Jag är nybörjare med ideell förening och funderar hur jag ska bokföra hyran över årsskiftet. Det är ingen moms på hyran och vi kör med kontantmetoden, räkenskapsår = kalenderår. Har tre fakturor med fakturadatum 15/11 med hyra för jan,feb,mar. Januarihyran ska betalas i slutet av december, övriga betalas nästa år. Januari måste jag rimligen periodisera då den betalas på "fel" år?, men behöver jag göra något med övriga månader? Läste någonstans att programmet själv konterar om dem vid årsslutet, eller ska dessa konteras mot förbetalda hyror och konteras om nästa år?
Det finns två saker du behöver hantera, bokföring av fakturorna och periodisering av kostnader.
Bokföring
När du registrerat alla tre fakturorna kommer den första att bokföras vid betalning i december. Antar att konteringen då blir:
5010 Debet 1930 Kredit
Enligt reglerna för kontantmetoden ska alla obetalda fakturor (både kund och leverantör) vara bokförda vid räkenskapsårets slut. Det innebär att de två obetalda fakturorna ska bokföras som leverantörsskuld:
5010 Debet 2440 Kredit
Denna bokföring görs automatiskt i eEkonomi och man får en påminnelse i samband med Årsavstämning.
Periodisering
Som du konstaterat ska alla tre kostnadsposterna periodiseras till 2019:
2018-12-31 gör du en interimspost och nollar bort kostnaden från 2018 års RR:
5010 Kredit (3 belopp) 1710 Debet (Förutbetalda hyreskostnader)
Interimsposten kan du sedan lösa upp endera hela beloppet 2019-01-01 eller ta varje månad för sig jan-mars.
Jag behöver alltså bara klicka på periodisera så gör programmet dessa konteringar sen alltså. Hur blir det med en kundfaktura som löper över årsskiftet och förmodligen blir betalad i januari? Antar att programmet identifierar den vid årsavstämningen och gör detta automatiskt?
Klicka på periodisera så får du upp en ruta där du fyller i under vilken period den ska periodiseras.
Sen kan du gå till manuella verifikationer och när du klickar på pilen vid ny verifikation så står det periodisering. Klicka där och bokför. Detta gör du alltså efter årsskiftet.
Detta verkar bara funka på fakturor som faktiskt blivit betalda. Jag har periodiserat de två hyror som skall betalas i jan och feb men de försvinner inte från resultaträkningen för förra året som den som faktiskt är betald i dec gjorde då jag körde med periodisera knappen på den. Hur får jag bort dessa två hyror från förra årets resultat? De står som periodiserade men bokas inte om. Måste jag göra detta manuellt ändå?
Hej! Kontrollera vilket datum du har på periodiseringen och att periodiseringen är genomförd. Det ser du lättast genom att öppna fakturan under Inköp - Leverantörsfakturor. /Anna
Anna Svensson ~Content producer, Visma lönefamilj~
Har du periodiserat fakturan i eEkonomi? Är periodiseringarna genomförda om du kikar under Bokföring - Verifikationer - Kommande periodiseringar. Det fungerar bara att periodisera fakturor som är slutbetalda.
Grundproblemet som jag förstår är att eEkonomi inte tillåter att man periodiserar leverantörsfakturor som inte är betalda över årsskiftet när man man bokför med kontantmetoden. Det går inte att följa guiden "Årsavstämning" då man får ett felmeddelande när man försöker genomföra periodiseringarna. Det här har påpekats i flera trådar. Problemet kvarstår 5 år senare. Det skapar irritation och förvirring, vore bra om Visma kunde lösa det hör ngn gång.
