Balansrapport stämmer inte

[Pia Flodner]

Hej, jag har insett efter ett antal år att balansrapporten inte stämde med tillgångar och skulder... Jag ser när jag går tillbaka att det var 2018 det slutade att balansera (jag visste helt ärligt inte att det måste vara 0 på dem..) Vad gör jag nu? På balansräkningen på 2018 års slut  står 218 535. Har sökt upp att det är ett eget uttag med debet på 2013 och kredit på 1930. Kan jag balansera det nu på något sätt eller måste jag göra om allt i deklarationerna....? Jisses....

[AnnicaL · Accepted solution]

Bokför det uttaget på 2022 så att du har kontona avstämda i detta bokslut, och ta sedan till vana att stämma av alla konton åtminstone vid årsbokslutet 😉 

[Pia Flodner · Accepted solution]

Tack för svaret!

Vilka konton stämmer jag av det mot 2022? Rädd för att göra allt värre med siffrorna...

[AnnicaL · Accepted solution]

Om det var ett eget uttag då det begav sig och du inte bokförde det uttaget då så bokför du det nu D2013 K1930 så att bankkontot stämmer.

Det som snarare brukar leda till obalans är att årets resultat inte bokförts - detta görs på kontona 8999 Årets resultat i debet vid vinst och 2019 kredit.

Är du säker på att det är bankuttaget som är orsak till differensen? I så fall har ju bankkontosaldot på 1930 jämfört med bankens belopp diffat i flera år. 

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Jag delar Annicas osäkerhet i om det verkligen är ett Eget uttag kontra 1930 som orsakar differensen i din balansräkning. Jag skulle snarare tro att 2018 års bokslut inte är korrekt avslutat med bokning av Årets resultat. 

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Pia Flodner · Accepted solution]

Tack för alla svar! Det stämmer nog att något har blivit fel med bokingen av årets resultat. Kan jag ändra det i årets utan att det påverkar resultatet för i år? Och- det är så märkligt för resultatet på balansrapporten blir också en obalans av lagerökning/minskning. Dem har jag bokfört på 1460 och 4990. Tex nedan- här började felet men sedan förvärrades det av lagerdifferens på Beräknat resultat.

218 535,69

-16 500,00

202 035,69

[Pia Flodner]

Skickar två bilder- det ena ser man att det var just summan 218535 som ställde till det. Har missat Årets resultat år 2018. Kan jag lägga in det 2022, eller ska jag försöka ändra på något sätt i den deklarationen 2018.

Och bild 2- konstigt nog kommer lagret med i förändringar längst ner där det borde bli noll? Jag bokför lagerökning/minskning på 4990 och 1460.

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Bilderna bekräftar nog att problemet härrör från oavslutade bokslut där du missat att korrekt bokföra Årets resultat. 2018 finns ett belopp på 218 535,69 som ej bokförts Debet 8999/Kredit 2019. Året därpå 2019 har ett resultat på 440 653,43 bokförts på ett riktigt sätt men i efterhand har du bokfört en lagerminskning och varukostnad på 16 500,00 så vinsten var kanske bara 425 153,43. Bild 1 är lite svårtydd då det inte finns någon period angiven för respektive kolumn.

Jag tror nog att jag kan hjälpa dig att stämma av balansräkningarna och boka om de gamla posterna men för att jag ska kunna få ett grepp om dagsläget skulle jag behöva en aktuell balans- och resultaträkning per 2022-12-31. Endera om du lägger ut dem här på forumet eller skickar via mail till casperkonig@gmail.com.

I ett senare skede kommer du också att behöva kontrollera inlämnade Inkomstdeklarationer (NE-bilagor). Jag utgår från att du har en EF.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Pia Flodner]

Tusen tack Roffa!

Ja precis, jag har en EF. Aha, ja precis jag har bokfört förändring av lager på verifikationen EFTER jag har bokfört Årets resultat. Trodde inte det spelade någon roll, men då är det det som spökar också, förutom den icke existerande posten 2018 på 218535,69.

Postar balans- och resultatrapport här

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Tack för materialet. Det finns några fakta som går att utläsa:

1. Resultaträkningen för 2022 visar på en vinst om 683 220,31

2. Årets resultat i Balansräkningen har ett saldo på - 416 494,31

3. Kvarstående differens i Balansräkningen 2022-12-31 "Beräknat resultat" är 269 103,29 

Om jag ber dig bokföra bort differensen per 2022-12-31 med:

Debet 8999         269 103,29

Kredit 2019         269 103,29

kommer Årets resultat i Balansräkningen bli -685 597,60 och Beräknat resultat i Resultaträkningen 683 220,31. En differens på 2 377,29 som då kan bestå av en eller flera transaktioner från 2018 och framåt. Kanske för litet belopp för att lägga tid på att analysera.

Mitt förslag är att du kontrollerar Resultaträkningen och bedömer om 683 220,31 är ett rimligt resultat och som du kan stå för i din kommande deklaration. Därefter gör du ovanstående bokning och kontrollerar att Balansräkningen 2022-12-31 balanserar (skicka gärna kopia till mig) och att även den kan användas som underlag i kommande deklaration (NE-bilaga).

Vill du sedan ha hjälp med att stämma av tidigare deklarationer får du gärna kontakta mig direkt på casperkonig@gmail.com.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Pia Flodner]

Tack så hemskt mycket! Nu ser det ut så här, en liten diff på 40 öre, men det borde ju kunna slinka undan. Var det också att jag bokför lager EFTER att jag bokfört årets resultat?

[Roffakab · Accepted solution]

Hej

Ja att bokföra en lagerförändring efter bokning av årets resultat är inte att rekommendera (läs förbjudet). Detta är en av anledningarna till att du bör kontrollera dina Inkomstdeklarationer från tidigare år.

Skulle gärna se att du bokar bort 0,40 också:

Debet 8999    0,40

Kredit 2019   0,40

Vänliga hälsningar

RoffaK

PS Kan inte låta bli att undra om du funderat på att ombilda Kunigunda till AB DS

[Ni1col]

Hej,

Jag har fått hjälp med bokföringen för två aktiebolag och jag har nu upptäckt att det verkar blivit fel.
Årets resultat är olika i resultat- och balansrapporterna och man har inte flyttat över årets resultat efter årsavslut utan det har legat kvar på konto 2099 även efterföljande år.

Jag ser en differens på ~9k för årets resultat i Resultat- vs. Balansrapport år 2020 och på efterföljande år stämmer inte årets resultat överens i balans- och resultatrapport heller, även om man räknar bort ingående balans på konto 2099.

Jag har inte längre någon bra kontakt med personen som gjort bokföringen, men utifrån de få svar jag fått på mina undringar så låter det som man gjort verifikationer för att få balansrapporten att ”nolla ut” på bekostnad av att konto 2099 och konto 8999 inte längre matchar…

Nedan följer balans- och resultatrapporterna:

2020

2021

2022

Kan ni hjälpa mig att få klarhet i vad som är fel och vad jag får ändra, och hur detta görs?

Jag har även liknande problem det ett annat AB, men jag tänker att det kanske är bäst att låta dem vara i separata och börja med bara detta bolag.

Jättestort tack på förhand!

Edit:
Jag kan inte svara längre ner i tråden av någon anledning, inläggen bara försvinner, så jag svarar här istället:

Hej Joachim,

Tack för ditt svar! Jag förstår inte riktigt - om jag gör som du föreslår så är jag med på att man då "justerar bort" ingående summan för 2022 som felaktigt ligger på konto 2099 nu och jag antar att du även menar att jag utöver detta ska köra:

2099 Debet 469 663,47
2091 Kredit 469 663,47

Som man normalt skulle göra för att börja 2023 med 0 på konto 2099 (men att man kör dem separat för att det är mer tydligt vad man gör, istället för att köra hela summan, 768 731,22 kr , i ett svep?)
Men jag är inte med på hur det löser att jag har olika "årets resultat" i resultat- och balansrappoterna. När jag googlar på t.ex. "Differens mellan resultatrapport och balansrapport" får jag fram detta:

Och här har jag ju nästan 100k differend för år 2022 (466 630,93 i beräknat resultat i resultatrapporten och 563 463,12 i period-kolumnen i balansrapporten).
Missförstår jag något? Även om jag inte fattat rätt och allt är ok om jag gör justeringen för 2023 enl. ovan så har jag även fått klagomål på årsredovisningarna pga. olika resultat i resutat och balasräkningarna, så jag måste skicka in korrigerade årsredovisingar för att få rapporterna publicerade på t.ex "allabolag" osv, så jag är osäker på vad jag behöver rätta till där.

Jag skapade en egen tråd så jag inte "kladdar ner" denna då jag misstänker att det blir en del frågor fram och tillbaka. Min tråd ligger här: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Olika-quot-Arets-resultat-quot-i-resultat-och-bala...

Du kanske kan flytta in ditt svar i den tråden? 😃
Tack på förhand!

[Joachim E]

Hej

Resultaten är rätt bokförda eftersom det beräknade resultatet är noll i varje år däremot så har det föregående årets resultat inte bokförts om till balanserad vinst/förlust i året efter.
Då du inte skall göra kompletteringar i avslutade år så gör du följande kontering i 2023 på datum 2023-01-01 så kommer det rätta till resultatet totalt för samtliga tidigare år.

2099 Debet 299 067,75
2091 Kredit 299 067,75

Önskar dig en fortsatt fin dag
Joachim
 

[Ni1col]

Hej Joachim,

Tack för ditt svar! Jag förstår inte riktigt - om jag gör som du föreslår så är jag med på att man då "justerar bort" ingående summan för 2022 som felaktigt ligger på konto 2099 nu och jag antar att du även menar att jag ska utöver detta köra:

2099 Debet 469 663,47
2091 Kredit 469 663,47

Som man normalt skull göra för att börja 2023 med 0 på konto 2099 (men att man kör dem separat för att det är mer tydligt vad man gör, istället för att köra hela summan, 768 731,22 kr , i ett svep?)
Men jag är inte med på hur det löser att jag har olika "årets resultat" i resultat- och balansrappoterna. När jag söker på t.ex. "Differens mellan resultatrapport och balansrapport" får jag fram detta:

Och här har jag ju nästan 100k differens för 2022 (466 630,93 beräknat resultat i resultatrapporten och 563 463,12 i period-kolumnen i balansrapporten).
Missförstår jag något? Även om jag inte fattat rätt och allt är ok om jag gör justeringen för 2023 så har jag fått klagomål på årsredovisningarna pga olika resultat i resutat och balasräkningarna, så jag måste skicka in korrigerade årsredovisingar för att få rapporterna publicerade på t.ex "allabolag" osv, så jag är osäker på vad jag behöver rätta till där

Jag skapade en egen tråd så jag inte "kladdar ner" denna då jag misstänker att det blir en del frågor fram och tillbaka. Min tråd ligger här: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Olika-quot-Arets-resultat-quot-i-resultat-och-bala...

[Ni1col]

Hej Joachim,

Tack för ditt svar! Jag förstår inte riktigt - om jag gör som du föreslår så är jag med på att man då "justerar bort" ingående summan för 2022 som felaktigt ligger på konto 2099 nu och jag antar att du även menar att jag utöver detta ska köra:

2099 Debet 469 663,47
2091 Kredit 469 663,47

Som man normalt skulle göra för att börja 2023 med 0 på konto 2099 (men att man kör dem separat för att det är mer tydligt vad man gör, istället för att köra hela summan, 768 731,22 kr , i ett svep?)
Men jag är inte med på hur det löser att jag har olika "årets resultat" i resultat- och balansrappoterna. När jag googlar på t.ex. "Differens mellan resultatrapport och balansrapport" får jag fram detta:

Och här har jag ju nästan 100k differend för år 2022 (466 630,93 i beräknat resultat i resultatrapporten och 563 463,12 i period-kolumnen i balansrapporten).
Missförstår jag något? Även om jag inte fattat rätt och allt är ok om jag gör justeringen för 2023 enl. ovan så har jag även fått klagomål på årsredovisningarna pga. olika resultat i resutat och balasräkningarna, så jag måste skicka in korrigerade årsredovisingar för att få rapporterna publicerade på t.ex "allabolag" osv, så jag är osäker på vad jag behöver rätta till där.

Jag skapade en egen tråd så jag inte "kladdar ner" denna då jag misstänker att det blir en del frågor fram och tillbaka. Min tråd ligger här: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Olika-quot-Arets-resultat-quot-i-resultat-och-bala...

Du kanske kan flytta in ditt svar i den tråden? 😃
Tack på förhand!

[Ni1col]

Jag försöker svara på Joachims inlägg, men det verkar inte fungera, så provar att svara separat nu, sorry om något blir tokigt

Hej Joachim,

Tack för ditt svar! Jag förstår inte riktigt - om jag gör som du föreslår så är jag med på att man då "justerar bort" ingående summan för 2022 som felaktigt ligger på konto 2099 nu och jag antar att du även menar att jag utöver detta ska köra:

2099 Debet 469 663,47
2091 Kredit 469 663,47

Som man normalt skulle göra för att börja 2023 med 0 på konto 2099 (men att man kör dem separat för att det är mer tydligt vad man gör, istället för att köra hela summan, 768 731,22 kr , i ett svep?)
Men jag är inte med på hur det löser att jag har olika "årets resultat" i resultat- och balansrappoterna. När jag googlar på t.ex. "Differens mellan resultatrapport och balansrapport" får jag fram detta:

Och här har jag ju nästan 100k differend för år 2022 (466 630,93 i beräknat resultat i resultatrapporten och 563 463,12 i period-kolumnen i balansrapporten).
Missförstår jag något? Även om jag inte fattat rätt och allt är ok om jag gör justeringen för 2023 enl. ovan så har jag även fått klagomål på årsredovisningarna pga. olika resultat i resutat och balasräkningarna, så jag måste skicka in korrigerade årsredovisingar för att få rapporterna publicerade på t.ex "allabolag" osv, så jag är osäker på vad jag behöver rätta till där.

Jag skapade en egen tråd så jag inte "kladdar ner" denna då jag misstänker att det blir en del frågor fram och tillbaka. Min tråd ligger här: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Olika-quot-Arets-resultat-quot-i-resultat-och-bala...

Du kanske kan flytta in ditt svar i den tråden? 😃
Tack på förhand!