Om Pamela J

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej @nikgu158 Tack för din fråga och välkommen till forumet! Om du har balansrapporten för 2022 från det tidigare bokföringssystemet så bör du kunna utläsa utifrån den vad som blivit fel i de ingående balanserna 2023. Om inte, kolla på din årsredovisning/inkomstdeklaration för 2022 om du där kan utläsa vad de utgående saldona var och isf justera de ingående balanserna 2023 därefter. Trevlig helg! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej igen! Då det rör sig om en diff på enbart 0,45kr så kan du boka bort det som öresutjämning på konto 3740. Det ser ut som att du har ett positivt utgående saldo på kontot vilket man inte brukar ha då det isf är en så kallad 'negativ skuld' men om det stämmer ser konteringen ut så här: 2440 Kredit 0,45kr 3740 Debet 0,45kr Om det istället är så att utgående saldo på 2440 är negativt så spegelvänder du bara konteringen ovan. Trevlig helg! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej Azimial, Om det är ett nystartat AB så ska det inte finns något aktiekapital vid årets ingång utan enbart vid årets utgång. Det är svårt att säga vad felet är men jag noterar att du först skrev att "varning om att Raden 'Belopp vid årets utgång' i kolumnen 'Aktiekapital' (0) stämmer inte med raden i balansräkningen (25 000)" och nu är felmeddelandet tvärtom. Om det ännu inte löst sig för dig så får du gärna skicka bild på balansrapporten bara för att utesluta att inget är fel i bokföringen och då kan du därefter kontakta programsupporten för vidare hjälp i själva programmet. Önskar dig en fin helg! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej @shayan Tack för din fråga och välkommen till forumet! Om kontantinsatsen var en handpenning så bokförs den separat och om den istället betalades vid leverans av bilen så bokförs kontantinsatsen och lånet samtidigt. Kontantinsatsen som handpenning bokförs så här: 19XX Kredit 100 000kr 1680 Debet 100 000kr När bilen sedan levereras blir konteringen så här: 1241 Debet 171 920kr 2641 Debet 42 980kr 1680 Kredit 100 000kr 2350 Kredit 114 900kr Om kontantinsatsen betalades vid leverans blir det enbart denna kontering: 19XX Kredit 100 000kr 1241 Debet 171 920kr 2641 Debet 42 980kr 2350 Kredit 114 900kr Avbetalningar på lånet bokförs på konto 2350 (debet) och tänk på att särredovisa eventuella räntor och andra avgifter. Tänk på att du måste ha ett anläggningsregister för dina tillgångar och vad gäller avskrivning så har det ingen betydelse att bilen är 2 år utan fungerar som vanligt och bokförs så här: 1249 Kredit 7834 Debet Önskar dig en fin helg! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej! Verifikationen för förskottsbetalningen ska inte justeras utan nu när varorna och fakturan kommit så ska 1480 bokas bort (krediteras) så jag skulle säga att det andra alternativet du skriver är det korrekta: "klicka på fakturan och klicka på åtgärder sedan registrera inbetalning och där välja från konto 1480". Du bör där även kunna bokföra valutakursdifferensen. Om jag förstår dig rätt så har du bokat upp fakturan som en leverantörsskuld och isf ser konteringen du ska göra ut så här: 2440 Debet 1480 Kredit 8330 Debet eller Kredit beroende på om det är en valutakursvinst eller förlust Om du istället väljer att göra en manuell kontering är den samma som ovan. Skulle det uppstå någon programteknisk fråga är du välkommen att kontakta supporten så hjälper dem dig vidare. Önskar dig en fin helg! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej @mberg_eholm Vid VMB redovisas moms på vinstmarginalen, dvs. skillnaden mellan inköpspriset och försäljningspriset. Flödet i det fall du nämner ser ut så här: Inköpspris: 1 000kr x 2 skåp = 2 000kr Försäljningspris: 7 000kr Vinstmarginal: 7 000kr - 2 000kr = 5 000kr Momsen på vinstmarginalen (25%): Vinstmarginal exklusive moms: 5 000kr / 1.25 = 4 000kr Moms: 5 000kr - 4 000kr = 1 000kr Man är dock inte tvungen att använda VMB vid varje försäljning av begagnade varor, utan du har alltid rätt att lägga på moms enligt de allmänna reglerna. Fakturan till kund registreras som vanligt bara det att försäljningen bokförs på konto 3020 Försäljning VMB varor (ingen moms). Material som använts vid renoveringen samt dina arbetstimmar räknas inte in i inköpspriset, se info nedan som är från Skatteverkets hemsida : Jag antar att du använder normal VMB (där vinstmarginalen (försäljningspris minus inköpspris) kan identifieras på varje enskild vara) och om det stämmer så bokför du köpet av varan på konto 1465 Lager av varor VMB: 19XX Kredit 2 000kr 1465 Debet 2 000kr När försäljningen skett och betalning från kund bokförs bokas lagret bort och inköpet samt försäljningen bokas upp: 19XX Debet 7 000kr 1465 Kredit 2 000kr 3020 Kredit 4 000kr 2616 Kredit 1 000kr 4211 Debet 2 000kr 3211 Kredit 2 000kr Önskar dig en fin helg! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej Sandra! Vad gäller digitala underlag så bör det räcka med att spara dem på ett ställe, under förutsättning att du alltid kan komma åt dem på ett enkelt sätt under de 7 år (minst) som räkenskapsinformationen behöver sparas. Enligt informationen i nedan länk så har man efter att man avslutat abonnemanget "tillgång till en läsversion där all tidigare tillagd information finns att se". Jag är dock osäker på om det inkluderar kvitton/fakturor som du laddat upp eller om det enbart avser t ex kundfakturor och diverse rapporter. Dubbelkolla gärna med Vismas support för att få ett korrekt svar. https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/se/content/online-help Du kanske även har hört att från den 1 juli i år så behöver man inte längre spara papperskvitton i sitt orginalformat utan det räcker att spara dem i digital form. Mer om detta kan du läsa här: https://vismaspcs.se/kvittolagen Önskar dig en fin helg! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej! Du nollar konto 2098 genom att göra följande kontering: Debet 2098 72 571,17kr Kredit 2091 72 571,17kr Önskar dig en fin helg! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej igen! Det är ingen faktura utan enbart en bekräftelse på köpet. Har du fått den första månadsfakturan än? Om ja får du gärna skicka bild på den och om inte så återkom med bild när du fått den. /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej @MikaelN Tack för din fråga och välkommen till forumet! Om jag utgår ifrån att du mottagit självfakturan, dvs köparen har utfärdat fakturan för något du sålt, så ser det ut som att ingående och utgående moms är omkastade. Om 'Nettoersättning' avser försäljning/intäkt bör rimligtvis momsbeloppet på 1 556kr vara utgående moms för dig och om 'Fast avgift' avser en kostnad bör rimligtvis momsbeloppet på 12kr vara ingående moms för dig. Utan att veta hela kontexten kring fakturan är min gissning att konteringen av fakturan bör se ut så här: 19XX Debet 7 720kr 3XXX Kredit 6 224kr 2611 Kredit 1 556kr 6XXX Debet 48kr 2641 Debet 12kr Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej @JonasRylander Tack för din fråga och välkommen till forumet! Du kan göra en korrigeringsverifikation i det räkenskapsår du nu ska avsluta/deklarera. Om du önskar ett mer konkret konteringsförslag ber jag dig återkomma med lite mer info kring vad det var som blev fel i de ingående balanserna. Är det balanserat resultat som är fel? Antar även att det rör sig om 0,45kr och inte 0,45 öre? Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej @Benkebus Utifrån uppgifterna i din frågeställning bokförs fakturan dels som ett lån och dels som förbrukningsinventarie med ingående moms. Därefter bokförs avbetalningarna på lånet när kommande fakturor bokförs. Vanligtvis tas hela momsen upp vid första fakturan men detta kan variera. Innefattade denna första faktura en avbetalning? Om ja, hur mycket? Utan mer detaljer är det svårt att ge konkret konteringsförslag så har du möjlighet att ge lite mer info kring fakturan, alternativt skicka en bild (obs, skicka inte med känsliga uppgifter). Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej @Nellie 123 Har du möjlighet att ge lite mer info kring fakturan, alternativt en bild (obs, skicka inte med känsliga uppgifter). Troligtvis behöver telefonen bokföras som ett lån så att ni kan ta upp hela momsen nu i samband med att denna fakturan bokförs och att man därefter bokför avbetalningar på lånet när kommande fakturor bokförs. Men utan mer detaljer är det svårt att ge ett konkret svar. /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej @loona854 Det bör vara okej att göra så men jag rekommenderar dig att kolla med Bokföringsnämnden och/eller Skatteverket för att vara på den säkra sidan. Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej @Stefan67 Gällande den första frågan rekommenderar jag dig att kontakta programsupporten då det är mer en fråga kring hur programmet fungerar. Dock är jag ganska säker på att man behöver lägga in detta manuellt i andra liknande program där man kan skapa sin årsredovisning. Gällande den andra frågan skulle jag säga att rubriken 'Efterutdelning vid extra bolagstämma' i Resultatdispositonen används när en utdelning beslutats vid en extra bolagsstämma efter att årsredovisningen för det aktuella året har fastställts och är en information. 'Utdelning' i Förändringar i eget kapital är det som faktiskt betalats ut under räkenskapsåret (som avser föregående). Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej igen! Om du har en enskild firma kan du bokföra pengarna som eget uttag på konto 2013 istället för på konto 1910 Kassa. Du behöver alltså inte sätta in pengarna på företgskontot under förutsättning att du har en enskild firma. Om du har t ex ett aktiebolag så måste du sätta in pengarna på företagskontot och då bokför du först kontanterna som mottagits på konto 1910 (debet) i samband med att försäljningen bokförs och därefter bokförs även insättningen av kontanterna på företagskonto på konto 1910, men denna gången hamnar det i kredit. Hur man bokför försäljningen, momsen och eventuella avgifter beror helt och hållet på hur det ser ut på dina underlag/den information du fått från Uber men i dessa tidigare forumstrådar kan du hitta mer info kring detta: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfor-Uber-avrakning/m-p/161759 https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfora-Uber/m-p/29932 Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej @MamRac Om jag tyder fakturan korrekt så handlar detta om en betalning av första förhöjd leasingavgift. Om det stämmer så bokförs det som en tillgång på konto 1720 Förutbetalda leasingavgifter och avskrivningar behöver sedan göras tills det att den första förhöjda leasingavgiften är helt avskriven. Vilken moms som ska redovisas beror på om fordonet klassas som en personbil eller inte samt vilken typ av verksamhet man har. Det vanligaste är dock att man enbart får dra av halv moms både på den första förhöjda leasingavgiften samt de löpande leasingavgifterna som följer. Mer information kring detta finns att läsa här: https://www.skatteverket.se/foretag/moms/kopavarorochtjanster/inkoptillforetaget Kontakta Skatteverket om du känner dig osäker på ifall du får dra av hela eller halva momsen. Löpande leasingavgifter bokförs på konto 5615 om fordonet klassas som personbil och 5625 om fordonet klassas som lastbil. Vilken moms som redovisas beror på det jag skrev ovan. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-10

Hej @Långvind Den del av försäljningen som kommer betalas ut till föreningen bokförs som skuld på exempelvis konto 2499 Andra övriga kortfristiga skulder och den del som är er kommission bokförs på konto 3921 Provisionsintäkter. Momssatsen avseende provisionsintäkter beror på det uppdrag som provisionen hänför sig till, men den normala momssatsen för förmedlingsuppdrag är 25%. Jag rekommenderar dig dock att kolla med Skatteverket vad som gäller i ert fall. Om ni t ex får in 500kr varav 50kr är kommission och ni ska redovisa 25% moms på intäkten ser konteringarna ut så här: 19XX Debet 500kr 2499 Kredit 500kr När sedan de 450 kronorna utbetalas till föreningen bokförs det på konto 2499 samt 3921: 19XX Kredit 450kr 2499 Debet 500kr 3921 Kredit 40kr 2611 Kredit 10kr (kan även vara konto 2610 som används för utgående moms) Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-10

Hej @Thore_ Om det inte framgår någon moms på fakturan så har du blivit behandlad som företag och då är det köparen (du) som ska redovisa en omvänd skattskyldighet, sk "fiktiv moms". Om det hade framgått moms på fakturan hade du blivit behandlad som privatperson och då blir momsen en kostnad för företaget eftersom den inte är avdragsgill. Oavsett om det är moms eller inte på fakturan så bokförs det på samma sätt, dvs med omvänd skattskyldighet. Om VAT-numret på fakturan är inom EU så hanteras det som ett köp av tjänst inom EU och bokförs med momskod 21. Om det däremot rör sig om köp utanför EU så bokförs det med momskod 22. I nedan länk kan du läsa om hur man hanterar inköp inom EU utanför EU: Inkop-av-tjanster-och-varor-inom-och-utanfor-EU Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-09

Hej Robin, Tack för din fråga och välkommen till forumet! Jag skulle säga att inköpet av varorna från Kina bokförs som ett vanligt varuinköp (4XXX konto) och eftersom varorna aldrig passerar genom EU bör du inte behöva redovisa någon importmoms men dubbelkolla gärna med Skatteverket vad som gäller. Om det tillkommer eventuella fraktkostnader och tullavgifter för att skicka varorna från Kina till USA, ska dessa kostnader också bokföras. Fraktkostnader bokförs på konto 5710 och tullavgifter på konto 5720. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-09

Hej igen! Varsågod. Det stämmer precis det du skriver. Du behöver uppge ditt VAT-nummer för att inte bli debiterad moms. Vänligen /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-09

Hej @HannaS Den överskjutande betalningen från kund bokförs på konto 2420 Förskott från kund (Kredit). När du sedan skapar den nya fakturan till kunden så lägger du in det som du ska debitera kund. Skapa sedan en artikel för förskott och koppla den till konto 2420. När du väljer artikeln fyller du i -1 som antal samt beloppet (utan minus) och då kommer beloppet bokföras på 2420 (Debet). För att skapa en kontantfaktura måste du ange betalningsvillkor "Kontant" på kunden. Mer info kring detta hittar du här: Skapa kontantfaktura Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-09

Hej Margarita, Tack för din fråga och välkommen till forumet! Mottagna kontanter vid försäljning bokförs på konto 1910 Kassa (Debet). Önskar dig en fin dag. /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-09

Hej @suma00 Tack för din fråga och välkommen till forumet! Om kunden betalar i förskott kan du bokföra betalningen på konto 2420 Förskott från kund (Kredit). Därefter bokför du intäkten på försäljningsdatumet (2420 Debet / 3XXX Kredit). Huvudregeln vid förskott är att eventuell moms ska redovisas när betalning sker men dubbelkolla gärna med Skatteverket vad som gäller i ditt fall. Det räcker med en förenklad faktura om beloppet inte överstiger 4 000kr inkl. moms och du bör välja 10 dagar netto som betalningsvillkor. Kontant/Swish används enbart när fakturan fungerar som ett kvitto, dvs att du redan fått betalt. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-08

Tack för svar. Vid köp av vara från ett land utanför EU ska det aldrig redovisas någon moms, vare sig ingående moms att dra av eller omvänd skattskyldighet (sk fiktiv moms). Det är enbart vid följande scenarier som moms ska redovisas, dvs omvänd skattskyldighet, oavsett om det framgår någon moms på fakturan eller inte: - Köp av vara från annat EU-land - Köp av tjänst från annat EU-land - Köp av tjänst från land utanför EU När det kommer till köp av vara från land utanför EU bokförs alltså själva köpet av varan utan momskod. Däremot kan det vara så att man ska redovisa monetärt tullvärde och det ska i sådana fall redovisas i ruta 50 i momsdeklarationen samt den omvända skattskyldigheten i ruta 48 och 60. Du kan logga in på Tullverket.se för att se om det finns något monetärt tullvärde att redovisa. Om det är så att du får en faktura från exempelvis DHL eller Fedex där det står "Importmoms" eller liknande så blir detta en kostnad för företaget. Det är inte en moms som man får dra av. Mer om hur man bokför inköp av tjänster och varor inom och utanför EU samt monetärt tullvärde finns att läsa i länken nedan: Inkop-av-tjanster-och-varor-inom-och-utanfor-EU Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-08

Hej @Holms Gräv För att kunna svara på din fråga behöver vi veta följande: - Är fyrhjulingen bokförd som ett inventarie? Om ja, vad var inköpspriset, hur mycket har skrivits av på den samt såldes den med vinst eller förlust? Vilka konton är isf fyrhjulingen och avskrivningarna bokförda på? - Kostar redskapsbäraren med tillbehör mer än ett halvt prisbasbelopp? (28 650kr exkl moms för 2024) /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-08

Hej @NWXNWX Inköp av varor från ett annat EU land bokförs på exempelvis konto 4056 med momskod 20. Denna momskod används eftersom det ska redovisas en omvänd skattskyldighet (sk fiktiv moms) på köpet. Det går även bra att bokföra på konto 5900, gruppkontot för Reklam och PR, det viktiga är att momskod 20 används. När det framgår moms på kvittot betyder det att du har behandlats som privatperson och då blir momsen en kostnad, dvs inget man får dra av. Oavsett om moms är specificerad eller ej på kvittot så skall det bokföras på samma sätt. Konteringen ser ut så här: (om det hade varit 25% moms på köpet i Sverige, konteringen ser annorlunda ut om det gäller annan procentsats för moms) 1930 Kredit 6 908,25kr (2440 om du har faktureringsmetoden) 4056 (20) Debet 6 908,25kr 2645 (48) Debet 1 727,06kr 2614 (30) Debet 1 727,06kr Du kan läsa mer om hur man bokför inköp av varor och tjänster från andra länder i nedan länk: Inköp inom och utanför EU Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-08

Hej @sparkle Eftersom företaget angett sitt EU momsnummer så kan du bokföra det som en köp av tjänst inom EU, förslagsvis konto 4535 med momskod 21 (det kan vara ett inaktivt konto så eventuellt behöver du markera rutan 'Visa inaktiva konton' när du skall bokföra händelsen). Skälet till varför det är moms på fakturan är för att du har behandlats som privatperson och då blir momsen en kostnad, det är alltså inte moms att dra av i detta fall. Vid köp av tjänst inom EU ska det redovisas en omvänd skattskyldighet (sk fiktiv moms) och det bör skötas per automatik så länge du bokför med momskod 21. Konteringen ser ut så här om man räknar med en kurs på 10kr (det exakta beloppet som du betalat ser du på ditt bankkontoutdrag): 1930 Kredit 62,50kr 4535 (21) Debet 62,50kr 2645 (48) Debet 15,63kr 2614 (30) Kredit 15,63kr Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-08

Hej @AwenaOlsen För att kunna svara på din fråga behöver vi veta om det är en tjänst eller vara du köpt från ett land utanför EU. /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-08

Hej @AxelGreen Intäkter som avser försäljning som sätts in på ditt privata bankkonto bokförs som eget uttag på konto 2013 i Debet och på lämpligt 3XXX-konto i Kredit. De kostnader som är avdragsgilla i företaget och som betalas från ditt privata bankkonto bokförs som egen insättning på konto 2018 i Kredit och lämpligt kostnadskonto i Debet. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-16

Hej! Momsbetalning från privat konto bokförs: 2018 Kredit 2650 Debet Ha en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-15

Hej Anette! Tack för din fråga. Om sparkontot är den enskilda firmans så bör du bokföra överföringarna på konto 1940 Placeringskonto. När du sedan betalar skatt eller moms från sparkontot så bokförs det så här: Skatt 1940 Kredit 2012 Debet Moms 1940 Kredit 2650 Debet Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-15

Hej @Oscar k Tack för din fråga och välkommen till forumet! Baserat på det du skriver och vad jag kan läsa mig till på SKVs hemsida så inkluderas du av undantaget från huvudregeln gällande överlåtelser av tillgångar och skulder: "När du överlåter tillgångar och skulder (inkråm) i en verksamhet och priset understiger marknadsvärdet sker beskattning som för ett eget uttag. Det innebär att du beskattas som om överlåtelsen skett till marknadsvärdet. Det finns undantag från regeln om uttagsbeskattning. I samband med byte av företagsform kan du överlåta tillgångar till det skattemässiga värdet även om det är lägre än marknadsvärdet. Du beskattas i regel inte för eget uttag om aktiebolaget ska betala skatt i Sverige för inkomst av näringsverksamhet hela verksamheten eller hel verksamhetsgren övergår till aktiebolaget" SKV - Ombilda enskild näringsverksamhet till aktiebolag Detta innebär isf att bokföringen ser ut så här: EF 14XX Kredit 2010 Debet AB 14XX Debet 2893 alternativt 2393 Kredit (då du nämner att aktiebolaget ska ha en skuld till dig) Observera att ovan svar är en allmän vägledning, man bör vara medveten om att särskilda omständigheter kan innebära att hanteringen ser olik ut i olika situationer. Jag skulle därmed rekommendera dig att konsultera med Skatteverket/en redovisningskonsult för att försäkra dig om att bokföringen blir korrekt. Tänk även på att det måste upprättas ett överlåtelseavtal mellan den enskilda firman och aktiebolaget. Detta ska alltid göras, även fast det endast är du som i huvudsak drivit både den enskilda firman och kommer att driva aktiebolaget. Aktiebolagets styrelse måste ta ett beslut om att göra uppköpet. När det är gjort upprättas ett överlåtelseavtal. I avtalet ska följande ingå: Vad aktiebolaget köper av den enskilda firman Vilket pris aktiebolaget ska betala för den enskilda firmans tillgångar och egendom Överlåtelseavtalet ska signeras. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-07

Hej, Hur har redovisningen skett i momsdeklarationen? Menar du att du ändrade den tidigare inlämnade momsdeklarationen för Q4 2023 och redovisade noll ingående moms i den perioden (56,25 - 56,25 = 0kr) och även noll ingående moms i perioden Q1 2024? /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-07

Hej @CarlMi Samtliga poster i försäkringen kan bokföras på konto 7410 Pensionsförsäkringspremier. Den särskilda löneskatten på 24,26% bokförs på konto 2514 (Kredit) och konto 7533 (Debet). Huruvida det ska redovisas särskild löneskatt på efterlevandeskyddet bör framgå i avtalet/försäkringsinformationen, om svaret inte finns där får du kontakta försäkringsbolaget. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej, Inköp av tjänst från land utanför EU bokförs med momskod 22 då köpet ska redovisas i ruta 22 i momsdeklarationen. Den omvända skattskyldigheten redovisas på konto 2645 (momskod/ruta 48) och 2614 (momskod/ruta 30). Om kontot "Inköp av tjänst utanför EU" är kopplat till momskod 22 kommer det bli korrekt redovisat. Om du istället köper en tjänst av ett företag i ett EU-land så bokförs köpet med momskod 21 och samma omvända skattskyldighet som ovan redovisas. Mer om detta kan du läsa här: Tips-om-bokforing/Inkop-av-tjanster-och-varor-inom-och-utanfor-EU Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej @Sofia_ Det som ni får betalt av dotterbolaget bokförs på ett intäktskonto (3XXX) med utgående moms på konto 2611. Det är enbart kostnaden (fakturan från elbolaget) som bokförs på konto 5300 med ingående moms på konto 2641. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej! Då leverantören av tjänsten är belägen i ett land utanför EU så stämmer det att köpet ska bokföras med momskod 22 så att det hamnar i ruta 22 i momsdeklarationen. Den omvända skattskyldigheten redovisas på konto 2645 (ruta 48) och 2614 (ruta 30). Din kontering är helt korrekt. Det går absolut bra att skapa ett underkonto till 6500 och det går även bra att välja 'Inköp mot kvitto' då jag förstår det som att detta avser ett direktköp och inte mot en faktura med betalningsvillkor. Mvh Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej @Karin2021 Tillgodoförd debiterad preliminärskatt är en återbetalning in på skattekontot som sker i samband med att den slutliga skatten dras från skattekontot. Beloppet avser de löpande preliminärskatterna som man betalat in. Det stämmer att man i enskild firma bokför skatter på konto 2012 (2510/2518 används ej i enskild firma). Kostnads- och intäktsränta i enskild firma bokförs normalt sett inte men om man vill göra det så görs det på konto 2013 och 2018 (dvs eget kapital). Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej @Carina11 Tack för din fråga. Menar du att du i räkenskapsår 2022 har ett beräknat resultat trots att du bokfört årets resultat? Eller 2023? Ett scenario där det kan uppstå att det finns ett beräknat resultat efter att årets resultat bokförts är när momsredovisningen bokförs efter att årets resultat bokförts. Dock handlar detta isf bara om någon krona eftersom det beräknade resultatet är öresutjämningen i momsredovisningen. Mvh Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej, Tack för din fråga. Normalt sett bokför man först upp den totala försäljningen och utgående momsen mot ett fordranskonto. Därefter när man bokför utbetalningen så bokar man bort fordran samt avgiften/moms. Det är svårt att ge dig ett mer konkret svar utan att se underlag men du kan hitta mer information i nedan länkar: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfor-Uber-avrakning/m-p/161759 https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfora-bolt-och-uber-avrakningar/m-p/212614 Information Bolt Det är viktigt att den totala försäljningen/utgående momsen redovisas samt att avgifter redovisas separat. Tänk även på att det är viktigt att korrekt moms redovisas. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej Antheia, Bokfördes orginalfakturan i en annan momsperiod? Finns det inga andra kostnader/ingående moms bokförd under den momsperiod som nu ska lämnas in? Mvh Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej @Mr Erik Hur mycket avskrivningar har gjorts på bilen? Nollades lånet i samband med försäljningen? Om ja, hur mycket hade amorterats på lånet? Fick du något utbetalt för bilen eller byttes den in som inbyte i samband med köpet av den nya taxibilen? Mvh Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej Alexander, Din kontering ser korrekt ut eftersom köp av tjänst från Irland (EU) ska redovisas i ruta 21 i momsdeklarationen samt att det ska redovisas en omvänd skattskyldighet i ruta 30 och 48. De flesta program fördelar automatiskt den omvända skattskyldigheten på konto 2645 (48) och 2614 (30) när man bokför med momskod 21 på kostnadskontot (6540 i detta fall). Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-03

Hej! Svarat dig i din andra tråd gällande samma fråga. Mvh Pamela

Pamela J · ‎2024-05-03

Hej @Frank_3 I NE-bilagan lägger man in alla belopp utan plus- eller minustecken eftersom det redan är ett minus eller plus i kolumnen till vänster om fältet där beloppet läggs in: Så ja, du ska lägga in beloppet i ruta R6 utan minustecken framför. Ha en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-03

Hej Linda, Det går bra att bokföra köpet på konto 4000 (D) men även konto 4010 funkar. Konto 4010 är ett underkonto till konto 4000 så båda är lika korrekta att använda. Ha en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-03

Hej! Om du fortfarande har en enskild firma (= kalenderår som räkenskapsår) och så länge momsen redovisas i rätt period, vilket den kommer göra eftersom du har årsmoms, så kan du låta det vara som det är. Det gör inget att bokföringen sker 'via' 2440 och 1510 så länge kostnad, intäkt och moms blir korrekt redovisat. Ha en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-24

Hej @Vitalii1975 Som nämns kan bilen bokföras som inventarietillgång, på exempelvis konto 1241 Personbilar och avskrivningar bokförs då på 1249 Ackumulerade avskrivningar på bilar. Om bilens pris är under ett halvt prisbasbelopp kan den istället bokföras på konto 5410 Försbrukningsinventarie. Ingen ingående moms ska redovisas på köpet. Som även nämns gäller annan hantering om det rör sig om VMB. Ha en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-24

Hej @pnorberg Tack för din fråga och välkommen till forumet! Betalningen för köpet bokförs för sig och återbetalningen av momsen bokförs för sig. Konteringen som du visar är hur inköp från länder utanför EU bokförs (om man ska redovisa importmoms i momsdeklarationen). Då du nämner att köpet gjorts från Spanien ska det redovisas som inköp från land inom EU och då ser konteringen ut så här: 1930 Företagskonto - Kredit 5410 Förbrukningsinventarier momskod 20 - Debet (alternativt konto 4056 Inköp av varor från EU 25%) 2645 Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet momskod 48 - Debet 2614 Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 % momskod 30 - Kredit När du sedan bokför återbetalningen av momsen görs det på samma konto med samma momskoder som betalningen bokfördes på så att kostnaden samt den omvända skattskyldigheten minskar. Det blir alltså en spegelvänd kontering av ovan. Mer om hur man bokför inköp från länder inom och utanför EU kan du läsa här: Inköp av tjänster och varor inom och utanför EU Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-24

Hej @Runa Inemyr Tack för din fråga och välkommen till forumet! Djur som används i avel (anläggningstillgång) kan bokföras på konto 1292 Djur som klassificeras som anläggningstillgång och värdeminskningskonto som kan användas är 1299 Ackumulerade avskrivningar på övriga materiella anläggningstillgångar. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-24

Hej @Anders Gustafsson Tack för din fråga och välkommen till forumet! Avvikelsen kan bero på att det uppstått en valutakursdifferens. Programmet har en inbyggd valutakursberäknare så normalt sett blir det en skillnad i valutakurs mellan fakturadatumet och betaldatumet. Detta tror jag dock systemet borde hantera åt dig i samband med att inbetalningen registreras. Jag behöver be dig att ringa in till telefonsupporten på 0470-70 62 00 så kan någon eventuellt skärmdela med dig och undersöka saken vidare. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-24

Hej @Gremedia Ålderspension bokförs på konto 7412 Premier för individuella pensionsförsäkringar, Efterlevandeskydd och Prmiebefrielseförsäkring kan bokföras på konto 7410 Pensionsförsäkringspremier och Sjukförsäkring på konto 7582 Gruppsjukförsäkringspremier. Den särskilda löneskatten redovisas 2514 Kredit / 7533 Debet och eventuell förmånsbeskattning redovisas i samband med lönen. Tänk på att kontrollera vad som gäller för just dina försäkringar gällande särskild löneskatt och eventuell förmånsbeskattning så att allt blir korrekt redovisat. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej Nora, Du kanske tänker på hur skattekontot hanteras i ett aktiebolag, vilket skiljer sig väldigt mycket mot hur skattekontot hanteras i enskild firma. När du driver en enskild firma är det viktigt att skilja mellan privata och företagsrelaterade transaktioner på skattekontot. Detta eftersom det är samma person som är ansvarig för både företagets och den privata ekonomin. I enskild firma bokför man inte mot skattekontot (1630) som man gör i ett aktiebolag utan man bokför varje betalning separat, såsom F-skatt, moms, eventuell personalskatt och sociala avgifter, direkt mot respektive konto för dessa skatter. På så sätt kan du hålla reda på dina in- och utbetalningar och se till att varje konto stämmer. Mer om detta kan du läsa här: Bokföra skatt och moms i en enskild firma Om skatten betalas in från ett privat konto behöver det inte bokföras alls eftersom skatt i enskild firma är privat. Om du får bidrag in på skattekontot bokförs det som Joachim skrev: 2013 Debet 3985 Kredit. Om du senare väljer att sätta in pengarna på företagskontot bokförs det på konto 2018 Egna insättningar. Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej Mats, Posten "beräknad ränta till förfallodagen" ska inte bokföras i samband med att man får beskedet om slutlig skatt utan det bokförs först när den slutliga skatten dras från skattekontot (om det faktiskt blev en ränta). Konto 8920 Skatt på grund av ändrad beskattning används enbart när den slutliga skatten förändrats mot vad som deklarerades för det berörda räkenskapsåret. Verifikationen där 8920 debiterades och 2510 krediterades behöver därmed vändas. Plusräntan som kom in löpande bokförs mycket riktigt på konto 8314 och även den korrigerade intäktsräntan (-376kr) bokförs även den på konto 8314. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej @FredrikHG Jag tycker det låter rimligt det du skriver. Försäljningarna bokförs på ex. 3000 och inköpen på ex. 4000. Här går det såklart att särskilja på olika konton om man vill (om man säljer och köper olika slags produkter) men det är absolut inget krav. Konto 1439 - "Förändring av lager av halvfabrikat" används normalt sett för att bokföra förändringen. Vid lagerbokföring används konto 1430 "Lager av halvfabrikat" för att boka upp det ursprungliga lagret (år 1). I bokslutet åren därefter så redovisas förändringen av lagret och det är där man normalt sett använder konto 1439. Vid en lagerökning debiteras konto 1439 och konto 4930 krediteras. Vid en lagerminskning bokförs det tvärtom; konto 1439 krediteras och konto 4930 debiteras. Likadant är det med 1450 "Lager av färdiga varor" / 1459 " Förändring av lager av färdiga varor". Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej @Linusen Intäktsränta och kostnadsränta på skattekontot ska bokföras på det konto som posten avser, oavsett om det är en korrigerad ränta eller inte. Så om du har transaktioner som avser korrigerad intäktsränta ska det bokföras 8314 Debet 1630 Kredit. Kostnadsränta samt korrigerad kostnadsränta bokförs på konto 8423. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej @Patryk Tack för din fråga. Ingående balanser läggs in via Inställningar > Räkenskapsår > Ingående balanser. Positiva belopp läggs in utan plus- eller minustecken och negativa belopp läggs in med minustecken framför beloppet. För att kunna spara så behöver tillgångar och skulder vara lika mycket. Enligt de belopp du anger ser det ut som att det eventuellt fattas någon post eftersom tillgångar och skulder inte är lika mycket. Det kan t ex röra sig om årets resultat eller eget kapital. De poster du nämner som finns i er bokföring har följande konton: Tillgångar Företagskonto 120 266 kr 1930 Fondplacerings konto 1 kr För fonder: 1350 för långfristig placering , 1810 för kortfristig placering (om du istället menar ett placeringskonto i banken är det 1940) Skulder Företagslån 178 187 kr 2350 Skatteskuld (moms) 21 008 kr 2650 Skatteskuld (prel skatt) 12 150 kr 2510 Eventuellt kan du behöva aktivera en del av kontona först för att se dem i listan i ingående balanser. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej @Oliviiaes Om man hittar ett fel i bokföringen så ska man generellt sett rätta felet genom en s.k. rättelsepost. Enligt god redovisningssed ska denna post bokföras när felet blir upptäckt, man ska alltså inte gå tillbaka och rätta felet vid den tid det uppstod. Därmed bör det bli så att du gör dubbla avskrivningar i bokslutet 2023, en för år 1 (2022) och en för år 2 (2023). Du kan dock alltid dubbelkolla med Skatteverket (helst skriftligt) vad som gäller i just ditt fall. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej @Ann-Britt1 , Du nämnde tidigare att det inte gjorts något uttag från firman gällande traktamentet och då gäller det som Joachim skrev - beloppet tas upp i ruta R16 i inkomstdeklarationen. Om det däremot gjorts uttag från firman och det bokförs så bör det bokföras på konto 5843 Traktamente Sverige avdragsgillt (konto 7231 gäller för anställda/personal). I detta fall kommer beloppet redovisas i ruta R6 i NE-bilagan och ska därmed inte redovisas även i ruta R16 för då blir det dubbla avdrag. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-12

Hej, Om du fått 10 Swish-inbetalningar behöver det finnas ett kvitto/underlag för varje transaktion. Kvittot behöver inte innehålla kundens namn utan det räcker med datum, vad som sålts, totalbelopp samt momsbelopp. Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-04-12

Hej, Tack för din fråga. Om man upptäcker ett fel som berör föregående periods momsredovisning ska man rätta det och skicka in momsredovisningen på nytt till Skatteverket. Tillvägagångssättet för detta hittar du här: Rätta tidigare periods momsredovisning Om du däremot redan lämnat in inkomstdeklaration för det räkenskapsår där du upptäckt felet i bokföringen så är det ett annat tillvägagångssätt som gäller så återkom om så är fallet. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-12

Hej @teddybear Ja det är ok oavsett belopp. Ha en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-12

Hej @Vejjas Tack för din fråga. Så här hanteras skattekontot för aktiebolag i eEkonomi: Importera till eEkonomi. Gå till Visma – Kassa- och bankhändelser. Välj Skattekonto. Klicka på Ny skattehändelse – Importera från SKV-fil. Välj SKV-fil och du bör hitta den under hämtade filer. Därefter ska händelserna bokföras och det gör du enligt nedan: Insättning: Matcha – Överföring mellan egna bankkonton – Företagskonto. Välj bankhändelse. Där ska du hitta transaktionen. (Om du redan bokfört insättningen så får du radera denna post genom att klicka på krysset). Moms: Den knappen är eventuellt redan grön så då kan du bara bokföra. Annars är det Matcha – Momsredovisning och sen väljer du momsrapporten. Preliminärskatt: Matcha – Debiterad preliminärskatt – Debiterad preliminärskatt. Då bokförs det mot 2510. Du kan även se hur skattekontot hanteras i eEkonomi i denna filmen: https://www.youtube.com/watch?v=tH4OEyuMWdo Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-04

Det var så lite! Vad bra att det löste sig. Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-04-04

Hej @DanielHaghnazarian , Du gör endast en dagskassa per datum, oavsett om det inkluderar olika betalsystem och/eller försäljning till kunder i olika länder. Du kan använda t ex konto 1580 för Shopify payments och 1581 för Nets payments. Gällande försäljningen till andra länder är det väldigt viktigt att du bokför den på rätt bokföringskonto med rätt momskod så att den redovisas korrekt i din momsdeklaration. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-04

Hej Jacob, Valutakursdifferens uppstår inte vid kontantmetoden eftersom intäkten uppstår/fakturan bokförs vid betalningstillfället. Det enda scenariot där det kan uppstå en valutakursdifferens vid kontantmetoden är när man bokar upp kundfordringar vid årets slut där betalningen av kundfakturan sker i det nya räkenskapsåret. Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-04-04

Hej @Optikern , Huvudregeln är att kontanta in- och utbetalningar (kort, Swish och kontanter) ska bokföras senast påföljande arbetsdag (5 kap. 2 § första stycket BFL). För att dagskassan vid momsperiodsskifte ska redovisas i korrekt period behöver du bokföra dagskassan/försäljningen i en egen verifikation mot ett fordranskonto (ex 1580 Fordring för kontokort) på det datum som försäljningen skedde och därefter boka bort fordran när du bokför bankhändelsen då pengarna kom in på kontot. Du kan läsa mer om detta i informationen nedan: Bokföring av dagskassa Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-04

Hej igen, Tack för svar. Om det inte finns några verifikationer med dessa två konton under perioden indikerar det på att saldona kommer från tidigare/stängt räkenskapsår. Då kan ett möjligt scenario vara att det bokats upp leverantörsskulder före årsskiftet som missats att bokas bort i det nya räkenskapsåret och det i sin tur innebär att de berörda leverantörsfakturorna bokförts som kostnad på nytt, dvs har redovisats som kostnad två gånger. Om så är fallet får man göra en ändringsverifikation där man krediterar de konton som kostnaderna bokförts på och debiterar 2440/2448. Observera att ovan enbart är ett möjligt scenario och kanske inte det som skett i er bokföring och utan insyn i er bokföring är det därmed inte möjligt att svara på hur du ska boka bort saldona på dessa konton. Jag får därmed hänvisa dig till en redovisningskonsult som kan få full insyn i er bokföring om du behöver vidare hjälp. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-04

Hej och välkommen till forumet! Du nämner att din kamrat har en enskild firma och att hen inte har något företagskonto. När man inte har företagskonto i en enskild firma så sker all bokföring mot det egna kapitalet, dvs inga 19XX konton används eftersom det inte finns något/några tillgångskonton i företaget. Kostnader bokförs därmed på konto 2018 Egna instättningar i Kredit och kostnadskontot i Debet samt intäkter bokförs på konto 2013 Egna uttag i Debet och intäktskontot i Kredit. Alternativt kan man använda konto 2010 Eget kapital för både kostnader och intäkter. Konteringarna bör därmed se ut så här enligt din information: "Först utbetalas royalty intäkter till din kamrats Paypal-konto". Här bör det rimligtvis redan ha tagits ut en avgift av Paypal vilket medför att hela den totala försäljningen bokförs i Kredit och avgiften som tagits ut i Debet: K 3922 Licensintäkter och royalties K 2630 Utgående Moms D 6063 Avgifter Paypal D 2013 (alternativt 2010) "Ett tag senare betalar din kamrat ut en klumpsumma från sitt Paypal-konto till sitt privata konto": Överföringen mellan dessa två privata konton bokförs inte eftersom det just avser privata konton. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-03

Hej @jerry_1 , Om du vill korrigera så att Kassa och bank stämmer så behöver du kreditera det/de konton som berörs (ex 1930) och debitera konto 2010 Eget kapital. För att boka bort föregående års resultat debiterar du det konto där resultatet är bokfört och krediterar 2010 Eget kapital. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-03

Hej @KaaKor, Tack för din fråga. Vanligtvis när man byter system så följer leverantörsreskontran inte med och då kan det uppstå ett scenario att man har ett saldo på 2440 trots att det inte finns några leverantörsfakturor i reskontran. Menar du att det inte fanns några faktiska leverantörsskulder den 2023-12-31? Bokför ni enligt kontantmetoden eller faktureringsmetoden? Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-04-03

Hej @ÄngMik, Om jag förstår dig rätt så har du inte missat att bokföra händelser på skattekontot utan missat att bokföra inbetalning/ar till eller utbetalning/ar från Skatteverket och att du har en lika stor differens på skattekontot som i kassa & bank i ingående balanser. I sådana fall blir motkontot till 1630 det konto som du har differensen på i kassa & bank. Ha en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-03

Hej! Det ska redovisas i det räkenskapsåret/på det datum som du fick utbetalningen så om du fick tillbaka moms i 2024 som avser räkenskapsår 2023 ska det bokföras i 2024. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-03

Hej Elisabet, Det stämmer att 7300 och 7399 tar ut varandra och redovisas inte i företagets inkomstdeklaration. Det som redovisas i deklarationen är arbetsgivaravgiften på förmånen. Förmånsvärdet redovisas dock i den anställdes inkomstdeklaration. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-03

Hej Elisabet, Det stämmer att 7300 och 7399 tar ut varandra och redovisas inte i företagets inkomstdeklaration. Det som redovisas i deklarationen är arbetsgivaravgiften på förmånen. Förmånsvärdet redovisas dock i den anställdes inkomstdeklaration. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-22

Hej Linda och välkommen till forumet! Om det är Etsy som hanterar köparens moms så blir tekniskt sett Etsy din kund. Etsy är ett plattformsföretag, där de säljer dina produkter och hanterar försäljningen åt dig. Så i detta fallet så blir din intäkt inte från privata kunden, utan från Etsy och det bör därmed hanteras som en försäljning mellan två företag. Här kan du läsa lite mer om detta. Eftersom Etsy är registrerade både inom och utanför EU behöver du kolla om de har ett VAT nummer ( inom EU ) eller inte och detta avgör på vilket konto du bokför intäkten. När du får in försäljningen på Etsy kontot så bokför du på ett 16XX konto i debet och intäktskonto i kredit. När du sedan får det utbetalt så bokför du totala beloppet mot 16XX i kredit, 1930 i debet samt ett kostnadskonto för avgifterna de tar, exempelvis 6045 Evgift Etsy, i debet. Baserat på att det blir försäljning mellan två företag, ingen moms ska redovisas eftersom du inte är momsregistrerad och de siffror du angivit så blir konteringarna så här: 16XX 308,16 Debet 3045 (inom EU) / 3048 (utanför EU) 308,16 Kredit vid utbetalning: 1930 232,56 Debet 16XX 308,16 Kredit 60XX 75,60 Debet Observera att om du blir momspliktig kommer du behöva redovisa moms och då kommer konteringarna se annorlunda ut. Önskar dig en fin fredag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-22

Hej! Tack för din fråga. Om jag förstår dig rätt så har du fått en faktura från KFM som avser kostnader och ingående moms. Kravhanteringsavgifter och KFM-avgifter bokförs på konto 6062. Ingående moms bokförs på konto 2641. Kontot som utlägget kan bokföras på beror på vad det är för utlägg. Återkom gärna med förtydligande om du vill ha förslag på konto gällande utlägget. Ha en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-22

Hej Petra, Nej det blir inte fel eftersom 2023 redan var stängt. Önskar dig en fin fredag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-21

Hej Dranten, Tack för din fråga. Huvudregeln vid vidarefakturering är att man fakturerar kunden beloppet exklusive moms och lägger på den momssats som gäller för din huvudsakliga verksamhet. Med andra ord om momssatsen som tillämpas på den huvudsakliga tjänsten som du levererar till kunden är 25% så är det den procenten utgående moms du ska redovisa. Då det finns undantagsregler till huvudregeln rekommenderar jag dig dock att kontakta Skatteverket (skriftligt) för vad som gäller i just ditt fall. Det går bra att använda konto 3550 Fakturerade resekostnader för samtliga intäkter som avser resekostnader. Om det visar sig att du ska redovisa annan momssats än 25% kan du skapa underkonton till 3550; 3551 med momskod 05 (12%) och 3552 med momskod 05 (6%) och därefter skapa artiklar som du kopplar till respektive konto. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-21

Hej Jonte_123, Tack för din fråga. Bokföringen av kostnaden för trängselskatt för resor i tjänsten med privat bil görs i två steg; 1. Bokför kostnaden som en egen insättning: 2018 Egna insättningar Kredit 5616 Trängselskatt Debet 2. Utbetalning från företagskontot till ditt privata konto: 1930 Företagskonto Kredit 2013 Egna uttag Debet Tänk på att du behöver föra körjournal över dina resor i tjänsten samt att kostnaden för trängselskatt ska kunna verifieras med underlag (kvitto/faktura). Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej @gunwar , Tack för din fråga och varmt välkommen till forumet! Enligt Bokföringsnämnden ska fel som avser ett eller flera tidigare räkenskapsår rättas i den årsredovisning eller det årsbokslut som upprättas närmast efter det att felet upptäcktes. Dock rekommenderar jag dig att ändå dubbelkolla med Skatteverket vad som gäller i just ditt fall. Kontot som beloppet ska bokföras emot är motkontot till 2890 i ursprungs verifikationen. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej Nellie 123, Det är inget krav på periodisering förutom vid räkenskapsårs-skifte eftersom kostnaden då ska redovisas det året den tillhör (om man redovisar enligt K1 och fakturan inte överstiger 5 000kr exkl moms behöver dock ingen periodisering göras vid årsskifte). Vid periodisering av kostnad är det mycket riktigt konto 1790 som används. Om du vill periodisera kostnaderna månadsvis kan du göra detta genom att använda funktionen 'Periodisering', mer om detta kan du läsa här: https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/pro//se/content/online-help/purchasing-purchase-invoice-allocate.htm Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej igen, Det ska omräknas till SEK från USD. I bokslutet kontrolleras sedan utgående saldo på konto 1480 och om det behövs så justeras det mot konto 8330 Valutakursdifferens. Om du t ex har ett plussaldo på 1480 och inget innestående saldo i 'Credits' så krediteras 1480 och 8330 debiteras så att utgående saldo på konto 1480 blir noll. Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej George, Tack för din fråga. Fakturan bokförs på följande sätt: 1930 Företagskonto 20 731kr Kredit (2440 om du har faktureringsmetoden) 6320 Självrisk 7 875kr Debet 6991 Övriga externa kostnader, avdragsgilla 25kr Debet (faktureringsavgiften) 2641 Ingående moms 12 831,23kr Debet 3740 Öres- och kronutjämning 0,23kr Kredit Mer information om detta finns att läsa här. Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej Jakob79, Tack för din fråga. Om du bokför enligt faktureringsmetoden och ska periodisera kostnaden så blir bokföringen så här: 2023 - Leverantörsfakturan bokförs: 2440 Leverantörsskulder 4 935 Kredit 5620 Lastbilskostnader 4 935 Debet 2023 - Periodisering av kostnad: 1790 4 935 Debet 5620 4 935 Kredit 2024 - Betalning av leverantörsfaktura: 1930 4 935 Kredit 2440 4 935 Debet 2024 - Återföring periodisering: 1790 4 935 Kredit 5620 4 935 Debet Förstår inte riktigt vad du menar med "i december 2023 ligger fakturan som leverantörsfaktura med det dubbla beloppet" så du får gärna förtydliga detta om mitt svar ovan inte hjälper dig. Ha en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej kais almasri, Välkommen till forumet! Om du inte redan gjort det så skulle jag rekommendera dig att höra med Skatteverket kring hur mycket du får dra av och under vilka förutsättningar eftersom boende på annan ort har lite olika regler kopplat till sig. I vissa fall kan man även bli förmånsbeskattad, så du behöver ta reda på om det är så i ditt fall. Om du har en enskild firma så hanterar man inte de avdragen i bokföringen utan det gör man vanligtvis i sin deklaration. Om du har ett AB så är ett lämpligt konto för detta t ex 5831 Kost och logi i Sverige. Så mitt råd är att du kontaktar Skatteverket (om du inte redan gjort det) för att dubbelkolla vad som gäller för dig kring avdragen för boende på annan ort så att du får rätt siffror. Sedan gör du antingen avdraget i din deklaration om du är en enskild firma, alternativt bokför det mot 5831 Kost och logi i Sverige om du har ett AB. Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej ThomasH, Tack för din fråga. Jag tolkar det som att du fått en utdelning från en föreningsbeskattad samfälligt och enligt Skatteverkets information ska du ta upp den som intäkt i näringsverksamheten. En sådan intäkt bokförs på konto 3990 Övriga ersättningar, bidrag och intäkter. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-04

Hej @studiofelicia Använder du bankkoppling eller använder du någon integration för Shopify? Om du använder någon integration, har du då aktiverat API:t? Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-03-04

Hej Nellie 123, Tack för din fråga. Det går bra att bokföra samtliga kostnader på konto 5720 'Tull- och speditionskostnader'. Det som avser importdeklaration och extra varuposter kan istället bokföras på konto 6991 'Övriga externa kostnader, avdragsgilla' men det är inget krav. Det viktigaste är att korrekt moms redovisas då det vanligtvis är så att vissa poster är momsbelagda och vissa momsfria. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-04

Hej Kenna, Om leverantören är från Kina så bokförs köpet på förslagsvis konto 4001 'Inköp av varor utanför EU' utan momskod. Om det däremot på fakturan visas ett VAT-nummer som är ett land inom EU (ex Luxemburg) bokförs köpet så som Joachim visade, eftersom det då måste redovisas en omvänd skattskyldighet i momsdeklarationen. Vid köp av varor utanför EU är det alltid bäst att dubbelkolla på Tullverket ifall ditt företag har något monetärt tullvärde att redovisa i momsdeklarationen. Du nämner dock att du driver enskild firma och att du vid detta köpet inte uppgav ditt VAT-nummer men det är alltid bäst att vara på den säkra sidan. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-27

Hej igen, Båda alternativen du nämner funkar men alternativ ett är mer rättvisande. Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-02-27

Hej Magnus4, Tack för din fråga. Du kan läsa hur du hanterar sjukfrånvaro i de olika programmen i följande information: Sjuk - Sjuklön, sjukavdrag, karens och mycket mer! Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-27

Hej Daniel_H, Tack för din fråga och varmt välkommen till forumet! Du tänker helt rätt. När du betalar in "Credits" så krediteras 1930 och 1480 debiteras. Du har då en fordran hos leverantören tills den avräknas i månadsslutet och den konteringen blir då: 1480 Kredit 4531 momskod 22 (25%) Debet 2614 momskod 30 (25%) Kredit 2645 momskod 48 Debet Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-27

Hej Anna-Lena6, Tack för din fråga. Om försäljningen inte tillhör huvudverksamheten så är ett bra konto att använda till detta 3990 Övriga ersättningar och intäkter alternativt 3690 Övriga sidointäkter. Momskod beror på om det ska redovisas utgående moms på försäljningen eller inte. Enligt informationen på Skatteverkets hemsida så räknas det som momspliktig försäljning om anläggningen producerar el inom näringsverksamheten och du får ersättning för elen som du matar in på elnätet men dubbelkolla gärna med Skatteverket vad som gäller i just ert fall. Om du ska redovisa utgående moms är det momskod 10 (25%) som gäller och om det är momsfri intäkt är det momskod 42 (0%) som gäller. Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-27

Hej igen, Ja precis, om det enbart är 6% moms på kvittona så stämmer dina konteringar. Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-02-27

Hej Magnus14, Tack för din fråga. Det du skriver gällande 'Tidpunkt 1 - debitering av preliminärskatt' och 'Tidpunkt 2 - bokslut' är helt korrekt. Gällande 'Tidpunkt 3 - slutskattebesked' så ska inget göras i bokföringen när man får slutskattebeskedet utan det är först när transaktionerna sker på skattekontot som det redovisas i bokföringen. Det görs genom att 2510 debiteras och 2518 krediteras (i enlighet med siffrorna i slutskattebeskedet, dvs slutlig skatt och tillgodoräknad preliminärskatt), mellanskillnaden av dessa bokförs på 1630. Gällande frågan: "Påverkas det av om slutskatten stämmer överens med ditt bokslut eller om det avviker?" är svaret ja. Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-27

Hej Max1985, Tack för din fråga. Dina konteringar är korrekta så länge det enbart ska redovisas 6% ingående moms på bokningsavgiften. Bokningsavgifter brukar vanligtvis vara erlagda med 25% moms så om det är så i ditt fall får du lov att dra av den momsen på bokningsavgiften. Det skulle innebära att om underlaget för köpet av tågresan visar mer moms än det du bokfört i din första kontering så kan du ändra beloppet på konto 2641 Ingående moms samt minska beloppet på konto 5800 Resekostnader med samma belopp. Kontering nummer två kvarstår som den är eftersom det är enbart tågbiljettens pris (6% moms) som du fick återbetalt. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-09

Hej rikardlandrin, Tack för din fråga. Man behöver räkna ut de skattefria intäkterna separat och redovisa dessa i skattemässiga justeringar (INK2S) i fältet 4.5 i företagets deklaration. Om du t ex använder ett program för att göra årsredovisning och deklaration så brukar man redovisa det skattefria beloppet i 'Bokförda intäkter som inte ska tas upp'. Om det kvarstår någon fråga kring specifika funktioner i Visma eEkonomi rekommenderar jag att du slår en signal till programsupporten - https://vismaspcs.se/kontakta-oss. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-09

Hej Byggaren, Tack för din fråga. Den betalda momsen bokförs på konto 2650. Ha en fin dag! /Pamela

Produkter & tjänster

Utbildningar

Forum

Visma Spcs