Om Roffakab

Roffakab · ‎2018-05-31

Hej I suggest you use: 5410 Förbrukningsinventarier MVH Rolf

Roffakab · ‎2018-05-25

Hej Fakturan som du betalt 7e maj ska bokföras som den är dvs 6440 Debet 3000 2641 Debet 750 1930 Kredit 3750 vilket innebär att ingående moms redovisas i kvartal 2 2018. När du nu fått slutfakturan på redovisning 2017 kan du återföra den bokslutspost som bokades upp 2017-12-31. Denna interimspost innehåller ingen moms utan är en bedömning på det arvode som senare ska faktureras. Som du ser trodde man att det skulle bli 3 500 plus moms men i slutändan blev det bara 3 000 plus moms dvs 500 mindre. Återföringen bokför du: 6440 Kredit 3500 2990 Debet 3500 Du kan använda datum 2018-05-07 för återföringen. Som du förstår så blir saldot på konto 6440 - 500 dvs en kostnadsbesparing i 2018 års resultat. MVH Rolf

Roffakab · ‎2018-05-24

Hej Helt rätt. Egna insättningar (konto 2018) och Egna uttag (konto 2013) gör du med dina privata pengar och det påverkar inte firmans resultat. MVH Rolf

Roffakab · ‎2018-05-22

Hej Upplupen kostnad. 6570 Debet 2990 Kredit När den betalas 2990 Debet 1920 Kredit MVH Rolf

Roffakab · ‎2018-05-13

Hej Stöld av kontanta medel och växlingskassa (normal storlek) är en avdragsgill kostnad då dessa har en direkt koppling till verksamheten och kommer från beskattad försäljning i verksamheten. Är tveksam till att stöld från ett företagskort ryms inom denna regel då den inte har någon koppling till din verksamhet. I så fall bör du bokföra beloppet på ett konto för icke avdragsgilla kostnader. Kolla gärna med skatteverket om du vill vara säker. MVH Rolf

Roffakab · ‎2018-05-11

Hej Konto 1242 Lastbilar använder du när du bokar upp apportemissionen och bilen som en anläggningstillgång. Avskrivningen bokför du: 1249 K 7834 D Bilens bokförda värde påverkar inte aktiekapitalet direkt utan förhoppningsvis har du ett positivt resultat även efter avskrivningar och håller aktiekapitalet intakt. MVH Rolf

Roffakab · ‎2018-05-08

Hej Jag skulle bokföra (ankomstregistrera) fakturorna på det datum du fick dom och lyfta eventuell moms i denna period. Om du har bokslut 2017-12-31 och kostnadsbeloppen har påverkan på ditt skattemässiga resultat skulle jag låsa upp perioden december 2017 och bokföra beloppen som upplupna kostnader i bokslutet. En sådan upplåsning är acceptabel. MVH Rolf

Roffakab · ‎2018-05-08

Hej Har hittat en text kring krav på kvittotext. Enligt Konsumentverket ska följande information finnas med på kvitton för kontant betalning, det vill säga när kunden betalar med kontokort eller med kontanter: • Datum och klockslag • Artikelnamn • Antalet varor eller tjänster som sålts • Pris • Moms • Företagets namn och organisationsnummer • Butikens adress Att du dessutom kan ha logotypen MUMS med antar jag är helt ok. MVH Rolf

Roffakab · ‎2018-04-23

Hej Hjälper dig gärna med en snabb kontroll av din bokföring. I så fall skickar du kontaktuppgifter till casperkonig@gmail.com. MVH Rolf

Roffakab · ‎2018-01-24

Hej Om jag vore som du skulle jag kopiera det betalningsdokument som skapades vid betalning (BG/PG avi) och på den skriva "Betalning mottagen för faktura XXXX", underteckna och skicka kopian som kvitto/bekräftelse på mottagen betalning. Betalningarna bokförs på 1930 Debet 2420 Kredit Avräkningen/Slutbetalning till Spanien bokförs på 2420 Debet 1930 Kredit MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-10-18

Hej Mitt svar innebär en manuell verifikation. Några kopplingar känner jag inte till tyvärr. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-10-18

Hej Använd konto 1684 Kortfristiga fordringar hos leverantör. 1684 1250,00 Debet 2641 250,00 Kredit 5410 1000 Kredit MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-10-09

Hej Av någon anledning har du fel momskod på två konton. 2614 Utgående moms på inköp ska ha momskod 30 (25%) 6991 Övriga utgifter ska i detta fall ha momskod 20 (25%) Gå in på verifikation A414 och under Åtgärd korrigerar du momskoderna enligt ovan. När du fått ordning på momsredovisningen måste du också justera i kontoplanen. 2614 ska alltid ha momskod 30 (25%). Lite knepigare med 6991 so ska ha 20 (25%) när det gäller inköp från utlandet men ingen momskod alls om det gäller inköp från Sverige. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-10-05

Hej Första radens kredit ska vara 2770. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-27

Hej Ditt förslag på lösning av problem 1 känns ok dvs en ombokning av saldo på konto 1520 till ett försäljningskonto 3XXX. Men i stället för att gå via inbetalningar för att fånga upp obokad försäljning skulle jag gå via kommite'ns kundfakturor och pricka av vilka som inte bokförts 1510 Debet/1520 Kredit och boka upp dessa med 1510 Debet/3XXX Kredit. På så sätt säkerställer du att alla kundfakturor blir bokförda som försäljning avsett om de är betalda eller inte. Får du ett kvarvarande saldo på 1510 i bokslutet är detta således obetalda kundfakturor. Ditt förslag till lösning i problem 2 fungerar bara om du är helt säker på att allt är betalt. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-27

Hej Leissa Ha en bra onsdag själv och har du fler frågor, fråga på. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-26

Hej 8314 Skattefria ränteintäkter. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-25

Hej Samma svar. Returen/insättningen på 2018. Vill du ta ut pengarna använder du 2013. Dessa uttag beskattas ej. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-25

Hej Ingen moms i och med att det är en privat transaktion. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-25

Hej I en Enskild firma skulle jag använda konto 2013 för uttaget och 2018 för insättningen. I ett AB konto 2893 debet för uttaget och samma konto kredit för insättningen. Det går att använda ett kostnadskonto t ex 6071 vid insättning men du måste klicka i rutan "aktiva konton" för att det ska komma fram för kontering men i detta fall föreslår jag enligt ovan. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-23

Hej Jag skulle använda konto 5613 för serviceavtalet och göra avdrag för hela momsen på denna post. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-20

Hej Det finns inget krav på att särredovisa nettointäkten på plagg och frakt utan 624,48 kan bokföras på ett enda försäljningskonto. Vill du ändå ha en särredovisning får du dela upp det på två olika 3XXX konton. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-20

Hej Kredit 30XX 624,48 (försäljningskonto) Kredit 2611 156,12 Debet 6044 29,79 (avgifter webb-shops försäljning) Debet 19XX 750,81 (ditt PayPal konto) MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-19

Hej Om det i Kassa- och bankhändelser finns ett minusbelopp efter en bokförd (manuell verifikation) inbetalning kan man gissa att du vänt på konteringen när du skapade din manuella verifikation. Som sagt kan du då gå in på verifikationen och skapa en korrigeringsverifikation under fliken Åtgärd. När konteringen kommer upp klickar/markerar du rutorna framför respektive rad. I ditt fall blir det samtliga rader. Då skapas en korrigering (motbokning). När detta är klart lägger du till en ny och rätt kontering. Om det är en inbetalning ska alltså ditt bankkonto (1930) debiteras. Bokför sedan och kolla att bankhändelsen ligger med plusbelopp. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-19

Hej 1. Förslag till konto 5410 Förbrukningsinventarier (belopp under 22 400:-) 2. Som ovan. Hela beloppet kostnadsförs. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-16

Hej Du skriver att du inte ägde aktierna vid ingången till 2016 men det som har betydelse för utdelning 2017 är om du ägde aktierna vid ingången till 2017. I så fall kan du beräkna ett sk gränsbelopp enligt förenklingsregeln och inom denna ram ta utdelning (lågbeskattad) enligt 3:12 reglerna för fåmansbolag. Detta gäller oavsett om du beslutar om utdelning på ordinarie bolagsstämma (våren 2017) eller extra bolagsstämma (anmäls till Bolagsverket). Utdelningen deklareras i Inkomstdeklaration 2018. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-14

Hej Ett förslag: 6590 Övriga externa tjänster MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-09-14

Hej Bokför försäljningen (kassan som den är) inklusive moms enligt kassarapporterna. Differensen (babsdiffen) på 433 debiterar du konto 3710 Ofördelade intäktsreduceringar. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-30

Hej Jag gissar att ni ska använda mobila betalmaskiner och då uppstår risken att betalningar inte alltid slås in i kassan och det uppstår en differens mellan vad som registrerats och vad som betalats. Eftersom differensen kan innehålla försäljning med olika momssatser uppstår en osäkerhet hur detta ska redovisas/bokföras med hänsyn till moms. Om differensen är liten skulle jag bokföra hela differensen som försäljning med 25% moms (vin) och då vara på säkra sidan att det blir rätt. Om differensen är stor skulle jag använda fördelningen på försäljning enligt kassaregistret som bas och göra samma fördelning 12% respektive 25% moms på differensen. Konsekvent? ja kanske inte men på något sätt måste man beräkna momsdelen i en eventuell differens. Försäljningen enligt kassaregistret bokförs enligt kassarapport. Att du måste påtala för försäljningspersonalen vikten av att registrera all försäljning i kassan har du redan gissat. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-29

Hej Ett tips: Om du registrerar dina leverantörsfakturor via leverantörsreskontran (Inköp) så bokförs inte fakturan förrän du betalar den (kontantmetoden) och du får rätt kontering från början. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-24

Hej Registrera och bokför både faktura och kredit i din leverantörsreskontra. Betala 3 500:- och matcha betalningen mot fakturan. Kvitta kreditnotan mot återstående fakturaskuld. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-24

Hej Tror inte det. I Administration 200 finns Resultatenhet-funktionen. Ledsen att mitt råd inte fungerade. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-24

Hej Under fliken Bokföring/Projekt (eEkonomi) lägger du upp dina nya projekt så att de finns tillgängliga när du ska bokföra kostnadsfakturan. I Utskrifter finns en rapport "Resultaträkning med Projektredovisning" MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-24

Hej Om du vill ha särredovisning på varje separat bidrag tror jag funktionen "Projekt" är mer användbar. Lägg då upp ett Projekt per bidrag. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-18

Hej Totala tillgångar = läs av i din balansräkning raden "SUMMA TILLGÅNGAR" Redovisat eget kapital = läs av i din balansräkning raden "Summa eget kapital" Justerat eget kapital = ovanstående "Summa eget kapital" + 78% av obeskattade reserver. Obeskattade reserver = vanligtvis består obeskattade reserver av avsättningar till periodiseringsfond och/eller överavskrivningar. Har du inga obeskattade reserver kan du bortse från denna post. Varför just 78% (73,7) = Om man återför obeskattade reserver till resultatet beskattas dessa med 22% och resten läggs i i eget kapital. Vid beräkning av Soliditet gör man denna fiktiva återföring (justering). (Företagandet använder en annan procentsats men jag föredrar att använda 22% = bolagsskatt och 78% till eget kapital) MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-16

Hej Ska också nämnas att om det finns obeskattade reserver ska de justeras in i eget kapital med 78% när du gör beräkning av Soliditet. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-16

Hej Tror att Karl blandar ihop Likviditet och Soliditet. Soliditet = Hur stor andel av tillgångarna som är finansierat med eget kapital. Skriv ut balansräkning och läs av summa tillgångar samt summa fritt+bundet eget kapital. Soliditet = Eget kapital / Tillgångar MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-09

Hej Endera 6550 Konsultkostnader eller 6590 Övriga externa tjänster. Själv skulle jag välja 6590. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-08-09

Hej 5020 El för belysning eller 5310 El för drift. Jag skulle nog föreslå 5310 om det är el för verksamheten. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-06-28

Hej Det du gjort är helt rätt med hantering av fakturering och moms. I bokslutet gör du sedan enligt ditt förslag dvs periodiserar intäkten till konto 3091. 3091 Debet 2990 Kredit 2017-07-01 kan du sedan vända tillbaks denna periodisering och redovisa intäkten på det nya räkenskapsåret. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-06-22

Hej Som du mycket riktigt antar så har du inget resultat från föregående år att föra över i förberedelser. Så du kan lugnt göra den manuella verifikationen för 2016 års resultatomföring. Inkomstdeklarationen gör du först när bokslutet är klart och du låst perioden. Själv använder jag tillägget "Deklaration/Årsredovisning" vilket underlättar arbetet med att ta fram inkomstdeklaration och årsredovisning med bolagsstämmoprotokoll. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-06-19

Hej 5831 Kost och logi i Sverige. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-06-02

Hej I Kassa- och bankhändelser. När du matchar en händelse har du på första raden "Bokföringshändelse". Klicka på rullgardinslistan och där finns "Överföring mellan egna bankkonton". På andra raden/rullgardinen väljer du vilket konto överföringen ska gå till. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-29

Hej Schablonavdraget på 2 000 respektive 4 000 för "kontor" i egen lokal kan göras direkt i inkomstdeklarationen på rad 16 "Kostnader som inte bokförts men som ska dras av" i framräkning av skattemässigt resultat. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-24

Hej Två förslag: 4600 Legoarbeten 6590 Övriga externa tjänster Själv skulle jag nog välja 4600 men döpa om kontot till Inköp Hårmineralanalyser. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-11

Hej När du skriver in 1790 tänds en ruta med "Nytt konto", "Visa alla aktiva konton" och "Visa även inaktiva konton". Klicka i rutan framför "Visa alla aktiva konton" och då ska konto 1790 komma fram i rutan. Klicka på detta och aktivera. Sen kan du bokföra som vanligt. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-10

Hej Inom regelverket för "Kontantmetoden" är det tillåtet att bokföra dina leverantörsfakturor vid betalningstillfället och behöver då inte skapa en leverantörsfaktura i modulen Inköp. I samband med bokslut måste du dock bokföra samtliga obetalda leverantörsfakturor per utskriftsdatum. Så svaret är att det inte är nödvändigt att registrera via Inköp/Leverantörsfaktura men själv tycker jag att det skapar en bra ordning och spårbarhet på både fakturor och betalningar. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-10

Hej Boka om kostnaden från inköpskontot du använt till: 5960 Varuprover, reklamgåvor, presentreklam och tävlingar MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-03

Hej Möjligtvis använde jag ordet debitera (=fakturera) lite opedagogiskt. När du bokför betalningen från kund krediterar du konto 3520 med fraktbeloppet. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-03

Hej Utöver Lailas utmärkta förslag skulle jag kunna tänka mig : 5063 Hyra för sopcontainer - Lokalkostnader MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-03

Hej Om du debiterar frakten som en separat post kan du använda 3520 som försäljningskonto. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-01

Hej Det är lugnt. Börja bokföra och ta IB när det är tillgängligt. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-01

Hej Absolut. Det är också möjligt att redan nu registrera en preliminär IB genom att ta UB från 2017-04-30. Om revisorn sedan vill göra ändringar i balansräkningen per 2017-04-30 kan du uppdatera IB senare. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-05-01

Hej Det kan du absolut göra. IB registreras i en separat funktion. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-30

Hej Under "Inställningar/Företagsinställningar" hittar du fliken "Bokföringsuppgifter" och där möjligheten att låsa upp perioder. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-29

Hej Om du har en Enskild firma blir din betalning med privata pengar en Egen insättning på konto 2018. Du får göra en manuell verifikation och bokföra bort skulden från 2650. 2650 Debet 2018 Kredit MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-28

Hej De förslag du nämner är helt rätt. Personalskatt och avräkning lagstadgade avgifter tas med i "Övriga skulder" och Löneskulder tas med som en Upplupen kostnad. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-27

Hej Jag skulle nog tänka så här: 1. Inbetalningen till SKV ska bokföras på ett sätt som visar vad du gjort dvs reglering via avräkningskonto 2012. 1910 Kredit 2012 Debet 2. Det finns inget som hindrar att du väljer att "spara" beloppet på 2012 när du gör ombokningar till 2010 men det är inte nödvändigt. Viktigast är att inbetalningen bokförs på ett sätt som gör att du i efterhand kan förstå vad som gjorts. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-27

Hej Om man deklarerar i Visma eEkonomi så ligger balansräkning och resultaträkning som "preliminära" tills man är klar med deklarationen och kan låsa året. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-27

Hej Skälet är att du ska få en riktig momsredovisning. Konto 3970 har kompletterats med momskod och kommer att redovisas som omsättning. Konto 2411 har redan momskod och kommer att redovisas som Utgående moms. Om 3970 och 3973 nettades skulle du få ett märkligt utseende i momsredovisning med 5 760 i omsättning och 3 000 i moms. Så låt det vara som det är. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-27

Hej Helt rätt. Om du använder bokföringsförslag "Bokföring av årets resultat" får du konton och belopp utlagda direkt i verifikationen och kan bara klicka på Bokför. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-27

Hej Ja det ser rätt ut. Glöm inte att korrigera momskoden på konto 3970 så att det blir rätt i kommande momsdeklaration. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-27

Hej I Årsavstämningen får man i punkten "Förberedelser" en påminnelse om att föregående års resultat ska bokas om från 2019 till 2010 (EF). Det är detta du gjort men som i princip kunde ha gjorts redan 2016-01-01. På så sätt blir saldot på konto 2019 nollat inför uppbokning av Årets resultat 2016. När du sedan kommer till punkten "Slutkontroll" ska du boka Årets resultat dvs 2016 års resultat från konto 8999 till konto 2019. Det sker genom en manuell verifikation och ett särskilt bokföringsförslag. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-27

Hej En förutsättning för att du ska kunna använda funktionen "Sälj inventarie" är att inventarien är registrerad i inventarieregistret och att de avskrivningar som gjorts finns med där också. Om så kan du köra "Sälj inventarie" och använda guiden för att ta dig igenom de olika steg som behöver göras. Utrangering/bokföring av inventarien sker då automatiskt och du kompletterar med försäljningspris med moms. Om du daterar försäljning samma dag som du daterar matchning av betalning så blir det enligt kontantmetoden även om du använder konto 1510. När du följer guiden för matchning av betalning kan du hoppa över punkt 6 Bokför det........ Val av konto görs redan i punkt 2. men det märker du när du väl matchar. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-26

Hej Jag skulle bokföra fakturorna vartefter du får dom på konto 6212. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-04-26

Hej Beror på värdet. Är nettokostnaden under ett halvt basbelopp dvs 22 400 använder du 5400 och gör en direktavskrivning. Inköp över 22 400 bokförs på 1221 med årliga avskrivningar. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-02-16

Hej Svaret är beroende på vilket bolag som har det slutliga betalningsansvaret för dessa levfakturor och om det är att betrakta som ett utlägg för dotterbolagets räkning. I så fall ska ni inte göra avdrag för ingående moms i moderbolaget utan konteringen blir 1662 Debet 2440 Kredit och vid betalning. 2440 Debet 1931 Kredit Kopia på levfakturan skickas sedan till dotterbolaget som får kostnadsbokföra och göra avdrag för ingående moms (2641). MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-02-16

Hej Tycker att 6580 Advokat- och rättegångskostnader är lämpligt konto. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-02-10

Hej Kan inte svaret på din fråga om makulering av påminnelse 2 men när jag stöter på detta problem löser jag det genom att matcha kundinbetalningen på fakturabeloppet och beloppet för betalningspåminnelse 1 som Övrig insättning/Egen kontering och direkt på konto 3596 Påminnelseavgift. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-02-08

Hej När du kassaregistrerar och bokför behandlingar som ännu inte är betalda ska du motkontera försäljningen med ett konto för kundfordringar: Debet 1510 Kundfordringar (om du skriver kundfakturor) Debet 1518 Ej reskontraförda kundfordringar (som i detta fall) Den dag (2017) när du får betalt kan du debitera 1930 och kreditera 1518. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-02-08

Hej Är det en personbil och ett serviceavtal skulle jag föreslå 5613 Reparation och underhåll av personbilar. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-02-08

Hej 6590 Övriga externa tjänster kan vara ett alternativ. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-02-04

Hej Kravet på att i K3 redovisa finansiella leasingavtal i BR gäller för koncernredovisning. I den enskilda juridiska personen (ert AB) kan avtalet redovisas som operationellt dvs enbart i RR. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-31

Hej Du ska lära dig begreppen grundbokföring och periodisering. I grundbokföringen har du ankomstregistrerat/bokfört alla tre avierna i december som en leverantörsskuld och kostnadsfört dessa på (antagligen) konto 5010. Sen noterar du helt riktigt att samtliga tre avier innehåller kostnader som tillhör januari, februari och mars därför behöver du göra en periodisering. 2016-12-31 Bokslutspost (manuell verifikation) Kredit 5010 3*hyreskostnaden (tar bort bokförd kostnad från december månad) Debet 1710 3*hyreskostnaden (lägger kostnaden som en tillgång i balansräkningen över bokslutet) 2017-01-01 Återförd hyreskostnad januari (manuell verifikation) Kredit 1710 1*hyreskostnad (lägger ut januari månads hyreskostnad på konto 5010) Debet 5010 1*hyreskostnad 2017-02-01 respektive 2017-03-01 samma som januari MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-31

Hej Samma som År 1 dvs 5 % på anskaffningsvärdet 1 000 000kr. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-28

Hej Använd konto 1670 Kortfristiga fordringar hos intresseföretag.... dvs 1930 Kredit 1670 Debet för betalningen och 1670 Kredit 1930 Debet när du för över pengarna från EF till AB. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-23

Hej Färjan skulle jag ta på 5810 Biljetter och måltiderna på 5831 Kost och logi i Sverige alternativt 5832 Kost och logi i utlandet. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-23

Hej Föreslår att du lägger fakturaavgiften på samma kostnadskonto som tjänsten. Du kan mycket väl använda 6250 Postbefordran som kostnadskonto: 2440 K 133,15 6250 D 106,52 2641 D 26,63 (antar att du menade 2641) MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-21

Hej Hyresvärden använder 2613 Utgående moms på uthyrning. 2646 används som du säger av hyresgästen. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-19

Hej 6550 Konsultkostnader eller 6590 Övriga externa tjänster MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-16

Hej Varulagret av handelsvaror bokför du: 1460 Lager av handelsvaror Debet 4960 Förändring av lager av handelsvaror Kredit Värdering görs till anskaffningsvärde minus 3% inkuransavdrag på det totala lagervärdet. När det gäller inköpt förbrukningsmaterial har du i princip redan bestämt att de ska kostnadsföras till fullo på konto 5400. Föreslår att du låter denna post vara som den är dvs ingen lagervärdering. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-12

Hej Du kan välja att registrera fakturan i januari 2017. Om leasingavgiften avser januari så blir din kostnadsredovisning ändå rätt. Avdragsrätten för ingående moms blir i så fall förskjuten en period men det drabbar ju endast dig själv. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-08

Hej Det finns inget absolut måste att gå via 2098 men att boka upp resultatet på 2091 Balanserad vinst eller förlust kan inte göras förrän bolagsstämman fastställt Årsredovisningen och beslutat om vinstdisposition dvs "balanseras i ny räkning". MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-08

Hej 1 januari det nya året bokar man om från 2099 till 2098 så att resultatet från 2016 hamnar på rätt konto (se texten). När bolagsstämman hållits bokas resultatet om från 2098 till 2091 enligt det beslut som tagits på bolagsstämman. Den bokningen görs på samma datum som bolagsstämman. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-04

Hej Om pengarna utbetalats till ditt företagskonto, svar ja. MVH Rolf

Roffakab · ‎2017-01-04

Hej Felen ska bokföras när de upptäcks dvs i en öppen period t ex december 2016. Om momsredovisningarna ligger kvar som skulder på konto 2650 Redovisningskonto moms ska konteringen för inbetalningarna vara: 2650 Debet 1930 Kredit MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-27

Hej Det blir rätt så. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-21

Hej Mellanskillnaden kan du bokföra på 6570 Bankavgifter (det som berör avgifter) 8436 Valutakursförluster på skulder (den del som beror på valutakursändringar) MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-14

Hej Både Årsredovisning och Årsstämmoprotokoll ska innehålla redovisning kring beslut om utdelning (hela beloppet). Begreppen sparat utrymme och årets utrymme är mer än fråga för din inkomstdeklaration. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-14

Hej Nej det är nog inte så lämpligt. Inventeringen vid årets slut är ju en konkret affärshändelse och ska då bokföras som ni gjort. Att nollställa lagertillgången är ju ingen verklig händelse. Lagertillgången ska efter varje genomförd inventering värderas/bokföras och förändringen konteras på separat konto. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-13

Hej Du kan också välja konto 5410 Förbrukningsinventarier. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-12

Hej Den text du återger gäller för kostnader som ska förmånsbeskattning och så är ju inte tanken i detta fall utan du räknar med att göra ett löneavdrag. Det innebär att den ingående momsen på ditt privata inköp inte är avdragsgill. Jag föreslår följande kontering: 2440 -591kr 2641 112,25kr 3740 -0,25kr 6212 449kr 2893 30kr Med tanke på gällande låneförbud får inte konto 2893 ha ett debetsaldo. Om så blir fallet här bör du överväga att betala in beloppet direkt och inte vänta tills nästa lönekörning. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-11

Hej RUT avdrag kan bara ges på arbetskostnad därför specificeras material och övriga kostnader separat. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-09

Hej Först bokför du köpet mot fakturan enligt ovan med kredit 1241 och eventuell moms. Vill du sedan göra planenliga avskrivningar månadsvis skapar du en manuell verifikation första månaden ni använder bilen: 7834 Debet 1/60 del 1249 Kredit 1/60 del I samband med bokslut får ni avgöra om ni ska utnyttja fullt utrymme för räkenskapliga avskrivningar 30 %. Men inköpet är en transaktion och avskrivningen en annan. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-09

Hej Lånet bokförs på: 2893 Lån från närstående Kredit Bilinköpet bokförs på: 1241 Personbilar Debet och skrivs sedan av på: 1249 Ackumulerade avskrivningar bilar Kredit 7834 Ackumulerade avskrivningar på bilar MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-06

Hej Konto 8314 respektive 8423 används för att bokföra ränteintäkter och räntekostnader påförda ditt skattekonto. Gäller även korrigerade poster Ränteintäkterna är skattefria och räntekostnaderna är icke avdragsgilla vilket innebär att dessa poster ska återföras i din Inkomstdeklaration när den tiden kommer. Konto 8422 används framförallt för eventuella dröjsmålsräntor på leverantörsskulder. Dessa kostnader är avdragsgilla. Det är alltså bra att hålla isär dessa poster. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-12-02

Hej Bokför betalningen på konto 2013 Egna uttag så blir det en privat utgift. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-11-28

Hej Du bokför det direkt till 1930 Företagskonto. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-11-17

Hej Nej, om du har en enskild firma så hanterar du egna uttag och insättningar av pengar via konto 2013 (uttag) och 2018 (insättningar). Någon moms eller försäljning blir inte aktuellt. Gör du ett eget uttag från ditt företagskonto blir bokföringen: 1930 1000 kr Kredit 2013 1000 kr Debet Uttag från företagskonto går normalt via Bankhändelser och där matchar du beloppet som Övriga uttag/ Eget uttag så hamnar det på konto 2013. Moms och försäljningskonto kan bli aktuellt om du gör ett uttag av varor från din firma. MVH Rolf

Roffakab · ‎2016-11-15

Hej 6982 Föreningsavgifter ej avdragsgilla. MVH Rolf

Produkter & tjänster

Utbildningar

Forum

Visma Spcs