Tack för din fråga. Utan att veta exakt hur konsulten bokförde föregående år så är det svårt att avgöra exakt hur det skall bokföras, men det låter som att konsulten bokförde upp en upplupen kostnad. Hur man hanterar detta kan du läsa om här.
Så om din konsult nu bokförde 2990 med 10 000 i kredit och 6530 i debet år 2020 så skall du nu i 2021 göra en spegelvänd verifikation, dvs 2990 med 10 000 i debet och 10 000 i kredit dvs att ditt förslag förslag stämmer utmärkt. När det handlar om upplupna kostnader så är det ofta som beloppet inte stämmer med vad som sen betalas utan man får göra en bedömning. Så att du fått minusbelopp på konto 6530 nu i detta året är inget ovanligt. Det blir som en korrigering för föregående års kostnad, som konsulten trodde skulle bli 10 000 men istället blev kostnaden 8 084,75 kr vilket då hanteras i detta året istället.
Jag har samma problem som ovan. Jag tog över redovisningen från redovisningsbyrån i höstas och har nu importerat SIE filerna. Det visar sig att boköföringsbyrån gjorde bokningar på 2990K dels 2019 och dels 2021 och dessa belopp har hängt med sedan dess. Nu vill jag nolla ut dem. Är det OK att göra en spegling under 2023 för de två posterna? Kostnaderna under kommer ju öka med de beloppen undr 2023.
Hej, jag har lite samma problem som Torsten ovanför att de ligger kvar belopp på 2990 och även 1790. Men jag blir ändå lite osäker eftersom jag nu ska lägga dem beloppen i debit så dem blir nollade men då minskar ju istället posterna jag ska boka dem mot.
Ni skall bara vända på den posten som är gjord i bokslutet året innan. Det beloppet är ett uppskattat belopp eftersom man inte fått fakturan med det faktiskt beloppet. Så gå tillbaka till bokslutsposterna och kontrollera hur de bokfördes.
Så om följande kontering är gjord i bokslutet.
2990 Kredit 10 000 6530 Debet 10 000 1790 Debet 5 000 3051 Kredit 5 000
Så skall den bara spegelvändas på första datumet i det nya året.
2990 Debet 10 000 6530 Kredit 10 000 1790 Kredit 5 000 3051 Debit 5 000
