Bensinen skulle jag bokföra på 5070 (rep underhåll hyrd lokal) eller 5090 (övriga lokalkostnader). Service och reparation på konto 5500 (reparation och underhåll), det kontot avser just inventarier vilket man då får säga att gräsklipparen är. Lycka till! ... Visa mer

Som jag har lärt mig så skall man bokföra den som en kreditering på leasingkontot då man betalat "för mycket" i leasing. Kan iofs få den effekten att man får en positiv leasingkostnad men även det är ju på sätt och vis rätt. Och man skall då även, vid leasing av personbil, redovisa 50% moms. Men som sagt, det finns flera tolkningar av hur man skall göra. Men jag kan tycka att den här är logisk.  Det finns dock fall där man "säljer" leasingkontraktet till en ny leasetagare och då är det full moms på den försäljningen av avtalet så vitt jag lärt mig. Har dock aldrig varit med om det upplägget själv. Lycka till! ... Visa mer

Det finns även många fördelar med att ha pengar kvar på kontot i den enskilda firman. Inte bara den att man har pengar till skatten utan även som underlag för räntefördelning och expansionsfond. En enskild firma och din skatt mår bäst om du alltid har restskatt (men då har pengar kvar till skatten och då i firman) för då kan du hantera skatten lite extra smurtigt. Vet man att man får restskatt och har pengarna i firman så skall man inte betala in den före 31/12 utan hellre då före typ 10/2. Då finns beloppet som underlag för räntefördelning nästa år och du slipper räntor på restskatten... Inte lätt men vem har sagt att det skall vara det (förutom vissa politiker som inte begriper bättre). Lycka till! ... Visa mer

Bör läggas in som en kreditfaktura i systemet och då bokas lika fast baklänges.  ... Visa mer

Vid inköp från EU så skall du ha angett ditt VAT-nummer och därigenom så vet säljaren att du är en beskattningsbar "person" och han anger då reverse charge samt tar inte ut någon moms på fakturan. Du skall sedan bokföra det på rätt konto t.ex. 4056 om det avser varor som normalt sett har 25% moms här i Sverige. Det kontot hamnar sedan på rad 20 i momsrapporten. Du skall sedan även boka utgående moms på kto 2615 med 25 % och ingående moms på kto 2645. Då stämmer den.  Exempel 2 är lurigare. Har du fått moms på fakturan från ett eu-land så har du antagligen inte angett VAT-nummer och säljaren tror att du är en privatperson. Den momsen är inte avlyftbar om det nu inte är så att säljaren har en svensk filial och därigenom ett svenskt VAT-nummer. Det kan även vara så att det är en elektronisk tjänst och då är det svensk moms men den är inte avlyftbar den heller då han tror att du är en privatperson. Och konstigt nog så skall du hantera detta inköp enligt exempel 1 även om det egentligen inte är en reversecharge hanterad affär. Krångligt? Javisst! EU i ett nötskal. Och inte nog med det, om du nu råkar ha kontantmetoden för momsredovisningen så skall du hantera allt detta när du får fakturan, även om du betalar den senare, för EU-handel skall alltid hanteras enligt fakturametoden. Lycka till! ... Visa mer

Så sant, så sant. Bedriver du verksamhet i Norge så är det endera fast tjänsteställe eller ombud... tyvärr.... Lycka till! ... Visa mer

Helt rätt och det funkar fint även om uppläggningen av kontona tar lite tid. Man kan även, åtminstone i Visma Adm, lägga upp det som en konteringsmall.... Trevlig helg.. ... Visa mer

Säg ett inköp av förbrukningsinventarie från EU 500 kr. Debet 5410 500 kr/Kredit 1930 500 kr Debet 9056 500 kr/Kredit 9999 500 kr Debet 2645 125 kr/Kredit 2615 125 kr Vi har då gjort automatkontering på 9056 med samma belopp på 9999 men motsatt (utifall det är en kredit) och sedan automat med 25 % så samma sida 2645 och motsatt sida 2615 . (funkar så i Visma Adm.... Tycker själv att den här är bra även om det tar lite tid att lägga upp men man får en renare resultaträkning och/eller balansräkning...... ... Visa mer

Har haft en kund som "råkat ut" för det. Endera får man skaffa ett ombud eller kontakta en norsk redovisningsbyrå. Beror även på om man har ett fast tjänsteställe eller ej. Sedan får man full norsk bokföring med allt material där, och allt skall även bokföras i Sverige (där bokade vi efter balans- och resultatrapporter). Så där spontant så skulle jag rekommendera ett norsk AS som dotterbolag istället. Anledningen till att min kund inte gjorde det var att norska arbetsrättsregler inte var kompatibla med deras arbetssätt. Men annars så hade det varit absolut lättats då det hålls isär på ett helt annat sätt. Hur man gör det vet jag inte, antagligen kontakt med norsk konsult och ta det därifrån. Inget av alternativen är lätta och inte billiga heller. Kan väl säga så här att skulle jag få en kund som börja jobba i Norge, då får han byta byrå för det känns jäkligt osäkert. Och norska Skatteetaaten är inte lätt att få kontakt med.... Lycka till! ... Visa mer

Absolut ett alternativ men det kan bli rätt många konton. Vi har "snott" ett upplägg från Glasmästeri på data (ett branschprogram) och lagt upp 90XX-konton som vi "lägger till" vid eu-handel och även vid omvänd byggmoms. Då kan vi använda vilka konton vi vill av dom ordinarie och sköter själva momsredovisningen med dessa konton. Dom syns inte i en resultaträkning och påverkar inte resultatet då vi har lagt upp dom så. T.ex. 905 Inköp varor EU 25% (med rätt momskod), 9999 omföringskonto 99xx-konton (utan momskod). Vi har då även lagt automatkontering till 26xx-kontona. Funkar fint när man väl lagt upp dom. Åtminstone i Visma Adm. Kan tänka mig att eEkonomi får spunk om man försöker något dylikt där. Riktigt bra är det när det gäller byggmoms. Vi har en kund som både säljer byggtjänster och innehar hyresfastigheter vilket då ställer till det en hel del. Dom byggjobb han köper till sina fastigheter är alla fakturerade utan moms och det kan då vara dels nybygge (1181), rep av lokal (5170) men även då rep av lägenhet och där får han ju inte lyfta momsen vilket blir lite spännande. Men där funkar vår modell kanon....Det märkligaste är att det inte finns några frågor om just det här med som vår kund har, och det tror inte jag beror på att alla gör rätt..... snarare tvärsom.... framförallt lurigt då om man har lägenheter där man inte får lyfta momsen....  ... Visa mer

Hmmm. Fast säljer han i Norge så räknas nog det som verksamhet där. Han jobbar ju åt er som säljare där vilket då bör innebära att ni har verksamhet där. Det skulle iaf jag gissa. Bör ni nog kolla upp... blir jäkligt dyrt annars... NI kan även kolla här och antagligen fråga dom vad som gäller: https://www.grensetjansten.com/sv/foretag/planera/syfte/ta-uppdrag-i-norge/svenskt-aktiebolag/ ... Visa mer

Å grattis. Antar att ni då har verksamhet i Norge. Om ni omsätter mer än 50 000 kr där så skall ni endera ha ett ombud eller egen redovisning och redovisa moms i Norge. Finns lite att läsa på www.nordisketax.net som är ett samarbete mellan dom nordiska skattemyndigheterna. När det gäller eran norska arbetare så blir han beskattad i Norge och ni får en filial i Norge... Ni får då bokföring i Norge för den norska delen, samma sak skall även då bokföras i den svenska bokföringen och sedan skall ni i bokslut/deklaration ta hänsyn till erlagd norsk skatt. Ni skattar nämligen på den norska delen av ert resultat.... Har haft en kund med detta och det är väldigt "kul"..... Har ni mycket verksamhet där så skulle nog jag rekomendera att ni istället startar ett norskt dotterbolag (AS) och kör all in där med den norska delen. Men det kräver lite jobb och eftertanke. Lycka till! ... Visa mer

Vill man dessutom sedan få kostnaden på "rätt ställe" i sin resultaträkning, det är ofta inte en varukostnad, så får man boka om från 4535 (eller 4056 om man använt det) till rätt konto bland sina omkostnader men då EFTER att man kört ut och bokat sin momsrapport. Om vi nu skall vara företagekonomer liksom.... ... Visa mer

Så skulle även jag gjort även om jag är rätt säker på att Skatteverket skulle kunna ifrågasätta om dom var nödvändiga för arbetets utförande.  ... Visa mer

Om du lämnar tillbaks bilen, eller överlåter leasingen till någon annan (utan ersättning) så kostnadsför du den förutbetalda delen som en leasingkostnad helt enkelt. Momsen skall i det är läget, så vitt jag vet, inte röras. Om du löst ut den och köpt den så bör det bli samma sak även då. Moms blir bara aktuell om du får ersättning för skillnaden mellan lösebelopp och marknadsvärde men det var väl inte aktuellt i det här fallet så som jag förstod det. Lycka til! ... Visa mer

Tror inte att du då kan har rätt räkenskapsår, d.v.s som slutar 0630. Vilket det då tydligen skall vara i det här fallet. Möjligen så kan man göra så och ändra bokföringsdatum till 0630. Det kan oxå fungera när det bara är en. Är det många så är det lättare att göra på mitt sätt. Vi gjorde förkortat räkenskapsår på en enskild firma (som hade förlängt men valde att avsluta per årsskiftet ändå) och där hade vi bokfört både januari och februari. Där gjorde vi som jag beskrev.  Det som är och blir lie märkligt är att behandlingshistoriken (som är så viktig och ingen frågar efter) blir konstig då en SIE-import blir bara just det, en SIE-import. vem som gjort vad och när i den filen vet man då inte..... ... Visa mer

Jo alltså, Schweiz är ju inte med i EU och räknas därför som export och då skall du inte ha någon moms på försäljningen. Den får kunden, antagligen, betala till tullverket i Schweiz...... ... Visa mer

Du kan å ena sidan redigera SIE4-filen som då bara är en vanligt textfil men det borde vara bättre att göra som jag ibland har gjort.  1. Ta en säkerhetskopia (bra utifall liksom) 2. Gör en SIE4-export men bara med då utan den där sista onödiga verifikationen. Du hittar det under Arkiv/export/verifikationer. Där kan du då välja vissa eller som i ditt fall, t.o.m en verifikaton. 3. Radera det nya året. 4. Lägg upp det nya året igen men då med rätt längd.  5. Importera verifikaten igen och vips så har du rätt år och kan bokföra den för förtretliga verifikationen nästa år istället.... Lycka till! ... Visa mer

Och tänk på att det inte blir någon ägarförändring då du och firman är samma sak. Egentligen så blir det ingen annan påverkan i bokföringen än att det börjar dyka upp bilkostnader. Och som sagt, se till att ha en till 100 % korrekt körjournal. Annars får du en förmån som bygger på ett nybilspris om dryga 170 000 kr om jag inte minns fel. Vad bilen är värd är orelevant i sådana här fall. Lycka till!! ... Visa mer

I adm så kan du byta datum men inte ta bort verifikat. Men du kanske kör eEkonomi? En annan nyfiken fråga; du vet om att du inte får ändra räkenskapsår hur som helst. I enskild firma kan du bara ha kalenderår och aktiebolag måste du tillstånd från Skatteverket för att ändra. Om det inte är en koncernanpassning för då går det ändå. Lycka till! ... Visa mer