Mina produkter
Om AccountantfromHell_singland
Aktivera förslag
Med automatiska förslag får du snabbt specifika sökresultat eftersom möjliga matchningar föreslås vartefter du skriver in ordet.
AccountantfromH
CHAMPION
sedan
2012-11-01
2024-12-12
.svg "Lönehjälte"){kind=icon}
2024-12-10
17:31
Hejsan och tack för ditt svar... Blir lite fundersam då det här är den tredje varianten av vad tjänsten innebär. Den första var ju att det alltid avsåg ren fakturaförsäljning och att ni övertog risken. Nästa info jag fick var att det alltid bara var belåning. Och nu kan man då alltså välja... Har tjänsten förändrats genom åren eller har dom jag tidigare haft kontakt med haft fel?
... Visa mer
2024-12-03
15:38
Hejsan. I en diskussion tidigare med en av era anställda så blev jag informerad om att den möjlighet som dyker upp i programmet innebar en försäljning av faktura. För en tid sedan fick jag info om att det inte är en försäljning utan en belåning. Nu har jag kollat i programmet och när man tittar i hjälpen under "Sälja fakturor" så hittar man till slut följande text: Vad händer om Visma Finance inte får betalt av min kund? När 30 dagar har gått efter fakturans förfallodatum, och din kund ännu inte har betalat Visma Finance trots flera påminnelser, kommer du få en notifiering i programmet med information om att fakturan har återlämnats till dig. En verifikation som vänder fakturabetalningen skapas också Rätt rubrik på denna tjänst bör vara belåning av faktura då risken vid en försäljning skall övertas av köparen. Tycker att det är synd att er info är väldigt missvisade och rätt oseriös... Har precis "räddat" en kund från att utnyttja den s.k "tjänsten".... Där bör ni definitivt justera er information och vara öppnare med vad det egentligen är.....
... Visa mer
2024-11-29
11:37
In liten tilläggsinfo är att just friskvårdsbidrag då är just friskvårdsbidrag. D.v.s den anställde får ett bidrag för en egen kostnad mot uppvisande och inlämnande av kvitto. Det finns även skattefri personalvårdsförmån där det då inte finns någon egentlig gräns för kostnaden. Den stora skillnaden är då att det är bolaget som tecknar ett avtal med t.ex. ett gym där den/dom anställde/anställda kan gå och träna. Och man kan ha bägge varianterna så vitt jag vet. Det går att läsa om bägge varianterna här: https://www.skatteverket.se/foretag/arbetsgivare/lonochersattning/formaner/personalvardsformanmotionochfriskvard.4.3016b5d91791bf546791431.html?q=skattefri+personalv%C3%A5rdsf%C3%B6rm%C3%A5n
... Visa mer
2024-11-27
13:44
Det är lugnt. Förstår det. Skulle du inte få svar så kan vi ta kontakt som inte är så öppen...
... Visa mer
2024-11-27
13:10
Hm. Brukar inte finnas något sådan med då bolaget bör vara nystartat. Får man fråga vilket av bolagsbildarna som bolaget kommer ifrån?
... Visa mer
2024-11-27
08:48
1Gilla
Ah. Det var det du menade med 2090. I och med att bolaget är nytt så skall man idag lägga aktiekapitalet som en ingående balans, D.v.s den första insättningen skall inte bokas. Det blir då kredit 2081 och debet 1930. I lagerbolag så brukar bildarna sedan ta ut pengarna och köparen får sätta in nya. Men det bör du få info om från dom som bildat bolaget.... och det är inte alltid dom hängt med på att aktiekapitalet skall ligga som ingående balans. Det kom för några år sedan och är, konstigt nog, logiskt. För formellt sett så bildas ett bolag när man skriver stiftelseurkunden. Sedan sätts aktiekapitalet in och efter det så registreras det hos bolagsverket. Och den registreringen är bara starten på räkenskapsåret, inte själva bolaget.... Lycka till!
... Visa mer
2024-11-26
15:41
Enligt BAS2022 så bör det vara kto 7411, Premier för kollektiva pensionsförsäkringar. Ser att några anser att det skall vara kto 7412 men enligt BAS så är det avsett för "Premier för individuella pensionsförsäkringar" vilket jag tolkar som vanlig tjänstepension. Fora får man väl ändå anse vara kollektiv försäkring tycker jag.
... Visa mer
2024-11-26
15:35
Beror ju sannolikt lite på belopp men jag skulle nog välja typ 5170, d.v.s rep underhåll ägd fastighet.
... Visa mer
2024-11-26
15:33
I moderbolaget så blir ju dotterbolagets aktiekapital typ kto 1312 enligt Bas2022. Fakturan vid köp av lagerbolaget brukar man ju bokföra i det köpta bolaget och där finns ju en bra info om hur den skall bokföras om du köpt den av en vettig leverantör. Kto 2090 är inte aktuellt alls i det här fallet så vitt jag förstår din fråga. När det gäller inkråmet så beror det ju på vad det består av. Lager är ju som du skriver lager, inventarier blir ju inventarier d.v.s 1221 enligt Bas2022.
... Visa mer
2024-11-26
13:45
Hejsan. Nej det gäller avgränsbar del av verksamhet. Men behöver inte lägga ner resten av verksamheten och du säljer ju verksamheten bedriven i den lokalen. D.v.s avgränsbar.... Här kan du läsa en hel del om vad skatteverket anser rent rättsligt: https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/edition/2024.6/393943.html Lycka till!
... Visa mer
2024-11-26
13:13
Hejsan. Skulle nog påstå att det här är en momsfri överlåtelse. En överlåtelse av hel eller avgränsbar del av en verksamhet är ju momsfri om även köparen är momspliktig och då du avyttrar den del som bedrivits i lokalen, och verksamhet fortsätter där med nya ägaren, så bör ju det anses vara en avgränsad del av verksamheten. Gäller ju t.ex. om ett åkeri säljer en bil med tillhörande körning då blir även det en momsfri överlåtelse. Men man skriver alltid att köpeavtal (aldrig bara en faktura) där man alltid har följande text som ett skydd: "Mervärdesskatt utgår ej på denna transaktion. Om det genom myndighetsbeslut skulle påföras mervärdesskatt skall även denna erläggas." Då skyddas du som säljare från att förlora 20% av köpeskillingen om någon nu skulle tycka annorlunda om den här överlåtelsen. För min del tycker jag att det är självklart momsfritt... Lycka till!
... Visa mer
2024-11-26
07:37
Du bör ju har bokfört den extra leasingavgiften tidigare, det är därför den blir negativ i fakturan då den redan är betald. Den skall ju då bokas på 1790, förutbetalda kostnader och sedan periodiseras ut över samma tid som leasingkontraktet gäller.
... Visa mer
2024-11-19
11:18
Intressant att se ett eget gammalt svar som är felaktigt så vitt jag kan bedöma det. Men det är å andra sidan inte länge sedan jag fick samma info när jag ställde frågan till en större informationssäljare. D.v.s att man bokför avgiften i det bildade bolaget och som ej avdragsgill. Man bör istället, precis som Merdini skriver, lägga till den till tillgångsvärdet i moderbolaget på samma sätt som man lägger till courtageavgifter vid inköp av andra aktier/andelar. Däremot håller jag inte med om att den är skattemässigt avdragsgill då försäljning av onoterade aktier varken är skattepliktig eller avdragsgill och avgiften bör helt enkelt bara räknas som en del av anskaffningen... Någon skatteeffekt blir det ju inte av vare sig vinst eller förlust....
... Visa mer
2024-11-19
10:16
1Gilla
Det här är ju en väldigt viktig sak att tänka på i företag som har Fora-försäkring. Att använda fel löneart kan idag kosta stora pengar för företaget detta då man nu beräknar gränsen för 30% pension per månad istället för som tidigare per år. Gränsen har ju tidigare varit lön över 7,5 inkomstbasbelopp per år, då har pensionsavgiften blivit 30% på den del av lönen som överstiger gränsen istället för 4,3 (4,5) %. Idag så räknar man löner som överstiger 7,5 inkomstbasbelopp/12. D.v.s löner som överstiger 47 625 kr/mån belastas då med 30 % pension istället. Vilket kan bli kostsamt för företaget. Nu tillfaller ju iofs pengarna den anställde men det är en väsentlig skillnad mot tidigare. Och det är ju inte alla löner som räknas som "hänförlig till annan månad"..... Visma bör nog även göra om bokslutsbilagorna för löneskatt om det här skall funka....
... Visa mer
2024-11-08
16:25
Nja... Sedan några år så är det ju omvänd moms även vid import så vitt jag vet. Finns även konton för det som heter 4545 vid 25% moms och då hamnar det på rad 50. Sedan bokförs även den omvända momsen kredit utgående moms kt 2615, rad 60 i momsrapporten och ingående kto 2645.... rad 48 som alla annan ingående moms. Du redovisar allt detta när du får datum från tullverket. Idag så skall du, åtminstone som momsregistrerad, inte betala någon moms till Tullverket utan endast tull. Momsen redovisas idag som omvänd... på samma sätt som vid inköp från EU men med andra konton.... Finns lite att läsa här: https://www.skatteverket.se/foretag/moms/kopavarorochtjanster/inkopfranlanderutanforeu/kopavarorfranlanderutanforeu.4.361dc8c15312eff6fd37208.html?q=moms+import Lycka till..
... Visa mer
2024-11-04
08:41
Hur du backar beror ju rätt mycket på från vilket datum du redovisar faktureringsmetoden. Som jag tolkar det så skall man endast lägga in de fakturor som kommer efter datum för metodbyte i reskontran. Dom som ankom för datumet hanterar man som kontantmetod, d.v.s ingen reskontra. Om man byter vid bokslutsdatum så kan ju dom fakturor som man bokar upp per bokslutet läggas in i reskontran då även det blir korrekt... Under löpande år så gör man inte så... Bäst är väl att du i ditt fall krediterar fakturan i reskontran, d.v.s. backar den och bokför den händelsen samma månad som du bokade upp den.... Och som sagt, här gäller det att ha tungan rätt i mun när man hanterar fakturorna så att det inte blir dubbelbokat.... Och du har ju uppenbarligen inte bokat betalningen av fakturan i reskontran för då skulle ju inte 1920 ha stämt heller.....Så det är viktigt att du kollar så att det här är den enda som är/blir dubbel. Lycka till!
... Visa mer
2024-11-04
08:14
Du måste då backa den ena bokningen. Hur du gör det beror ju på vilket program du använder. Det är väldigt viktigt att hålla isär vilka fakturor man lägger in om man byter metod, som du märkt.....
... Visa mer
2024-11-01
13:16
Beror som sagt var på vad det är för utlägg. Om det är kostnader som du haft för t.ex. din egna resa så blir det en del av hela uppdraget och du tar du ut samma momssats som på ditt övriga uppdrag. Precis som Joachim skriver. Om det däremot är ett utlägg för en resa som avsåg kunden själv så har du i princip sålt en resetjänst och skall då fakturera samma momssats som du har på kvittot.
... Visa mer
2024-11-01
11:39
Om du köper in tjänster från personer/företag i sverige så skall dom ha F-skattsedel. Om dom inte har det så skall du innhålla skatteavdrag vid betalning... Om du köper från personer/företag från utlandet så skall du ju hantera omvänd moms om säljaren har företag och du lämnar ditt vat-nummer.... Men här finns det nog många som gör fel, medvetet och/eller omedvetet...Näthandel är rätt stökigt och svårt att kolla....
... Visa mer
2024-11-01
11:35
Om moderbolaget köper ett lagerbolag så är den fakturan utställd på det köpta bolaget och skall bokföras där. Moderbolaget får då endast aktiekapitalet som en tillgång. Om moderbolaget istället bildar ett dotterbolag, vilket idag går i princip lika snabbt, så anser jag att avgiften till bolagsverket, 1 900 kr, skall läggas till på anskaffningsutgiften för bolaget. Lycka till!
... Visa mer
2024-11-01
11:28
När det gäller inköp från EU och/eller import från länder utanför EU så är det alltid bäst att använda dom konton som finns för det ändamålet i kontoplanen från början. D.v.s i ditt fall så bokför du inköpet på konto 4535, inköp tjänster EU 25%, då det här sannolikt anses vara en tjänst och då bör vara på rad 21. Eller om det anses vara ett varuinköp så använder du konto 4056. och sedan då, så klart, även 2614 och 2617. Då har du fått momsrapporeringen korrekt. För att sedan få din interna redovisning korrekt så bokför du samma belopp kredit konto 4549, som då är "Motkonto beskattningsunderlag import" och inte har någon momsrapportrad. Sedan kan du bokföra kostnaden på t.ex 5420 och periodisera som du vill. Man bör inte lägga upp särskilda kostnadskonton för inköp från EU eller import då resultaträkningen sväller. Det är då bättre att använda rätt konto i 4xxx-serien och motboka mot 4549.. Då blir livet så mycket enklare. .... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-28
17:06
Du bör ju kunna göra en manuell bokning med eget utlägg som motkonto... Har för mig att jag sett att det är möjligt det lilla jag kikat i eEkonomi, som jag antar att du har...
... Visa mer
2024-10-28
16:44
Ah... då har du ett programtekniskt problem som jag tyvärr inte kan hjälpa till med. Använder själv Visma Adm där man själv bestämmer och kan göra det man vet att man får.... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-28
16:41
Ah.. nix då blir det typ 2013/2018 beroende på hur du använder dom kontona.
... Visa mer
2024-10-28
16:34
Hejsan. Om du betalat med egna pengar men i bolagets namn så blir det ju aldrig en leverantörsskuld utan en direktbokning mot konto typ 2893 (skuld aktieägare).D.v.s bolaget blir i det läget skyldig dig pengarna som du sedan kan ta ut vid tillfälle..
... Visa mer
2024-10-25
07:56
Hejsan. Tolkar det som att ni bedriver momsfri verksamhet och då skall ju även momsen ersättas av försäkringsbolaget. Om man är momspliktig och råkar ut för en skada så får man som företag betala både självrisk samt momsen på hela reparationen, som man då sedan "lyfter" och får tillbaks av skatteverket. Men om man som ni då bedriver momsfri verksamhet så skall man bara betala självrisk och möjligen eventuella åldersavdrag. Beror ju lite på vad det är för försäkringsärende. Den ni då gör är ju att ni betalar fakturan som en kostnad och den försäkringsersättning ni får bokför ni som just försäkringsersättning. Just matchning förutsätter väl att ni t.ex har en kundfaktura som ni får betalt för. Här bör det väl bara vara att se till att inbetalningen bokförs som en försäkringsersättning.... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-25
07:39
Hejsan. Om bolaget köpte det av dig privat så är det ju ingen moms alls så där förstår jag inte riktigt vad du menar. Och försäkringsbolaget skall ju ersätta inköp efter avskrivning, d.v.s typ marknadsvärde. Ditt bokförda värde saknar helt betydelse, däremot inköp. Och som sagt, var det förbrukningsinventarier så har du ju inget bokfört värde utan endast en kostnad vid inköpet. Så du utrangerar dom inventarier som ligger som anläggingstillgångar, d.v.s minskar tillgångsvärdet och tar även bord dess ackumulerade avskrivning. Ev försäkringsersättning bokas som intäkt.
... Visa mer
2024-10-25
07:33
Beror ju helt på hur stort felet är. Skulle det vara en stor skattepåverkan så kan man ju tänka sig att rätta det i bolagets deklaration. Rent bokföringsmässigt så måste men då sedan rätta det i bokföringen året efter men utan skattepåverkan. Är det ett mindre fel och/eller ej så uppenbart så skulle jag rätta det året efter. Det blir ju ändå samma sak på sista raden.... Och om bolaget dessutom i bokslutet gjorde avsättning till periodiseringsfond, som då sänktes p.g.a den felaktiga semesteravsättningen, så kan ju själva skattefelet vara väldigt ringa....
... Visa mer
2024-10-22
13:05
1Gilla
Hejsan. Nu för tiden så är ju egentligen bokföring av presentkort/lunchkuponger rätt avancerat om/när den avser endast en vara eller tjänst rent momsmässigt. Men om vi förutsätter att du har flera momssatser så blir den bokningen helt korrekt. Om presentkortet inte blir inlöst då bokför du det som en momsfri försäljning, detta då du varken levererat vara eller tjänst. D.v.s debet 2420 och kredit lämpligt momsfritt försäljningskonto.... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-18
13:45
Hm... Det där är rätt vanligt och i princip alla koncerner har ju avräkningskonton mellan bolagen. Jag brukar alltid som jag kallar det, konsolidera ägarens fordring/skuld så att den ligger hos moderbolaget. Det jag gör är att jag bara bokför mellan koncernavräkningarna och ägaravräkningen. Har man då t.ex. en skuld till ägaren i dotterbolaget så debiterar jag ägarskulden i dotterbolaget och krediterar avräkning moderbolag, i moderbolaget så debiterar jag avräkning dotterbolag och krediterar ägaravräkning... Ser inget fel i det så länge bolagen inte är på obestånd, då blir läget helt annat så klart....
... Visa mer
2024-10-18
10:21
Så länge som "givaren" är kreditvärdig så skall detta absolut vara möjligt som jag tolkar det jag lärt mig och kan hitta...
... Visa mer
2024-10-18
08:55
Hejsan. Man kan sedan några år även lämna en utfästelse om aktieägartillskott som då räknas som ett lämnat om det lämnas av en kreditvärdig person.. bifogar bil från FAR där jag tyvärr inte kan visa hela texten då jag inte är medlem... Man får dessutom tillgodoräkna den i bolaget som erhåller den om det utfästelsen sker innan årsbokslutet upprättats. Bifogar bild även av det från FAR. Sedan uppkommer ju frågan hur länge man kan låta det vara en utfästelse? Så som jag lärt mig så länge som den som lämnat utfästelsen är kreditvärdig.... Lite märkligt men har själv nyttjat det och då på samma sätt som beskrivs i frågan.
... Visa mer
2024-10-15
08:19
1Gilla
Hallojsan. Å fasen... lite märkligt på sätt och vis då man, tex skall låta fraktkostnaden ingå i varukostnaden när det gäller lager... Men så länge man rör sig i rätt kontogrupp, i det fallet 4xxx så blir ju bruttovinsten rätt iaf... Håller iof med dig när det gäller uppdelning men skall man då ha rätt kostnad i varje grupp så blir det flera fraktkostnadskonton. Ett för reklam, ett för arbetskläder o.s.v.... Vi hade en kund tidigare som la in sina leverantörsfakturor själv i Visma Adm 2000. När det gäller fakturabelopp så finns ju då i programmet totalbelopp, frakt och moms i standard. Vilket ledde till att dom la in alla varufrakter där och fick en enorm fraktkostnad som omkostnad, när det egentligen skulle varit varukostnad..... Så även här gäller ju kunskap och tanke och en sån liten "automatik" som en ruta med orden fraktkostnad kan ställa till det rejält med nyckeltal..... Ett annat konto som kan ställa till det är ju 5460 "förbrukningsmaterial" och då i legoverkstäder. Där bör man ju ha ett 4xxx-konto som heter förnödenheter där man då bokför svetstråd, gas, ja allt som är en kostnad direkt föranledd av produktion... Bör ju alltid påverka bruttovinsten... Tycker diskussioner är välgörande och mina två viktigast lärdomar efter 35 år i branschen är att jag dels inte kan allt och att jag dels kan en massa saker som tyvärr är fel... och där kommer då resonemang in..... och fundera gärna på vad man skulle kunna använda 5170 till.... har hittills aldrig fått ett svar som håller hela vägen... men det bör ju finnas...
... Visa mer
2024-10-15
07:46
Om du betalade ut lön till fel person så skall den inte rapporters till Skatteverket utan nettobeloppet bör då ligga som en fordran i juli. Hela lönebokning bör i övrigt nollas. När pengarna kom åter bokar du bort fordran och sedan bokför du rätt lön som vanligt i september... Är osäker på om du kan ta bort en lönekörning i Löne direkt men det går iaf i Lön 600... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-15
07:44
Om du under ett år köper in en mängd jord som då säljs till vissa delar så skall du vid bokslutet boka upp ett lagervärde avseende värdet på den jord som ej är såld. Om du använder lagersystem så måste du hela tiden boka inköpen i lager och sedan boka bort eventuell såld jord. Hur du bokar det beror även lite på vilket system du använder.
... Visa mer
2024-10-15
07:41
Om man inte beslutar om utdelning i årsstämman så behandlas den utdelningsbara vinsten inte på något särskilt sätt i bokföringen. Det blir helt enkelt 2099 vid bokslutet som är årets vinst och som sedan bokas om till 2091 (balanserat resultat) i samband med årsstämman. Det här är då det fria egna kapitalet och som då är utdelningsbart. Ackumuleras från år till år eller minskar vid ett förlustår. Det finns ingen koppling till K10:an som är din deklarationsbilaga för beräkning av gränsbelopp för lågskattad utdelning. Är det däremot så att du beslutade om en utdelning i bokslutet för 2022, d.v.s under 2023, så skulle du ha bokat upp den utdelningen vid årsstämman med debet 2091 och kredit skuld aktieägare. Du skulle då även ha deklarerat denna utdelning då den är tillgänglig efter beslutet, om än outtagen och ligger som en skuld till dig i bolaget. En helt annan sak är ju att din K10:a ackumulerar gränsbelopp, samt att dom uppräknas, år från år och detta oavsett hur bolaget går. Minus eller plusresultat har ingen påverkan på din beräkning av gränsbelopp, däremot löneuttag men då blir det inte förenklingsregeln längre.
... Visa mer
2024-10-14
17:49
Halv vid leasing, inget lyft vid köp....
... Visa mer
2024-10-14
17:48
Halv vid leasing, inget lyft vid köp....
... Visa mer
2024-10-14
14:16
2 Gillar
Intressant att ni förutsätter att konteringsförslaget som programmet tar fram är korrekt. Den svåraste delen i vårat yrke är den löpande bokföringen som kräver kännedom och kunskaper om absolut flest lagar och regler. T.ex. momsfrågor kräver ofta motfråga och kunskap om vad som verkligen hänt för att få en korrekt kontering. Att påstå att programmet gör rätt är otroligt irriterande och frågan är ju hur stor tidsvinst man gör om man ändå skall kolla alla konteringar? Vilket jag förutsätter bör göras då man kan köpa samma sak 5 gånger men dom skall konteras på olika sätt då dom används på olika sätt, vilket då är vad som påverka hur det konteras. Skulle kunna skriva en lång roman om hur galet jag tycker den här inställningen är och som alla programmakare idag "lurar i" sina användare. Tyvärr så lyfter inte ens SRF fram denna info. Ett annat av era program, Bokio, har ju en radioreklam så får mig att få puls med sina påståenden om hur lätt och automatiskt det är. Att en korrekt bokföring hos en riktig redovisningskonsult är inte konstigt om man vet och inser vad som krävs för att få fram den..... så det så!
... Visa mer
2024-10-14
11:23
1Gilla
Hejsan. Just fraktkostnader är en kostnad som jag brukar ha som exempel på hur man skall tänka. Dom flesta frakter som man betalar avser leveranser man får av varor, förbrukningsmaterial, inventarier m.m. och dom skall alltid bokföras på samma konto som själva varan/artikeln man köpt då det blir en del av den kostnaden. Skickar du något på lagning så blir frakten en del av reparationskostnad. Säljer du varor och debiterar frakt så bör kostnaden bokföras inom 4000-serien då det är en direkt kostnad föranledd av försäljningen (precis som du tänkte), förslagsvis lägger du upp ett eget konto i den gruppen och benämner det t.ex. "kostnad sålda frakter".... Du kan ju även då bokföra intäkten på särskilt konto och sådana finns ju i kontoplanen.. Ber om ursäkt till Joachim att jag, typ, rättar dig här men jag har genom åren aldrig lyckats komma på en fraktkostnad som skall bokföras på konto 5710 då den alltid hör till en annan kostnad eller investering... Tar gärna emot förslag på sådana för att motbevisas.... man kan ju inte tänka på allt liksom...;-) Lycka till.
... Visa mer
2024-10-14
08:48
Hejsan. Förstår inte riktigt vad du menar med att det i bokslutet beslutades om en utdelning enligt huvudregeln? Huvudregeln är ju ett av alternativen i din K10:a och om du inte har ett väldigt högt aktiekapital så är ju förenklingsregeln bättre och du kan ju alltid ändra (rätta) din K10 om du i deklarationen för 2023 gjort "fel". Här kommer då en beskrivning av hur gränsbeloppet för lågskattad utdelning hanteras på blankett K10 i din privata deklaration. Den lever sitt eget liv oberoende av när bolaget har bokslut och påverkas endast av utdelningar eller om du möjligen gör en nyemission. I ditt fall så startades bolaget 2022-09 vilket innebär att din K10:a i deklarationen för 2023 borde fått ett gränsbelopp om 195 250 kr som då hade kunnat nyttjas vid utdelning under 2023. Nu är vi då inne på år 2024 och din K10:a för 2024 (som görs till våren i din privata deklaration) kommer då att dels få en uppräkning av sparat gränsbelopp, d.v.s dom 195 250 kronorna från 2023 räknas upp med 10 973 kr samt att en nytt gränsbelopp om 204 325 kr läggs på (det här beloppet kommer från mitt skatteprogram som bör vara korrekt, men det avser ju ändå nästa år så vem vet) och då har du under 2024 ett möjligt utdelning till 20% skatt om 410 548 kr. Allt detta enligt förenklingsregeln. En viktig info är dock att lön alltid är bättre än utdelning, åtminstone upp till gränsbeloppet för marginalskatt. Du får lite mindre i handen efter skatt men å andra sidan sjukpenninggrundande inkomst, ATP-poäng och betala kommunalskatt vilket alltid är bättre än statlig.... Har du anställda och/eller tar ut egen lön i tillräcklig nivå så är huvud- och lönesummeregeln bättre.... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-14
08:12
Hejsan. Det är precis som Joachim E skriver. Dom inventarier som var bokförda som förbrukningsinventarier (kto 5410 oftast) är ju redan bokad som kostnad och då har ingen tillgång försvunnit. Dom som är bokade som en tillgång och dessutom redan hunnit skrivas av lite, i Joachims exempel inköp 15 000 kr, ackumulerad avskrivning 8 500 kr vilket ger ett bokfört värde på 6 500 kr skall då bokas med kredit 15 000 kr (kto 1210 t.ex.) och debet 8 500 kr (kto 1219 i det här exemplet) och det bokförda värdet som då förloras bokföra debet 6 500 kr (kto 7973). Det här visar även värdet av ett anläggningsregister där man bokför planmässiga avskrivningar. Lycka till!
... Visa mer
2024-10-10
08:02
Intressant fråga. Det enda jag hittar hos Skatteverket gäller fr.o.m 2018-års taxering och där framgår att jubileumsfester är avdragsgilla för typ 25-, 50-, 75- och 100-årsjubileum. Du kan läsa här under punkt 3.2.1 (https://www4.skatteverket.se/download/18.388e34d615f1d9e0aff15cd2/1698824577804/SKV%20A%202017_26.pdf) Men det bör nog kollas noga även om den här texten är rätt klar.... Lycka till !
... Visa mer
2024-10-10
07:44
1Gilla
Hejsan. Det behöver du inte egentligen men tar dom ut semester så blir det ju mer rättvisande resultat om du hanterar semester. Har man ett bra löneprogram, t.ex Visma 600, och använder det som till vilken anställd som helst så håller det reda på bl.a semester. En viktig sak är ju dock att man inte får göra olika och t.ex. boka upp semesterskuld ett bra år för att sänka skatten...
... Visa mer
2024-10-07
09:51
2 Gillar
Generellt sett så lägger vi oftast inte in låneavier i reskontran, av just den anledningen att om man lägger in den med fakturadatum så blir skulden i bokföringen amorterad trots att betalning ej skett. Om vi lägger in den i reskontran så använder vi inte fakturadatum utan istället betaldatum som datum för fakturan. Då hamnar den liksom rätt.... och det är ju inte heller egentligen en leverantörsskuld utan en avisering om betalning av en låneskuld. Lycka till!!
... Visa mer
2024-10-04
16:37
1Gilla
Halloj.. Fel datum. Den bokningen gör du på samma datum som du har årsstämman. D.v.s när du fastställer och balanserar vinster och beslutar om utdelningen.... inget annat...
... Visa mer
2024-10-04
16:29
Nja. Just det där med 50 000 kr har jag förstått gäller när man bedriver verksamhet i Norge. Om du exporterar till Norge men inte är importör så bedriver du ju ingen verksamhet där, tycker jag, och då borde det inte finnas något krav på momsregistrering där. Vilket gör det enklare för dig, möjligen krångligare för dom som köper... Läste lite mer på grensetjansten.no och tycker nog att mitt resonemang gällande 50 000 kr håller... Läser man här: https://www.skatteetaten.no/nn/person/avgifter/kjop-fra-utlandet/ så ser man att om en norsk handlar från utlandet och säljaren inte är med i VOEG-registret så blir det tull och moms för köparen. Vilket då bör innebära att det inte blir moms för dig som säljare....oavsett volym....tolkar jag det som....
... Visa mer
2024-10-04
08:08
1Gilla
Hejsan. Det blir ju oftast typ 2 bokningar under räkenskapsåret efter bokslutet. I bokslutet så har ju det positiva nettoresultatet krediterats kto 2099. Sedan så bokförs årstämman på stämmodagen. Då balanserar man resultatet från bokslutet, vilket beslutats på stämman. Vilket då vid ditt fall blir debet 2099 310 000 kr och kredit 2091 310 000 kr. Om utdelningen beslutades på stämman så bokförs även den med debet 2091 160 000 kr och kredit 2898 (skuld ägare) kredit 160 000 kr. När ägaren sedan tar ut utdelningen så bokar man precis som i det exempel V.2. Lycka till!
... Visa mer
2024-10-04
07:55
Hejsan. Det finns en lång tråd med Norgefrågor men kanske inte alla svar om du kikar här: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Forsaljning-till-privatpersoner-i-Norge-Utanfor-EU/m-p/242260#M44888 Lycka till!
... Visa mer
2024-10-04
07:52
Nja... 1. Personbil är alltid halv moms vid leasing, inget momslyft vid köp. Om du nu inte bedriver körskola, taxi, begravningsbyrå eller bilhandel.. då gäller full moms. 2. Fordon som är registrerade som lätt lastbil, ja där påverkar då just luftspalten. Är det ingen luftspalt så är det ur momssynpunkt en personbil med dom reglerna. Luftspalt, eller flak, full moms då det är en lastbil, även ur momssynpunkt. 3. Tung lastbil... full moms... Krångliga regler och borde, som sagt var, ändras..... Lycka till med bilandet och företagandet...
... Visa mer
2024-10-04
07:29
Bra fråga. Beror nog lite på hur upplägget är vad gäller Norge. Om du är importören så skall du säkerligen även betala avgifterna där och vara momsregistrerad i Norge. Om du däremot bara skickar till Norge så är väl sannolikt köparen importör och får då stå för avgifter och moms. Osäker men det är ju iaf logiskt. Vet att man, om man utför arbete/försäljning i Norge, måste momsregistrera sig och ha redovisning om man omsätter mer än 50 000 kr. Blir rätt dyrt då du måste ha ett ombud där som sköter det hela... Läser ibland lite olika frågor och kommentarer där man får uppfattningen att man alltid måste vara momsregistrerad i Norge men jag förutsätter att det styrs av vem som är importör.... Skulle nog, för säkerhets skull då det kan bli dyrt annars, kontakta skatteetaten (Norges skatteverk) och fråga dom. Har tidigare gjort det och fick snabbt svar då iaf.... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-04
07:23
Ser ut att bli rätt. Det är ju oavsett inte aktuellt med moms i det här läget. Varken importmoms eller omvänd moms. Funderar lite på hur den kinesiska leverantören gör när dom hanterar moms och avgifter på varorna från Thailand. Det är ju inte dom som köpt dom för som jag fattar det så har ni betalat den Thailändske leverantören? Du kan ju även, så länge, lägga inköpet på ett lagerkonto, 14xx, och kalla det lager Kina t.ex.... Blir samma effekt vad gäller moms men du slipper få en resultatpåverkan, det är ju, ännu så länge ingen kostnad utan en tillgång... Konto 4010 är ju på sätt och vis vilseledande. Ett varuinköp är aldrig en kostnad utan en tillgång. Det blir en kostnad först när man säljer vara, KSV (KostnaSåldVara).... I Visma Administration så funkar ju dock lagerhanteringen så att man bokför alla inköp på 400. Kör en lagerförändringsjournal som då debiterar t.ex. 1410 och krediterar typ 4090. D.v.s nollar bort varukostnaden... tog ett tag innan jag fattade det upplägget då jag bokade inköp på 1410... vilket blev heltokigt när jag körde journal... men det är ju en helt annan historia det.... Lycka till med produkttillverkningen... och företagandet
... Visa mer
2024-10-03
14:06
Intressant fråga. Spontant bara som varuinköp utan moms. Det är ju ingen import då vara inte kommit till Sverige och inte ens till EU. Försökte hitta info men det gick jag bet på. Däremot så blir det ju omvänd moms när ni får dom färdiga varorna levererade från Kina. En annan sak som kan uppstå en sådan här gång är ju om ni har bokslut efter att ni köpt från Thailand men innan ni fått leverans från Kina. Då blir varorna från Thailand lager i utlandet. Lycka till!
... Visa mer
2024-10-03
10:04
1Gilla
Hejsan. 1.Spontant så är försäljning alltid momsfri, oavsett om köparen är privatperson eller företag. Detta då det är export för dig och import för kunden i Norge. Skall alltså redovisas som export i din bokföring. 2. Omvänd skattskyldighet gäller inom EU och då endast mellan företag, där köparen då uppgett sitt VAT-nummer och säljaren redovisar sin försäljning både i momsrapport och periodisk sammanställning. En försäljning till Norge, oavsett vem som är köpare, bör bli kredit kto 3055 (försäljning varor utanför EU momsfri). Det är viktigt att man har rätt momsmärkning på sina försäljningskonton och jag brukar kolla på momsrapporten vilka rader som är aktuella. Har tyvärr ingen erfarenhet av VOEC men läste lite där och den funkar tydligen inte för livsmedel, vilket då dina kakor bör vara.... Men kolla med eventuellt transportföretag och/eller ring tullen och stäm av så att allt blir rätt. Lycka till!
... Visa mer
2024-10-02
15:14
1Gilla
Skulle jag nog absolut föredra. Lättare att göra rätt då... Momsskuld sydkorea är väl ett bra namn en sådan gång...
... Visa mer
2024-10-02
14:32
Ah... Den texten är det nog inte många som följer. Den är ju dessutom inte uppdaterad, dock så gäller den ju fortfarande. Om man klickar vidare i din länk så hamnar man i den rättsliga vägledningen som förklarar lite mer. Dom skriver då så här som ett exempel: "För en dator med en ekonomisk livslängd om fyra år och där utgiften för dator och tillbehör inklusive mervärdesskatt uppgår till 10 000 kr bör hälften av utgiften fördelas ut över perioden för nyttjandet med 1 250 kr per år. Den privata användningen varje år motsvaras därmed av halva utgiften exklusive mervärdesskatten (1 000 kr) med tillägg för den del av mervärdesskatten som inte dragits av och som belöper på den privata användningen (250 kr/år). Uttagsbeskattning bör ske årligen med 1 250 kr. Detta innebär att marknadsvärdet respektive år får anses motsvara hälften av en fjärdedel av utgiften inklusive mervärdesskatt". Rent bokföringsmässigt så skall du då boka detta som en uttagsbeskattad förmån och dessutom redovisa moms på det hela. Ett enklare upplägg är ju att man vid inköpet bara kostnadsför halva inköpet och halva momsen. Resterande bokförs som eget uttag. Enklare rent bokföringsmässigt och att föredra. När det gäller telefonkostnader och/eller elkostnad på t.ex. jordbruk så brukar vi göra på samma sätt. Vi kostnadsför den del av betalningen som beräknas gå i företaget, lyfter momsen på den delen och resten blir eget uttag. Så det är nog mitt tips/förslag till hur du enklast bokför en sådan här sak. Lycka till!
... Visa mer
2024-10-02
13:51
Rent skattemässigt så är det svårt att "dela" på kostnader mellan privat och företag. Är det en inventarie så kan den oftast bara ha en ägare och behövs den då i företaget så blir det företagets i sin helhet. Den privata användningen blir en förmån. Är det löpande kostnader, t.ex. telefon, el, m.m. så gäller faktiska kostnader, inga schabloner eller uppskattningar. Företagsägd bil, då gäller skatteverkets schablonvärden. Privat körning och bränsleförmån, faktiskt förbrukning. Men, just när det gäller telefon och/eller dator så brukar man inte ta upp någon förmån. Det går ju inte att mäta det privata brukandet så dom flesta (alla) bokför alla kostnader i firman..... rätt eller fel, men så är det... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-02
13:30
Då jag inte riktigt har koll på den tekniska biten i dom automatiska programmen så väljer jag att bara förtydliga lite gällande själva utdelningen. När bolagsstämma (årsstämma eller extra) beslutar om en utdelning så blir det helt rätt en debitering av 2091 och kreditering av skuld till ägare. Har man flera ägare så är det lämpligt att dom får varsitt konto på sin fordran (bolagets skuld till dom). När man sedan betalar ut så blir det precis som du skriver en kreditering av bankkonto och debitering av skulden. Man kan ju även här välja att bolaget betalar in skatten (20% om man rör sig inom gränsbeloppet) till ägarens skattekonto direkt... Men det är ju, precis som du upptäckt, valfritt.... Lycka till i fortsättningen!
... Visa mer
2024-10-02
13:25
Ser korrekt ut även om det då är moms men ändå inte...ur svensk synpunkt alltså... Blir ju rätt på sista raden vilket är viktigast. Bra där och lycka till!
... Visa mer
2024-10-01
13:48
Hejsan. Det är ju så att enskild firma och bokföring är lite av vår grekiska då det inte alltid är logiskt. Egna uttag påverkar ju då eget kapital som om det är negativt är firmans "skuld" till ägaren. Om det är positivt så har firman en fordran på ägaren och ett positivt eget kapital kallar vi då i branschen för negativt kapital... logiskt eller hur? Men det är ju negativt då man tagit ut för mycket pengar. Det är ju svårt att säga hur det blir i ditt fall jag inte har några belopp men det blir ju iaf korrekt. Det du kan tänka på är ju om du har ett underskott i rörelsen i år, det påverkar eget kapital på samma sätt som ett uttag men i en enskild firma så har det egentligen ingen större betydelse även om det beror på hur stora belopp vi pratar om... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-01
10:08
2 Gillar
Skulle säg nej då den monteras i din privata bil. Tänk på att du måste skriva var, vem och varför när det gäller resor i tjänsten.... Finns väl även appar till telefonen som löser det tror jag.... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-01
08:58
1Gilla
Vill komplettera den information med att om du väljer att skriva ut t.ex. en erhållen leverantörsfaktura som kommit via mail så behöver du inte längre spara PDF-filen i 3 år. Alla info om det här går ut på att man kan slänga papperskvitton. Sanningen är att man vid byte av format kan slänga originalet. D.v.s man får nu även avdigitalisera utan att behöva spara dom digitala originalen..... Vilket för många är lättare och man blir inte beroende av system och leverantörer på samma sätt. För vi har även en stor och viktig fråga olöst; vad är en godkänd lagringstekning för digitala data? Det vi vet är att det isf kräva en backup, då uppstår frågan om det skall vara en "riktig" backup, d.v.s förvaras i annan lokal eller om det räcker med en typ dublett.... så många frågor och så få svar.....
... Visa mer
2024-10-01
08:50
Om du har enskild firma så är det korrekt att det blir ett "eget uttag". Har du aktiebolag så blir det istället en utdelning som skall beskattas.
... Visa mer
2024-10-01
08:47
Kosttillskott är sannolikt inte ok i företaget som kostnad annat än genom förmånsbeskattning då det räknas som livsmedel.
... Visa mer
2024-10-01
08:42
1Gilla
Det bör ju vara så att ditt tjänsteställe är i hemmet så, ja milersättning är korrekt.
... Visa mer
2024-10-01
08:39
Hejsan. Du borde väl, antar jag, ha lagt på den sydkoreanska momsen vid försäljningen till kunden. Om du inte gjort det så minskar väl din intäkt på affären, rimligtvis. D.v.s beloppet var inklusive moms. I ditt fall ca 31,82 kr. (350/1,10 =318,18) som du då debiterar kto 3045 med och krediterar, skulle jag nog föredra, 2650 med. D.v.s inte vanligt utgående momskonton.... Hur du sedan redovisar detta i SydKorea låter intressant.... Lycka till!
... Visa mer
2024-10-01
07:32
Hejsan. 1.Med diagonal luftspalt så menar skatteverket egentligen att kupen skall vara åtskild från lastutrymmet. Lite märkligt benämning av dom då man lika gärna kunde skrivit att de ej får vara samma karosserienhet.. Det här är en regel som kom 1988 och som borde uppdateras. Den uppkom då många lastbilsregistrerade amerikanska vans genom att montera ett galler, ett galler som man sedan flyttade bakåt och satte tillbaks soffan. Idag så hjälper det ju inte ens om du har en 10 cm tjock stålplatta mellan kupe och lastutrymme. Då är det ändå ur momshänseende en personbil. Vilket är väldigt märkligt. 2. Storleken på bilen har egentligen ingen betydelse när det gäller momsen förutom då om det blir en tung lastbil. Dessa momsregler gäller endast lätta lastbilar. Om en skåpbil är reggad som lätt lastbil men det är samma karosserienhet vad gäller kupe och lastutrymme så blir den, ur momssynpunkt, en personbil. Med halv moms vid leasing och inget momslyft vid köp som följd. Vilket då ställer till det för t.ex. hantverkare som absolut skulle behöva ha en skåpbil men där den då blir dyrare vad gäller finansieringen. Även fordonsskatten är ju idag helt vansinnigt dyr på den kategorin av bilar. Kollade för kul på en 2024 års VW Crafter. Fordonsskatten där är 28 459 kr.... Vilket ändå var lägre än på andra.. En fordonstyp som kan vara intressant är då dom Dodge Ram som är reggade som tung lastbil. Där får man ju då lyfta full moms men en annan sak är också att det inte finns några förmånsbeskattningsregler för tunga fordon... och jag har aldrig hört talas om krav på körjournal där. Nu är det väl så att man kanske ändå skall skriva körjournal och åker man då på förmån så blir det en på faktiskt marknadsvärde istället för som det är på personbilar, ett schablonvärde.... så vad som händer där i framtiden får vi nov vänta på och se.... Lycka till!
... Visa mer
2024-09-30
10:49
Hejsan. Allt det du beskriver stämmer men endast vid leasing. Ett fordon som är registrerat som lätt lastbil och som har en diagonal luftspalt mellan kupe och lastutrymme får du lyfta full moms på vid leasing och/eller köp. Ett fordon som är registrerat som lätt lastbil men som saknar luftspalt (d.v.s. det är samma karossdel) mellan kupe och lastutrymme får du lyfta halv moms på vid leasing men ingen moms på vid köp. Detta då den ur momssynpunkt räknas som en personbil. Finns iofs vissa undantag om du bedriver taxi- begravnings- eller trafikskoleverksamhet, kan även finnas något till. Då kan du lyfta full moms även på personbil. Lycka till!
... Visa mer
2024-09-30
10:16
Hejsan. NÄr det gäller det som är bokfört som förbrukningsinventarier så gör du ju inget alls. Det som ligger som inventarier så får du då nolla bort tillgångsbeloppet från 1210 (eller vilket konto du nu använt) men även boka bort eventuell ackumulerad avskrivning typ kto 1219 (även där beroende på använt konto). Förlusten (mellanskillnaden) bokför du sedan på kto 7973, förlust på inventarier och maskiner. Eventuell försäkringsersättning bokför du i samtliga fall på kto 3994. Lycka till!
... Visa mer
2024-09-27
14:28
Hejsan. Skatt är aldrig en avdragsgill kostnad, varken i AB eller i enskild firma. Den beräknas på det resultat som du har på sista raden i din deklaration. I enskild firma så påförs man ju även egenavgifter och dom är däremot avdragsgilla och för att man då skall komma någorlunda rätt så gör man i deklarationen blankett NE ett schablonavdrag för de egenavgifter som man kommer att påföras. Den stämmer inte riktigt men nästan.... Du kan jämföra skattedelen med din bruttolön vid anställning. Den sänker ju nettolönen och är ingen kostnad... Inte lätt det häringa... Lycka till!
... Visa mer
2024-09-27
13:49
1Gilla
Hejsan. Det rutan i KU31 som avser skatt gäller bara utdelningar där skatt skall dras, vilket då inte gäller utdelningar på kvalificerade andelar i ett fåmansbolag. Detsamma gäller inrapportering av avdragen skatt via AGI, den avser bara utdelningar med tvingande avdrag. Det funkar dock ibland och ibland inte att ändå använda den funktionen. Skatten skall betalas in på den som fått utdelningens skattekonto som senast när restskatten dras. Det är egentligen upp till personen ifråga. Märkligt nog så passade inte Skatteverket på att lägga in denna fåmansbolagsutdelning i AGI,n vilket hade varit otroligt praktiskt. Istället så skall man göra en KU31 på varje person som fått utdelning...märkligt...
... Visa mer
2024-09-23
08:34
Ah. Så det är en faktura från er som reduceras med beviljat bidrag. Isf så är det väl, antar jag, enklast att bokföra debet 2890 och kredit 3050 i samband med att han betalar fakturan. Lämpligt komplement till det verifikatet är själva beslutet om bidraget. Eller, om ni använder reskontra, boka upp det i samband med uppbokningen av "kund"fordran. Lycka till!
... Visa mer
2024-09-23
08:10
1Gilla
En alternativ lösning är ju att man, så fort man fått pengarna till sin privata swisch, för över pengarna till företagskontot via sin bankapp... och skriver vem som betalat. Så kan man väl, antar jag, använda funktionen i programmet... Kan väl tycka att betalsättet "eget uttag" borde finnas som alternativ i programmet från början då det kan vara rätt vanligt att det så sker. Det kan ju även ske i ett aktiebolag även om det där förutsätter att man har en fordran på sitt bolag för att Skatteverket inte skall anse att det är lön.
... Visa mer
2024-09-23
08:05
Hejsan. Undrar lite över om hur ni först bokför själva donationen. Har ni även ett separat tillgångskonto där det ligger samma belopp som på 2890? Dom flesta har ju inte det men rent etiskt så är det en bra lösning då man undanröjer möjligheten att även donerade pengar till visst syfte används till andra kostnader inom föreningen. Nåväl, åter till frågan där jag undrar vad du menar med "deras fakturor"? Är det dom kostnader som spelarna fått beviljat bidrag till och den mellanskillnad du skriver om är restbeloppet som inte täcks av bidraget? Eller missförstår jag helt det du skriver? Rent spontant så innehålller ju fonden (2890) ett kreditsaldo och jag skulle nog en sådan gång debitera 2890 och kreditera det kostnadskonto som fakturan i övrigt bokas på. För det är ju ingen intäkt för föreningen utan en sänkning av kostnader enligt min mening. Återkom gärna med förtydligande om jag missförstått och om inte annat så, Lycka till!
... Visa mer
2024-09-19
12:08
1Gilla
Hejsan. Du bokför upp kostnaden i bokföringen som den kostnad det är. D.v.s sannolikt resekostnad vad gäller hotellet, kto 5800, och skattefri milersättning, kto 7331 för resan (underlag där mil, ärende,ort, anledning framgår). Du får inte ta upp tankningen om firman inte äger någon bil utan du får då milersättningen istället. Som betalkonto uppger du skuld till ägare om du har AB och egna insättningar om du har enskild firma. Sedan tar du ut pengarna från företagskontot, skriver uttag fordran och motbokar det konto du använde vid bokningen av utlägget... Lycka till!
... Visa mer
2024-09-19
12:04
Hejsan. På Klarnas faktura brukar det framgå om det är en faktura eller bara ett betalsätt, där det senare är det vanligaste. Om du inte uppgett ditt VAT-nummer till säljaren i Danmark så har dom lagt på 25% dansk moms då dom tror att dom sålt till en privatperson. Så då har ingen omvändmomsförsäljning skett. Skatteverket anser en sådan gång att du så klart inte får lyfta moms men att du ändå skall redovisa detta som ett EU-inköp med omvänd moms och lägga på utgående moms och dra av ingående moms om du bedriver en sådan verksamhet. Enligt mig/oss så anser vi att det förstör grundtanken med hela systemet då din bokning isf inte kommer att mötas av den danska försäljningen. Så vi brukar, frimodigt och rebelliskt, helt enkelt kostnadsföra totalbeloppet sådana gånger. Absolut inte lyfta momsen om den är dansk.... för att systemet skall stämma... Lycka till!!
... Visa mer
2024-09-19
11:58
När det gäller lån och om du har kontantmetoden när det gäller moms så bokförs ränta som kostnad, typ 8410. Om du däremot har faktureringsmetoden så bör man, om man väljer att lägga in fakturan i reskontran, istället för fakturadatum uppge det datum man betalar fakturan. Viktigt framförallt vad gäller amorteringar men även ränta. För om du lägger in en låneavisering som du får låt säga 1 oktober då bokförs den som amorterad och räntan som kostnad vilket för att skulden inte stämmer. För du betalar ju den först månaden efter. Men det där beror som sagt var på när du betalar och vilka datum som gäller. Men kontomässigt så blir det isf debet 8410 och kredit 2440. Kto 2390 används vid amortering då skulden minskar... Lycka till!!
... Visa mer
2024-09-19
11:52
Och om det är som Joachim E skriver att du har flera olika momssatser så skall du även använda flera olika försäljningskonton. Dom framgår av kontoplanen....
... Visa mer
2024-09-19
08:58
Hejsan. "Problemet" med automatisk uträkning av moms på försäljning och/eller inköp i bokföringen är att man alltid skall bokföra den moms som står på underlaget/fakturan. Allt annat är fel, även om det är små belopp och ofta åt olika håll, men det är fel....... och momsen bör ju framgå av fakturan så om du istället börjar med kontot för utgående moms så kan du sedan bara bokföra nettot på 3051..... Att vi sedan ofta använder automatisk uträkning gör ju inte det hela rätt.... Lycka till!
... Visa mer
2024-09-18
08:21
Hejsan. Nja, dom är ju redan tagna som kostnad så det behövs inte.
... Visa mer
2024-09-13
14:09
Hejsan. Om du som privatperson lämnar ett villkorat tillskott till ditt bolag så blir det en fordran och läggs inte till anskaffningsvärdet, helt rätt där. Men, konstigt nog, så är det så att om ett moderbolag lämnar ett villkorat tillskott till sitt dotterbolag så skall det, i likhet med ett ovillkorat tillskott, öka anskaffningsvärdet på aktierna. Å andra sidan så saknar det, rent skattemässigt betydelse i aktiebolagsvärlden då en utdelning är skattefri. Så är man ensam ägare till dotterbolaget så kan man lika gärna göra ovillkorade tillskott då en återbetalning är skattefri även då.... Men jag håller med om att det är lite märkligt. Jag trodde från början att det skulle bokats som en fordran, vilket det ju rent avtalsmässigt är... men icke.. Lycka till!
... Visa mer
2024-09-10
15:02
En jättebra idé dock rätt ofullständigt utförd. Har en kund som använt funktionen och fått lite problem. Visma Påminnelse har i det fallet skickat påminnelse och sedan Inkassokrav och även sedan ansökan om betalningsföreläggande. Vilket är helt i sin ordning. Det som då händer är att kundens kund betalar grundbeloppet men till min kund. Men det finns då ingen funktion på sidan "Visma Påminnelse Direkt" för just denna händelse. Dom alternativ som finns för att avsluta en fordran är: avliden, konkurs, kredit, omyndig, utflyttad, uppgörelse och till sist övrigt. Det finns ingen möjlighet att meddela funktionen att kunden betalat grundbeloppet men att dom skall kräva in avgifterna av honom. Det vi då försöker göra är att vi väljer övrigt och tänker då att min kund får faktura med avgifter och ränta som han i sin tur fakturerar till sin kund igen. men då går det inte att avsluta denna fordran då det gått till betalningsföreläggande. Pratar med Visma och får informationen att jag då skall ringa till Visma Amili istället som är bolaget som "sköter" den här funktionen. Dom har ett telefonnummer oavsett ärende (som då inte finns på hemsidan Visma Påminnelse Direkt och som för övrigt är väldigt fattig på information) och efter en kötid på ca 30 minuter så får jag prata med en väldigt trevlig kvinna som meddelar att den avdelningen inte har någon handläggare ledig utan dom skall ringa upp mig... Ingen möjlighet via mail eller annat. Så rätt bedrövligt av en så god idé i övrigt. Hoppas på en snabb programutveckling som förstår hur det funkar i verkligheten med betalningar från kunder, påminnelser och annat...
... Visa mer
2024-09-03
16:22
Viktig fråga här är om det är aktiebolag eller enskild firma. I en enskild firma så har det ingen större betydelse att sånt här sker men i ett aktiebolag så kan Skatteverket se det som lön (om dom skulle upptäcka detta) det är därför viktigt att så fort man kan föra över samma belopp till bolagets konto. Även om Skatteverket även en sådan gång kan sätta sig på tvären så blir det ändå lite bättre...
... Visa mer
2024-09-03
16:20
Om dom är borta så blir det en utrangering. D.v.s bokförs som en kostnad/förlust. Eventuell försäkringsersättning bokförs som en intäkt.
... Visa mer
2024-09-03
16:19
Du har rätt att få ränta på inlåningen i att aktiebolag om bolaget har ett lånebehov. Men du får då skatta på räntan på samma sätt som på räntan du får från banken och bolaget skall göra skatteavdrag på räntan som dom betalar till dig och rapportera det till skatteverket. Om du nu inte lämnar det som ett aktieägartillskott för då kan du, generellt sett, inte ta någon ränta på fordringen. I en enskild firma så kan en insättning skapa en positiv räntefördelning vilket det dig en ränteintäkt. Men även där så måste det finnas ett lånebehov för att rätten till räntefördelning skall finnas... Lycka till!
... Visa mer
2024-09-03
10:24
Hm. K7 används ju vid försäljning av näringsfastighet vilket då inte berör köparen. Rent formellt så skall man egentligen bokföra köp och/eller försäljning av fastighet per kontraktsdatum. Betalning och/eller tillträde är inte grund för själva försäljningen. Vilket kan skapa lite märkliga situationer. Om det här skall göras helt rätt så skall allt detta bokföras i år men deklarationen för föregående år skall rättas och se ut som den borde ha gjort. Lite pyssligt men det funkar. Transaktionerna i år skall då inte påverka resultatet i år. Fastigheter brukar man inte ha i anläggningsregistret men det beror ju lite på vilket anläggningsregister du använder. Vi har koll på värdeminskningar och annat genom bokslutsbilagor istället när det gäller fastighet. Och tänk på att man skall fördela köpeskillingen mellan mark och byggnad till samma procent som fördelningen är i taxeringsvärdet. Och mark skrivs sedan aldrig ner. Byggnad skrivs ner bäste genom den skattemässiga procenten som finns beroende på byggnadstyp.
... Visa mer
2024-09-02
13:51
En annan viktig fråga gäller om det är en lastbil även ur momssynpunkt. Om det är en skåpbil där kupe och lastutrymme utgör samma karossenhet så är det inte en lastbil ur momssynpunkt. Är det separat lastutrymme så är det även ur den synpunkten en lastbil. Reglerna beskriver det typ så här; en obruten vertikal luftspalt mellan kupe och lastutrymme.
... Visa mer
2024-09-02
13:37
På vilket sätt har ni köpt en lokal? Är det en byggnad eller en bostadsrätt? Eller har ni betalat för en hyresrätt? Och precis som Joachim skriver så är det ju en fråga om ni har haft bokslut och den saknas där?
... Visa mer
2024-09-02
13:35
Hejsan, beror på hur du menar. Har du lånat in pengar till företaget?
... Visa mer
2024-09-02
13:33
Hejsan. Antar att du då även har en rad som säger "Arbetsgivaravgift Juli 2024". Bägge dessa rader kommer sig av den rapportering av lön, avdragen skatt och arbetsgivaravgifter som du gjort via AGI-tjänsten. Om du gjort som man brukar så har du i samband med löneutbetalningen bokat den avdragna skatten kredit på konto 2710. Då skall det du frågar om bokas debet 2710 så nollas det saldot. Har du då dessutom i samband med lönen bokat upp den beräknade arbetsgivaravgiften (debet 7510 och kredit 2731) så skall beloppet på raden "Arbetsgivaravgift Juli 2024" bokas debet 2731 och kredit 1630. Om du inte bokat upp den som skuld i samband med löneutbetalningen så blir det istället debet 7510 och kredit 1630. Lycka till!
... Visa mer
2024-08-29
13:19
Hejsan och tack för svar. Redovisningen från Fora är ju lite annorlundare nu som sagt och bilagorna innehåller uppgifter som egentligen inte behövs, precis som du skriver. Man vet ju, även vid brutet år, numera vad slutlig skuld uppgår till, tidigare så var den ju bara beräknad. Dessutom så är ju, sannolikt även pensionsdelen betald innan deklarationen görs så deklarationspost är numera helt onödig. Så jag/vi har gjort en manuell noteringsbilaga istället men det vore ju snyggt med en blankett där man kan uppge det som är fakturerat och vad som var betalat vid bokslutet och då alltså även få fram skulden. Konspirationsteoretikern i mig undrar dock om ni inte heller uppdaterar bilagorna in nya Visma Skatt och bokslut, molnversionen? Min fördom är att det är vi som använder Visma Bokslut som inte får nya bilagor framöver.... och ja, jag har kikat på Visma Skatt och bokslut men tycker att man tappar en del i att deklarationen blir klar samtidigt som bokslutet. Att föra över till deklarationen fångar många gånger upp eventuella felkoder och misstag, spontant så tror jag att man nu gör sig helt beroende av att programmet gör rätt. Vilket program då inte alltid gör... Funderar på att åka till Ekonomimässan i Kista och om jag gör det så tar jag nog och "plågar" er med lite diskussioner och frågor kring bl.a. just det programmet men även advisor.. Vi kanske ses då....
... Visa mer
2024-08-07
14:55
1Gilla
Sitter här med ett 0430-bokslut och inser att Forabilagan bör korrigeras. Vi på byrån har redan diskuterat typ det här och lämnat ett förslag till BAS-gruppen om att man bör lägga upp ett konto där man särredovisar pensionsdelen i en Forafaktura. Detta då man numera inte får någon årsavräkning. Den skuld som finns avser bara senaste månaden och allt är liksom uppdaterat löpande istället för som tidigare då det skedde efter kalenderårets slut. Bilagan för brutet år innehåller ju då dels hela föregående år men även den del som i det här fallet avser januari-april. Dom fakturor som finns för den perioden är numera inte preliminära utan slutgiltiga, vilket gör att det blir lite märkligt att hantera. Den totala FORA-skulden per 240430 framgår av fakturan som kommer lite senare. Så dels har man ingen större avstämning vad gäller totala Foraskulden men man har å andra sidan problem vad gäller totala pensionsdelen som nu framgår av dom enskilda fakturorna.... så en uppdatering behövs...
... Visa mer
Etiketter:
- Välj din produkt:
-
Bokslut
2024-04-23
18:01
Som en inventarietillgång sannolikt, åtminstone om den kostar över gränsen för förbrukningsinventarier och har en beräknad ekonomisk livslängd som är längre än 3 år. Ingen moms att lyfta oavsett om det är en lastbil eller ej. Inga konstigheter alls. Om den nu är tänkt att brukas. Är den inköpt för försäljning, ja då blir det VMB inköp och VMB moms vid försäljningen.... och tänk på att det kan blir förmånsbeskattning på den om den används och körjournal saknas.... Lycka till!
... Visa mer
2024-04-23
17:58
Nu är vi då där i skarpt läge angående när kvarskatt skall betalas. Programmet skriver september i standard. Gjorde en deklaration åt en kund i fredags som vi skicka in direkt. Slutskattebeskedet kom i måndags. Förfallodatum 240726 vilket då är en ren överraskning. I det här fallet så hade kunden redan betalat in beloppet så det var inga problem. Någon förvarning om när skatten skulle betalas fanns så klart inte på skatteverket sida. Och hur skall man veta när slutskattebeskedet kommer? Det kan ju inte programmet veta heller för det beror ju på när deklarationen är registrerad av Skatteverket. Granskad blir den ju inte så jag väljer registrerad. Man får ju helt enkelt styra upp kundernas restskattebetalningsdatum genom att vänta med inlämning. Det är ju ändå så att många är beroende av intäkter under sommaren för att klara av sin skatt, vilket Skatteverket inte fattar..... Och det var ju ändå bättre förr när skatten kom i december och byggde då på ett taxerat beslut, granskat och klart. Vilket absolut inte är fallet nu.... Vart är världen på väg och när blev rätt så otroligt fel att vilja uppnå.....
... Visa mer
2024-04-22
17:00
1Gilla
Hejsan. Du bör ju ha det beloppet som ett saldo på kto 1650 och har du aktiebolag så bokar du då kredit 1650 och debet 1630 (skattekontot) och sedan debet 1930 och kredit 1630 om du fått pengarna utbetalda. Har du enskild firma så bör det bli kredit 1650 och debet 2012 (om du bokar skattekonto, vilket man bör) eller 1930 om pengarna kom in på företagets konto.
... Visa mer
2024-04-22
16:57
Hejsan. Det där är en knivig fråga som jag rett ut i höstas. Reglerna kring bränsleförmån alternativt egen betalning av bränsle har inte riktigt hängt med när det gäller t.ex. laddhybrid. Förvånande nog så förutsätter reglerna att allt bränsle betalas av endera företaget eller av privatpersonen. Vi har en kund med elbil som bar kör tjänstekörning och har kontoret/tjänstestället i hemmet. Så laddningen sker oftast i hemmet och då funderade vi på hur den skulle ersättas av arbetsgivaren. Var det faktiskt kostnad? Hur mätte vi då den? O.s.v . Det som gäller när man får ersättning av företaget är alltid ersättning per mil. Så i vårt fall så får kunden även betala laddning på annat ställe med privata pengar men han får å andra sidan 25 kr/milen i ersättning då detta inte är en förmånsbil. En rätt bra skattefri vinst. Skulle han betala någon del med företagets pengar, som i ditt fall, så faller hela upplägget. Reglerna gäller inte det upplägget, konstigt nog. Så det bästa är att han laddar på någon publik plats med företagets kort. Det funkar liksom då men bränsleförmån och annat.. Alternativt betalar allt bränsle själv, vilket då kan vara lönsamt beroende på hur törstig bilen är. Lycka till!
... Visa mer
2024-04-22
16:50
1Gilla
Hejsan. Om du redovisar enligt K2 så saknar typen av leasing betydelse och både operationell och finansiell leasing bokförs som leasingkostnad, d.v.s enligt min mall. Redovisar du enligt K3 så är det tillåtet att redovisa på samma sätt utom i koncernredovisningen. Så enklast är att göra enligt min beskrivning, minst bekymmer då så att säga. Finansiell leasing är för övrigt den vanligast formen och bokförs i princip alltid som hyreskostnad...
... Visa mer
2024-04-22
16:35
1Gilla
Hejsan. Den mindre leasingavgiften avser del av första månaden, därav två avgifter. Vad jag kan se så är det här, momsmässigt, en personbil så då får du lyfta halva momsen och resten blir leasingavgift enligt följande: debet kto 2641 780,16 debet kto 5625 7 021,84. En del anser säkert att man skall bokföra uppläggningsavgiften som kreditkostnad men rent skattemässigt så är det ingen skillnad och den hör ju till leasingen så jag brukar göra så här och slå ihop det.
... Visa mer
2024-04-18
09:02
Ser nog korrekt ut. Denna omföring görs året efter bokslut och då salderar man upp så att 2010 innehåller summan av eget kapital och underkontona bara kommer att innehålla det nya årets belopp.
... Visa mer
1869
Inlägg
1496
Gillar
92
Lösningar
Har gillat
Gilla från
| Användare | Antal gilla |
|---|---|
| 1 | |
| 129 | |
| 2 | |
| 2 | |
| 1 |
Produkter & tjänster
Utbildningar
Visma Spcs
Copyright 2024 Visma Spcs. All rights reserved.
