Hej,   Jag har aktiebolag och mitt första årsavslut var 2022-12-31. Jag har en leverantörsfaktura med datum 2022-12-11 som betalning drogs för 2023-01-02. En fakturaverifikation för den har skapats automatiskt med datum 2022-12-31 medan betalningsverifikationen har datum 2023-01-02. Kostnaden för den har hamnat i 2022. Jag har nu dock sett att den gäller period januari 2023 och kostnaden för den ska därför belasta resultatet i 2023. Hur ändrar jag det?   Med vänlig hälsning   Magnus  ... Visa mer

Hej,   Jag har aktiebolag och hade mitt första bokföringsår 2022. Jag har under året bokfört betald bolagsskatt i debet på konto 2518 - Betald F-skatt och i kredit på konto 1630 - Skattekonto. Skattebetalningen för december gjorde jag i januari och bokförde den i 2023. Saldot på 2518 vid årsskiftet innehåller därför inte den betalningen. Är det ok eller skulle jag bokfört den i 2022?   Eftersom jag kom fram till att jag betalat för lite skatt har jag gjort en extra skatteinbetalning som debiterats 1630 (i 2023). Ska den debiteras konto 2518 nu trots att den kommer att vara kvar på skattekontot till slutskatten regleras?   Jag ska inför årsredovisningen debitera konton 8910 - Skatt som belastar årets resultat respektive 7533 - Särskild löneskatt för pensionskostnader och kreditera konton 2512 - Beräknad inkomstskatt respektive 2514 - Beräknad särskild löneskatt på pensionskostnader. Är det något som görs i själva årsredovisningen eller gör jag det själv innan?   Med vänlig hälsning   Magnus  ... Visa mer

Hej,   Vi decembers löneutbetalning krediterades konto 2710 - Personalskatt och 2731 - Avräkning lagstadgade sociala avgifter. De debiteras i arbetsgivardeklarationen då 1630 - Skattekonto krediteras. Då arbetsgivardeklarationen har ett datum i 2023 innebär det att 2710 och 2731 har minussaldon vid bokföringsårets slut. Jag undrar om det är ok eller om jag skulle gjort på något annat sätt?   Momsredovisningen, i vilken konto 2650 - Redovisningskonto för moms krediteras, har fått datum 2022-12-31 vilket innebär att konto 2650 har ett saldo vid bokföringsårets slut. När jag debiterar 2650 och krediterar konto 1630, spelar det någon roll om det bokföringsdatumet är i 2022 eller 2023? Blir det i 2022 blir det ett minussaldo på 1630 vid bokföringsårets slut. Blir det i 2023 blir det istället ett saldo på 2650. Debiteringen på 1630 vid momsinbetalningen blir ju i 2023.   Med vänlig hälsning   Magnus  ... Visa mer

Hej,   Jag har ett aktiebolag och redovisar enligt kontantmetoden. Mitt första räkenskapsår slutade 2022-12-31.    Jag har sett att när jag skapar en leverantörsfaktura så står det att konto 2440 - Leverantörsskulder krediteras och kostnadskonto och eventuell ingående moms debiteras. Denna kontering verkar dock aldrig göras utan kontering görs först när fakturan betalas (vilket ju stämmer med kontantmetoden). Då debiteras kostnadskonto och ingående moms och företagskontot krediteras. När jag skapar en kundfaktura visas ingen kontering som för en leverantörsfaktura. Jag undrar varför kontering visas vid skapande av en leverantörsfaktura?   Vid årsskiftet hade jag två obetalda leverantörsfakturor och en obetald kundfaktura. För den ena leverantörsfakturan har en verifikation skapats med kontering debet på kostnadskonto och kreditering mot leverantörsskulder. Den har alltså bokförts vilket ju jag sett information om att den ska. Ingen bokföring har gjorts av den andra leverantörsfakturan eller kundfakturan.    När jag ska skapa momsredovisning för oktober  - december får jag meddelande om att enligt kontantmetoden ska jag bokföra mina obetalda kundfordringar och leverantörsskulder vid räkenskapsårets slut och redovisa momsen och att detta nu kommer att göras automatiskt.    Jag vet inte varför bara en leverantörsfaktura bokförts och inte den andra samt kundfakturan. Bör jag bokföra dessa själv innan jag gör momsredovisning eller kommer det att göras automatiskt?   Med vänlig hälsning   Magnus  ... Visa mer