Hej Joachim ,   tack för snabbt svar!   Med vänliga hälsningar Tony   Okej men om jag väljer 5960 (Utan momskod) istället för 4511 (utan momskod) under punkt 3 , så kan jag ändå göra samma uppställning som jag har under punkt 4 va ?   Jag har bara momsinbetalning 1ggr per år så borde ej vara någon fara med momsperioden. Iallafall så bokför ja momsen 1 gång per månad för att inte glömma av den.     ... Visa mer

Hej igen!   Vill bara få klarhet om jag bokför mitt köp utanför EU rätt då det påstås av en annan att jag tar en "onödig väg" . Hon säger att jag inte skall använda mig utav både konto 4511 & 4545 utan bara ett utav det? Dock har 4511 ingen momskod men det har 4545 i visma.   Säg att jag köper en sak i Kina för 10 000 :- inklusive frakt med villkor DAP.   1. När jag skall bokföra faktura skulden (Leverantörsfaktura) - Sätter upp detta som en leverantörsfaktura i Visma.   K2440 Leverantörsskulder 10 000:- D1480 Förskott för varor och tjänster 10 000:-   2. Inbetalning av leverantörsskuld ( Matchar bankhändelse )   D2440 Leverantörsskulder.  10 000:- K1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 10 000:- K1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 800:-  D6570 Bankkostnader 800:-   3. När jag mottagit varorna (Separat verifikation)   K1480 Förskott för varor och tjänster - 10 000sek D4511 Inköp av varor (Leverantör i övriga världen) INGEN MOMSKOD - 10 000 sek   4. Bokföra fiktiv moms (Enligt statiska värdet på tulldeklarationen)  (Separat verifikation - brukar bokföra denna i slutet av månaden då alla momsrapporter kommit in - dock är denna uppställning enbart för detta exemplet)   K4549 Motkonto beskattningsunderlag import 10 000 sek INGEN MOMSKOD D4545 Import av varor, 25 % moms 10 000:- MOMSKOD 50 D2645 Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet 2500 sek K2615 Utgående moms import av varor 25% 2500 sek   5. Bokföra moms & tull faktura   K2440 Leverantörsskulder (UPS) 450:- D2641 Debiterad ingående moms 90:- D5711 Tull- och speditionskostnader m.m 205:- D3740 -  Öresutjämning 0.25 :-   Under punkt 3 , skulle jag kunna sätta ett annat konto istället för 4511 Debet där? , tex konto D 5960 varuprover om jag vill ha varan liggandes på det kontot istället för 4511, eller måste detta göras i ett senare skede?   Punkt 4 brukar jag vänta med tills slutet av månaden så att jag kan bokföra fiktiv moms för alla sändningar utifrån EU iställer för att bokföra en och en.   Ifall inte denna kontering funkar så vore jag tacksam om du kunde ge förslag på en som är korrekt.   Tack på förhand             ... Visa mer

Hej ,   Jag fick följande svar ifrån Skatteverket ang DDP:   "Om det är leverantören som står för moms kostnad/tull deklaration mm och du får ingen tull underlag då betyder det att leverantören står som importör mot Tullverket. Du behöver inte redovisa importen i din momsdeklaration om det är leverantören som står som importör mot Tullverket. Om leverantören är utländsk företag och du får en faktura från leverantören utan moms, alltså med omvänd skattskyldighet (reverse charge), ska du redovisa inköpet i ruta 23 i din momsdeklaration och den beräknade utgående momsen i någon av rutorna 30-32. Den ingående momsen redovisar du i ruta 48."   Min följdfråga till Skatteverket va enligt nedan:   "Om leverantören är utländsk (Utanför eu) och jag har betalat leveransfakturan utan moms specifierat med ddp villkor , skall jag då bokföra omvänd skattskyldighet enligt leverantörsfakturan då eftersom jag ej kommer att mottaga något tullunderlag för denna sändning?"   Skatteverkets svar:   Ja, om leverantören är utländsk företag och du får en faktura från leverantören utan moms, ska du redovisa inköpet i ruta 23 i din momsdeklaration och den beräknade utgående momsen i någon av rutorna 30-32.   Summa summarum , mao så skall man redovisa det som ett svenskt inköp om man använder sig av fraktvillkor DDP enligt vad jag förstått eftersom ruta 23 är "inköp i Sverige" ? ... Visa mer

Hej,   jag håller på och krånglar med ddp och blir inte riktigt klok hur jag skall bokföra detta.   Skall ddp skötas som en vanlig import utanför eu där jag skall bokföra det monetära tullvärdet? Jag har nämligen inte fått något tullunderlag för min senaste ddp beställning och leverantören säger att mitt eori nummer har använts. Detta borde väl synas på tullid sidan även fast leverantören stått för tullklarering?   Jag fick höra av en annan att detta köpet skall bokföras som svenskt inköp med fiktiv moms eftersom om säljaren i Kina har  skattskyldighet för importen har omsättningen till köparen ägt rum inom landet.  Men jag tycker det låter mystiskt att det skall bokföras som ett svenskt inköp.   Sen om man väljer ddp, är allt betalt då så inga momskostnader kommer att behövas betalas?   Ex , om ja köper för 1000 usd ddp i Kina , kommer jag då behöva betala något mer utöver dessa 1000usd?   Tacksam för svar ... Visa mer

Tack så mycket för svaret.   Du är bokföringens drottning!   Ha en bra dag! ... Visa mer

Hej Josefin,   Okej tack då skall ja ändra kontot från 5710 till 4535 med start 2023.   Nu blir ja osäker om jag har valt fel konto för frakt vid försäljning av varor också ,men ja tror det är rätt. Är det 3520 - Fakturerade frakter man använder som konto eller skall det ligga på samma konton som varan jag säljer (3051 - Försäljn varor 25% sv) ?   Mvh Tony ... Visa mer

Hej Josefin,   Tack för ditt svar.   Okej jag tror att jag har hittat där man kopplar kontot nu, stämmer det enligt bilden?  Hur ändrar man kundfaktura verifikationen så att jag får till en rad för frakten? Den verkar vara låst i fälten?   Ang fråga 2: Ifall jag har använt konto 5710 för frakter och nu vill använda ett 4XXX konto är det bara att göra det eller måste jag ändra alla andra som jag haft 5710 på till 4XXX konto också?  Till sist , vilket 4XXX konto skulle du rekommendera för betalningen av frakt köp till leverantören? 4535 eftersom det är en tjänst?    Tack på förhand ... Visa mer

Hej Josefin,   jag har en fråga.   Om jag har gjort en frakt artikel till kundfakturan i Visma (Varor 25% moms) ,  behöver jag då göra en manuell verifikation på denna frakt så den hamnar på rätt konto?   Låt säga att frakten är på 69,60:- exkl moms & 87:- inkl moms , skall ja då göra en verifikation för frakten enligt följande?   K3520 Fakturerade frakter K2611 Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25%   Eller blir det fel om jag gör en manuell verifikation enligt ovan?   Fråga 2:   Ifall en kund har betalat fraktkostnad via swish , kan jag ställa upp en manuell verifikation enligt följande?     K3520 - Fakturerade frakter K2611 - Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25% D1580 - Fordringar för kontokort och kuponger   Sen matcha bankhändelse (Swish betalning) ifrån kund som följande K1580 - Fordringar för kontokort och kuponger D1930 - Företagskonto/checkkonto/affärskonto   Betalning av frakten  till frakt leverantör enligt följande (omvänd moms) K1930 - Företagskonto/checkkonto/affärskonto K5710 - Frakter, transporter och försäkringar vid varudistribution D2645 - Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet K2624 - Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 %       Tack på förhand ... Visa mer

Hej!   Okej detta va rörigt 😃   Jag bifogar några dokument så kanske det blir enklare att förstå.   Ska datumet finnas med på den första blanketten eller andra blanketten? På den står iaf statiska tullvärdet (Ruta 46) Men jag hittar inget datum för att tidigast få redovisa inköp & moms , eller är det samma som Taxebest dag som står längst upp till höger på blanketten?   Däremot på den tredje bifogade blanketten så står det "tidigaste datum för avdrag för införelsemoms : 17/01/23 .   Så punkt nr 5 kan jag alltså göra direkt som jag betalar Införelseavgift och kostnad för klareringsdokument som det står att fakturan avser .   Punkt 4 kan jag inte bokföra förrän 17/01/23 samt att jag bokför summan för statiska värdet här och inte enligt inköpspriset på fakturan som jag betalade?       Tack på förhand. Mvh Tony     ... Visa mer

Hej tack för ditt svar.   Men den "fiktiva momsen" skall jag bokför enligt fakturan för godset eller skall den också va enligt statiska värdet?   Jag skriver lite kortfattat nedan  om en aktuell betalning så kan du kolla om jag förstått rätt.   Säg att jag köper en vara i från Kina som kostar 3231.32 sek inklusive frakt via förskottsbetalning.   1. När jag skall bokföra faktura skulden   K2440 Leverantörsskulder 3231.32:- D1480 Förskott för varor och tjänster 3231.32:-   2. Inbetalning av leverantörsskuld   D2440 Leverantörsskulder.  3231.32:- K1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 3231.32:-   3. När jag mottagit varorna   K1480 Förskott för varor och tjänster - 3231.32sek D4511 Inköp av varor (Leverantör i övriga världen) - 3231.32 sek   4. Bokföra fiktiv moms (Skall denna föras in enligt faktura värdet eller statiska värdet? Statiska värdet på blanketten är 191 usd = 2051,39 sek vid den valuta kursen)   K4549 Motkonto beskattningsunderlag import 3231.32 sek D4545 Import av varor, 25 % moms 3231.32:- D2645 Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet 807.83 sek K2615 Utgående moms import av varor 25% 807.83 sek   5. Bokföra moms & tull faktura ( Fick faktura för införelsemoms , är denna baserad på statiska värdet?) Står "tidigast datum för avdrag av införelsemoms 17/01/2023" vad menas med detta? Fakturan skall dock va betalad senad 2023-01-06 , så dom är lite sena med detta.   K2440 Leverantörsskulder (UPS) 256:- D2641 Debiterad ingående moms 51.25:- D5711 Tull- och speditionskostnader m.m 205:- D3740 -  Öresutjämning 0.25 :-   Ser det rätt ut? Du får gärna ställa upp konteringen om det är något som blivit galet.   Ha en riktigt bra helg!   Mvh Tony         ... Visa mer

Hej Josefine,   Tack för dina svar. Okej men då gör jag som jag har gjort förut, bara att jag får komma ihåg att bokföra rätt 😃   Ha en bra dag!   Mvh Tony ... Visa mer

Hej Joasefin ,    jag gjorde såhär på punkt 2.   K1518 Ej reskontraförda kundfordringar.  1498 D6570 Bank kostnader                                   22,70 sek D1934 Stripe   .   1475.23   Och det verkade fixa till det hela.   Hoppas det blev rätt, kundfodringen var ju på 1498;- och ej 1475.23 :- .   Jag pratade också en annan om detta, hon sa att jag kunde göra det i 2 steg iställer för 3 för det krånglade till det skrev hon , stämmer detta? Hon menade att man kunde göra enligt nedan bara,   D 1518 Ej reskontraförda kundfordringar. 2498:- K 3051 Försäljn varor 25% sv        1998,40:- K 2611 Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25% 499,60:-   D1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 2461,23 D6570 Bankkostnader 36,77 K1518 Ej reskontraförda kundfordringar 2498:-   Kan man göra så ?=)   Mycket frågor nu.   Ha en trevlig kväll!   Mvh Tony   ... Visa mer

Hej Josefine,   tack på ditt utförliga svar, då låter jag det va som det blir matchat via txt filen.   Ha en trevlig kväll! ... Visa mer

Hej igen!    Jag har ytterligare en fråga.    Räcker det att varorna som är betalda och inkommer nästa år ligger på 1480 , eller måste jag göra något ytterligare för att nämna detta i bokslutet? Antar att dom inte skall tas upp i lagervärdet för detta året eftersom dom inte hinner komma in i lager detta året?   tack på förhand.   Mvh & god fortsättning! ... Visa mer

Tjena!   tack för snabbt svar. Kan jag göra denna kontering redan nu via en manuell verifikation? Måste jag hänvisa till någon av dom föregående verifikationerna som jag bokförde inköpet med från början?   Ifall jag skulle hinna göra ett till inköp detta året som ej hinner komma , då skall jag boka direkt mot D1480 K1930 eller?   Tack på förhand. ... Visa mer

Hej,    Jo momsen missa jag. Den skall in på D2640 eller?   K1930 1202 kr  D5710 961,24 kr  D2640 240,31 kr    Blir det rätt?   Tack på förhand!     ... Visa mer

Hej Josefine!   Det va väldans vad du jobbar sent, många frågor tänker jag 😃   Ja men då tror jag att jag förstår dig , tack du är bäst!   Du har inte funderat på att göra youtube hjälp kanal? Tror det skulle uppskattas av många om det finns någon som går igenom via video hur man gör olika steg , speciellt för oss lite mer "trögfattade" 😃   Ha en bra kväll & tack åter igen för all hjälp! ... Visa mer

Hej!   Ja precis , frakten kostade 66:- exkl moms. Moms (0%). Skulle det stått 66 :- på K3520 samt 16.5 :- på K2611 ?   Jag har ju räknat bort i priset ut till kund att frakten kostar totalt 66:- , så varan kostar alltså 683kr inkl moms och frakten 66kr exkl moms (0%)  Det blir inte rätt som konteringen i den bifogade bilden då? Hur skulle du ha ställt upp det 😃 ?     Ja det jag menar är typ såhär, nu betalar ju inte kunden frakten på mina varor eftersom jag har fri frakt i min e-shop , men säg ifall om jag skulle byta ifrån fri frakt till att kunden skulle få stå för fraktkostnad själv istället. Blir det samma uppställning i verifikationen som i den ovan , alltså det är ingen skillnad på uppställningen med konton mellan fri fakt & inte fri frakt?   Jag hoppas du förstår hur jag tänker på ett ungefär iaf 😃 ... Visa mer

Hej Josefine,   Okej så jag byter ut K5710 i försäljning mot K3520 samt lägger på mer moms på K2611 ?   Så då blir det som nedan?   Inköp frakt    1930K Företagskonto       66:- 5710D Frakter,transporter 66:- (Bokfört via Kassa- bankhändelse)   Försäljning vara 683kr + 66kr i frakt (Totalt 749:-) och då ser det ut så här:   K3051 Försäljning momspliktiga varor 25% – 512.25 kr K3520 fakturerade frakter – 66kr K2611 Utgående moms försäljning 25% – 187.255 kr D1511 Kundfodringar Klarna 749kr (Egen manuell verifikation)   Utbetalning Klarna   1511K  Kundfordringar Klarna 1930D Företagskonto/checkkonto/affärskonto 6051D Försäljningsprovision Klarna 2641D Debiterad ingående moms (Bokfört via Kassa- bankhändelse)   Inköp frakt konteringen är rätt eller?   Blir detta samma kontering som om kunden skulle betalat frakten själv också?   Tack på förhand   Ha en bra helg! 😃 ... Visa mer

Hej Josefine,   Jag kom & tänka på en sak.   Ifall jag säljer produkten fraktfritt , måste då det tas med i Klarna konteringen på någotvis? Isåfall hur?   Tex varan jag säljer kostar 749:- inkl moms , frakten som är inbakat i priset betalar jag 66 ;- (momsfritt). Hur konterar jag det?   Inköp frakt    1930K Företagskonto       66:- 5710D Frakter,transporter 66:- (Bokfört via Kassa- bankhändelse)   Försäljning vara 683kr + 66kr i frakt (Totalt 749:-) och då ser det ut så här:   K3051 Försäljning momspliktiga varor 25% – 512.25 kr K5710 Frakter,transporter – 66kr K2611 Utgående moms försäljning 25% – 170.75 kr D1511 Kundfodringar Klarna 749kr (Egen manuell verifikation)   Utbetalning Klarna   1511K  Kundfordringar Klarna 1930D Företagskonto/checkkonto/affärskonto 6051D Försäljningsprovision Klarna 2641D Debiterad ingående moms (Bokfört via Kassa- bankhändelse)   Och vice versa med Stripe betalningen?   Ser detta rätt ut? 😃     Tack på förhand. Mvh Tony ... Visa mer