 1 295 vilket jag vill korrigera då det skall vara 0 på det kontot varje kvartal.

[Joachim E · Accepted solution]

Hej

Vi gav inte upp på dig men forumet bemannas inte hela dagen. 

Ok om momsen stämmer på fakturan så bör det vara så att denna kreditfaktura aldrig har kommit med i den periodens momsredovisning. Då skall du inte lägga till någon ytterligare kontering utan låsa upp perioden och sedan ångra och göra om momsredovisningen för den perioden. 

Det är när momsredovisningen görs som momskontona nollas så de löpande momskontona dit 2641 hör nollas och skillnaden mellan in och utgående moms läggs över på konto 2650 redovisningskonto för moms.

/Joachim

 

[Bokföring]

Det är alltså ett kontosaldo på ingående moms. Det är summan som är på momsen för kreditfakturan jag kvittade mot en annan kv 4 2023. Varför tar inte ut och ingående moms ut varandra? Den diffen hänger kvar i ingående balansen 2024-01-01. Det skall vara 0 på ingående saldo 2641. Vad skall jag göra i systemet för att rätta till 2641? Jag vet att jag måste korrigera till skatteverket kv 4 2023. Men jag måste fortfarande rätta till felet i Visma.