Arbeta med Eu-periodisk sammanställning

[Joanna Norlander]

Om du säljer varor eller tjänster utan moms till köpare som är momsregistrerade i andra EU-länder ska du lämna in en rapport till Skatteverket som visar värdet av dessa. I Visma Administration har du till din hjälp rapporten Eu periodisk sammanställning som du hittar via Utskrifter - Offert/Order/Faktura.

Nedan går vi igenom vad du behöver tänka på för att få till en korrekt rapport. Vill du läsa mer om hur rapporten fungerar samt hur du lägger upp kunden gör du detta i hjälpavsnittet EU periodisk sammanställning. 

På fakturan finns det vissa krav som behöver vara uppfyllda för att beloppen ska visas korrekt på rapporten. Om du upplever att du får felaktiga belopp eller om du precis ska komma igång med rapporteringen behöver du kontrollera följande på fakturan som skapas:

1. Fakturan måste vara markerad för EU Periodisk sammanställning på fliken Kunduppgifter:
   
2. Kundens VAT-nummer måste vara angivet på fliken Kunduppgifter och ett korrekt VAT-nummer består av landskod följt av numret:
   

3. Försäljningskonton som används på fakturan måste ha rätt momsrapportkod i kontoplanen. Detta gäller för:

   - Försäljningkonton som finns på artikelrader på fliken Faktura:
   
   - Konto för frakt och expeditionsavgift på fliken Moms, konton:
   
   
   

Kontrollera att dessa konton har en korrekt momsrapportkod under Bokföring - Kontoplan och i fältet Momsrapportkod:

Dessa momsrapportkoder används:

• Värde av varor till EU-land: Momsrapportkod 35
• Mellanman i trepartshandel varor: Momsrapportkod 38
• Värde av tjänster till EU-land: Momsrapportkod 39

Tips! För att underlätta din hantering så att du slipper ange konton manuellt på artikelraderna rekommenderar vi att du använder dig av artikelkontering. Då känner programmet av vilka konton som ska användas baserat på vilken kund det gäller och vilken typ av artikel som används. Läs mer i avsnittet Artikelkontering, företagsinställningar.

4. Fakturan behöver vara markerad som skickad:

5. Fakturadatum måste vara inom perioden du skriver ut sammanställningen för. Huvudregeln är att du ska skriva ut rapporten varje månad, men du har även möjlighet att ansöka om att rapportera kvartalsvis. Du väljer hur rapporten ska visas i utskriftsdialogen när du skriver ut rapporten via Utskrifter - Offert/Order/Faktura- EU Periodisk sammanställning:

Innehållet i detta tips är verifierat av Visma Spcs 22-04-26

[Fd medlem]

Det går ej att korrigera en KVR fil. Man blir tvungen att korrigera själv i filen till skatteverket. Tycker nog att korrigeringar ska få genomslagskraft och att man ska kunna ta ut en ny fil (rapport) som ska skickas .

[Joanna Norlander]

Hej @Fd medlem !

Det som kommer med på rapporten ska spegla det som man finner på momsrapporten. Därför går det inte att korrigera kvr-filen, utan det måste göras på dokumenten för att även slå igenom i momsrapporten. Vad är det du skulle vilja korrigera i filen?

[Fd medlem]

har men skapat en KVR fil går det ej att göra om rapporten/filen även om man korrigerat i dokumentet.

Belopp, konto och VAT nummer kan behöva korrigeras. De borde kunna hanteras som går att göra i momsrapporten. 

[Joanna Norlander]

Hej @Fd medlem ,

Jag testade att göra justeringar på fakturan och jag kan alltid skapa om filen och att denna då återspeglar de ändringar som gjorts på fakturan. Du får gärna kontakta mina kollegor så kan vi titta närmare på ditt scenario om det är så att det skiljer sig. Du hittar våra kontaktuppgifter här: Kontakta oss.

[Martin66]

Hej,

Ska man lämna en periodisk sammanställning även om man inte har något att redovisa? Alltså en "nollad" redovisning. Det framgår ju av momsrapporten att ingen handel skett.

Mvh//Martin

[Tinne Lestrin]

Hej Martin66!

Jag kikade på Skatteverket och hittade under rubriken Datum för när du senast ska lämna periodisk sammanställning följande information:

"Även om du har fått en blankett hemskickad ska du bara lämna en periodisk sammanställning när du sålt varor och/eller tjänster som ska rapporteras. Detta innebär att du inte ska lämna någon periodisk sammanställning om du inte haft någon försäljning."

Du ska alltså inte lämna in någon periodisk sammanställning om du inte har haft någon försäljning.

/Tinne