Hej!   Tack för din fråga. När du säger att du köper förmedling avseende tjänstepension och sjukförsäkring, menar du då att du köpt försäkringar från ett bolag som förmedlar dessa tjänster eller menar du att du förmedlar tjänstepensions och sjukförsäkring till dina kunder? Du får gärna återkomma med mer information kring detta så vi kan hjälpa dig vidare om det gäller det senare. Om du med "köper förmedling" menar att du köpt en tjänstepension och sjukförsäkring där de tar ut en förmedlingsersättning för att de hanterar försäkringarna så kan du läsa här om vad du kan bokföra det som.    Om det handlar om förmedlingstjänster som du förmedlar, dvs din intäkt så kan du läsa mer om detta här på Skatteverkets vägledning. Det finns också en rättslig vägledning här om vem som anses som säljare vid förmedlingstjänster. Det som är viktigt att ta reda på är om du skall redovisa hela beloppet som din försäljning, eller bara den delen du tar ut som ersättning för att du förmedlar tjänsten. Det handlar ofta om man säljer i sitt egna namn eller i annans namn, vilket du kan läsa mer om i andra länken.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och AnnicaL's tråd för att du kan få svar. Du skall bokföra detta som två olika händelser om bankavgiften inte drogs i samband med inbetalningen dvs att du borde fått 1 001,50 men istället fick du 1 000 då en bankavgift drogs samtidigt. Därför blir summan 1 001,50 när du skall matcha. Om bankavgiften drogs separat så bokför du detta som ett övrigt uttag som en egen händelse. Här kan du läsa mer om hur detta fungerar.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om du har ångrat fakturan så bör du även ha en verifikation som nollställer den första, dvs 1930 kredit och 3055 debet så att försäljningen tas bort som bokfördes innan. Så det är bäst att kontrollera att du även fått en sådan verifikation, i annat fall så rekommenderar jag dig att kontakta supporten för att se vad om något blivit fel för dig rent programmässigt. Rent bokföringsmässigt så borde du ha två verifikationer, en som är originalet 1930 debet och 3055 kredit och sedan en som nollställer, 1930 kredit och 3055 debet.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   I och med att det byggdes ett attefallshus så bör man inte kunna få lov att ta det som en direkt kostnad, då du köpte en byggsats så fanns det en plan att bygga ett attefallshus och utfallet av köpet blev en byggnad. Regler kring kostnader när man uppför en byggnad kan du läsa om här. Detta är dock svårt att svara på och jag rekommenderar dig att du kontaktar en konsult för mer vägledning om du känner att det inte känns korrekt att bokföra det enligt reglerna för byggnader. Du kan även kontakta Skatteverket för att få råd kring avskrivningsreglerna.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det spelar ingen roll att du inte tänker betala tillbaka detta, utan är det något som du som aktieägare betalat så skall det bokföras mot 2893 alternativt 2393 för att visa att det är en skuld till dig. Om du aldrig betalar tillbaka pengarna till dig själv så kommer skulden bestå, vilket är helt korrekt i och med att det inte är företagets pengar utan dina som privatperson.    Så själva köpet bokför du som vanligt, och när du för över pengarna bokför du det mot tex 2893 i kredit.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om du har moms specificerat på ditt underlag och avdragsrätt för ingående moms på den kostnaden så skall det vara med moms på verifikationen ja.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Så länge ni uppfyller kravet på att alla era inkomster är skattefria så gäller inte det nej, men jag rekommenderar dig att dubbelkolla detta med Skatteverket alternativt er revisor för att det skall bli deklarerat rätt. Det brukar vara så att även kapitalvinster är skattefria om man uppfyller villkoren, vilket du kan läsa om i vägledningen jag länkat i första meningen. Rent bokföringsmässigt så spelar skattefriheten ingen roll, utan det blir fortfarande mot samma bokföringskonton.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. I denna tråden så kan du läsa om hur man kan bokföra en försäljning via Auktionsfirmor. Istället för konto 3058 där så använder du 3060 som du angett i förslaget för hur borttagningen i anläggningstillgångar skall bokföras. Tänk på att förslaget i tråden är baserat på någon utan moms och att ditt förslag kan behöva innehålla utgående moms på försäljningen. Om du skapar en faktura som du skall matcha emot detta så får du först skapa en faktura på hela försäljningen, där du sedan får matcha mot händelsen i kassa- och bankhändelser. Då kommer du få en differens på den avgiften/provisionen som jag antar att Klaravik tar ut, som du får bokföra mot tex 6050. Detta blir alltså om du inte bokför försäljningen manuellt utan skapar en faktura.    Avräkningsrapporten är ditt underlag, men om du vill få in det i Visma eEkonomi så kan du skapa en faktura i programmet som blir ett kompletterande underlag tillsammans med avräkningsrapporten.    Ha en fin dag, hoppas detta hjälper dig framåt! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Du bokför förskottet mot ett tillfälligt skuldkonto, tex 2420 Förskott från kunder. Om vi tar samma exempel som trådskaparen så är det totalt sätt 31 500 kr, där 10 000 betalades i förskott. Då bokförs det mot 1930 debet och 2420 kredit. När du sedan får resten av betalningen och försäljningen skall redovisas så redovisas det som följande:   Kredit 3058 Försäljning varor EG momsfri                 36 000 Debet 6050 Försäljningsprovisioner                             3 600 Debet 2641 Ingående moms                                             900 Debet 1930 Företagskonto                                           21 500 Debet 2420 Förskott från kunder                               10 000   Detta förslaget ovan baseras på att du har exakt samma förutsättningar som Göran-h, men principen blir densamma oavsett. Tänk dock på att i vissa fall så kan man behöva redovisa eventuell moms vid förskott, tex om det handlar om normal svensk försäljning vilket du kan läsa mer om här. Detta förslaget baseras på att du har kontantmetoden.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Jag kan tyvärr inte exakt hur det programmet fungerar, men rent bokföringsmässigt så finns det inga hinder att skapa fakturor utanför systemet så länge du inte skapar i samma fakturanummerserie som den du har i programmet, annats blir dubbletter. Sen hur du sedan hanterar det i programmet så får jag hänvisa till supporten, men det finns inga hinder rent bokföringsmässigt att göra så som du beskriver.    Jag skulle säga att det beror på vad du får för underlag från Etsy. Om du får tex korrekta och tillräckliga underlag från Etsy så bör du inte behöva skicka något till dem, för då skapar du ju egentligen bara det för dig själv som ett kompletterande underlag. Detta kan du kontrollera med Skatteverket för att säkerställa att du har så rätt underlag som möjligt och att du slipper gör merjobb.    Här kan du läsa vad som finns för regler kring innehåll i faktura, men jag skulle säga att det är de två främsta uppgifterna du behöver tänka på när du skapar sådana fakturor ja.  Ha en fin helg!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag måste tyvärr erkänna att jag inte riktigt förstår hur du menar. Kassa/bank är ingenting som skall synas på resultaträkningen då detta är något som är en tillgång och finns i balansräkningen. Din första verifikation lät korrekt då du bokförde 1,50 i kredit mot 1930 och i debet mot 6570, så det låter underligt att det inte stämde för dig. Att det numera finns 3 kr bokfört på 6570 är för att du gjort två identiska verifikationer, vilket bör i sin tur göra att 1930s saldo inte heller stämmer. Dock så är det bara bankkostnader som skall synas i resultaträkningen då detta är ett kostnadskonto medan 1930 är ett tillgångskonto och finns i balansräkningen. Du kan behöva kontrollera vad 1930 har för kontotyp om du ser detta i denna rapporten.   Enligt mig så låter det i alla fall som att du bokfört detta två gånger och att du bör nollställa en av dessa verifikationer, men utan insyn i din bokföring som en konsult kan ha så är det tyvärr lite svårt att svara på. Om det är så att du ser ditt företagskontot i resultaträkningen så låter det som att det blivit något fel i inställningarna för dig och det kan vara bra att kontakta programsupporten för hjälp med det.    Ett tips är att kolla huvudboken för 1930 och se så att denna stämmer med vad du har för händelser på ditt kontoutdrag, så bör du säkert kunna hitta vad som kan ha gått fel.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. En nedskrivning kommer påverka resultatet, dock så beror det på om det kommer påverka det skattemässiga resultatet eller inte. Skattemässiga resultatet är alltså om nedskrivningen får påverka det resultatet som skatten beräknas på, vilket betyder om det är ej avdragsgillt eller avdragsgillt. Detta rekommenderar jag dig att kontakta en konsult för vägledning så det blir rätt för er eller om föreningen har en revisor som du kan fråga. Hur man bokför en nedskrivning kan du läsa om här. Det är bäst att inte använda samma konto för nedskrivningen, dvs 1351, utan detta skall innehålla anskaffningsvärdet av fonderna för att man lättare skall hålla detta separat. Lämpligt konto när ni använder 1351 kan vara 1358 Ackumulerade nedskrivningar av andra andelar och värdepapper och motkonto inom 827X kontogruppen. Detta blir alltså kredit 1358 och debet 827X kontot då det skall minska fondernas värde. Här kan du läsa mer om nedskrivningar och när man får göra detta.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in för att instämma med CarinaEsp om att kontakta supporten för att få svar på hur du skall få lagt upp detta i anläggningstillgångar på bästa sätt, men rent bokföringsmässigt så ser det korrekt ut så som du gjort.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ah ja, det brukar bli per automatik. Den antar att man använder 1630 även om man är enskild firma om man har anställda, för att lättare hålla kolla så att arbetsgivaravgift och skatt blir korrekta när man har anställda. Så länge du även bokför själva betalningarna till skattekontot gällande arbetsgivaravgift och skatt mot 1630 så är det lugnt, vilket det verkar bli enligt vad du beskriver.    Ja det var ju skönt det, vilken tur! Ha en fin helg.    Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Saldot på 3972 behöver inte stämma överens med ruta 14, eftersom du där får ta hänsyn till försäljningsprovisionen medan du bör bokföra den mot 6050 och inte minska intäkten på 3972 rent bokföringsmässigt. Rent resultatmässigt så blir det ju samma för dig, bara det att summan på 3972 inte kommer vara exakt samma som i ruta 14. Du behöver redovisa att du haft en kostnad för mäklaren, och konto 6050 funkar utmärkt till detta. Din försäljning är ju fortfarande 7 500 000 innan du tar hänsyn till provisionen till mäklaren, och skall därför redovisas så. Det är inte tillåtet att kvitta intäkter mot kostnader utan dessa skall särredovisas, vilket är varför du redovisar 7 500 000 i sin helhet mot 3972 och försäljningsprovisionen mot 6050. I övrigt så tycker jag att dina bokföringsförslag ser rimliga ut baserat på den informationen du gett.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Hur menar du med slutbetalning? Menar du att du har en avbetalning på din företagsmobil och detta är din sista avbetalning? I sådana fall så är det bara att bokföra sista betalningen precis som dina andra avbetalningar, med skillnaden att detta nu är den sista betalningen och din skuld bör därmed bli noll. I denna tråden kan du läsa om hur man hanterar avbetalningar på telefoner.    Återkom om jag missförstått din fråga, ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ah okej tack, nu blev den uppgiften lite klarare. För att få fram kvarskatten för År 2 så behöver du ta den slutliga skatten minus prelskatten, dvs 2 400 - 2 160 = 240 kvarskatt för år 2. Genom detta borde du få ihop vad skatteskulden/fordran är i slutet av år 3.    Om du med positivt menar att du tar tillbaka kostnaden och därmed ökar ditt resultat så ja, det är så jag tolkar den uppgiften. Dvs att hela beloppet på 1 000 000 skall aktiveras och skrivas av på 5 år, dvs bara 1/5 skall påverka kostnaden detta året.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag måste erkänna att jag inte riktigt förstår din första uppgift dock. Om vi tar din uppgift kring skatteskuld så säger du att den debiterade skatten för år 2 är samma som beräknade skatten, vilket bör betyda att du inte har någon kvarskatt då du betalat in lika mycket i f-skatts/debiterade preliminärskatts betalningar som den beräknade skatten är. Har du möjlighet att kanske förtydliga uppgiftens meningar, kanske att de står på något annat sätt? Kanske att jag läser meningen fel, men jag får inte riktigt ihop det så om du har möjlighet att skicka själva texten för uppgiften som du har så kanske det blir lite tydligare.    Gällande din andra fråga så kan du läsa om utvecklingsutgifter och aktivering här. Det jag kan ge dig som råd är att tänka på vad kostnadsfört menas med, dvs hur påverkar detta resultatet och vad som händer om man aktiverar utvecklingsutgifter som en tillgång. Detta betyder alltså att under året så har företaget bokfört utvecklingsutgifter som kostnader, men revisorn anser sedan i bokslutet att dessa kan aktiveras som en tillgång och skrivas av över 5 års tid.    Ha det fint och lycka till! Josefine ... Visa mer

Hej!   Det låter som en bra idé att kontrollera med din konsult kring siffrorna så att du får det rätt, det är tyvärr lite svårt att hjälpa dig att tolka siffrorna utan full insyn i din bokföring. Jag ger tråden en liten push dock ifall någon annan användare i forumet skulle vilja sätta sig in i ditt problem och hjälpa dig vidare kring den informationen du gett.    Ett litet tips är också att kontrollera så att den bokföra beräknade slutskatten stämmer överens med vad som blev den faktiska slutliga skatten, vilket det i bästa fall skall vara men beroende på hur man beräknade skatten i bokslutet vs vad man deklarerade så kan det ibland diffa. Så det kan också finnas differenser på 2510 som gör att du inte fick ihop det om du flyttar saldot från 2518 till 2510.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. 1460 och 4400 är inte inom samma kontogrupp, utan 14XX konton är ett tillgångskonto och visar värdet på lagret, medan 4400 används som för varuinköp man gör löpande under året. Du bokför inte upp dina löpande varuinköp under året mot 14XX kontot, utan detta är något man gör när man gjort sin inventering till bokslutet. När du sedan gjort din inventering så gör du en bokslutskorrigering där du minskar den varukostnaden du bokfört under året mot ett 49XX konto, och visar lagervärdet mot tex 1460. Mer om hur man bokför detta kan du läsa om här.    Du skall bara bokföra de varur du planerar att sälja vidare mot 4400 löpande under året, inte de som är tänkta att förbrukas i företaget. Dessa bokförs på lite olika konton beroende på vad de används till/vad det är för saker, men tex 5460 förbrukningsmaterial eller 5410 Förbrukningsinventarier är vanliga konton.    Gällande din fråga om lagervariabel som du behöver hålla koll på så förstår jag tyvärr inte riktigt vad du menar så där får du gärna förtydliga lite.    Det du behöver tänka på är att du bokför dina varuinköp mot tex 4400 när du köper dem, om du planerar att sälja dem vidare. Om du inte planerar att sälja dem vidare så är de inte varuinköp utan istället en extern kostnad så som förbrukningsmaterial eller liknande och bokförs mot ett annat konto och inte inom 4XXX kontogruppen. När du sedan säljer dina varuinköp så bokför du mot ett 3XXX konto, men du skall inte minska något kostnadskonto utan detta blir en ren intäkt oavsett om du säljer med vinst eller förlust. I bokslutet så skall en lagerinventering göras på de eventuellt kvarvarande varorna (som skall säljas, inte andra saker du köpt) för att avgöra vilka varor du har kvar vid årets slut och vad för värde du har på dem. Dessa bokför man sedan upp som en tillgång mot tex 1460 i debet och mot ett 49XX konto i kredit för att båda visa företagets tillgångar i form av varulager och minska den varukostnaden man bokfört under året. Mer om hur man värderar lager kan du läsa om här.   Om du menar om du kan ha samma artikelnummer för olika datorer med hur du identifierar dem i lagret så går det inte nej, men du kan ha samma artikelkontering för olika datorer. Om du köper och säljer begagnade varor och använder dig av vinstmarginalsbeskattning så kan du läsa om hanteringen här.    Ha det fint, hoppas du fått svar på de flesta av dina frågor! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Hur du hanterar kundförluster kan du läsa om här. Detta är om du och kunden inte har kommit överens om att du skall skicka en kreditfaktura på något sätt, utan är en kundförlust. Tänk på att det är bara vid konstaterade kundförluster man får lov att även ta tillbaka momsen, vilket du kan läsa om här. Den delen du fick in blir som vanligt, dvs en intäkt, alternativt minskning av kundfordran om du har faktureringsmetoden.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det du måste ta reda på är att om det blir en försäljning mellan dig och Stripe dvs försäljning B2B inom eller utanför EU nu när Stripe tar hand om deklaration av moms och försäljning till slutkunderna, eller hur du skall redovisa den försäljningen som du gjort tidigare. Först då så kan du veta hur du skall hantera bokföringen av försäljning och eventuell moms, så att det inte blir konstigt i din bokföring. Du bör kunna kontrollera detta med Skatteverket hur de tycker att den intäkten skall redovisas, dvs i vilka/vilka rutor i momsdeklarationen och eventuellt att de skall redovisas i periodiska sammanställningen.    När du vet detta så kan du återkomma, så kan vi säkert hjälpa dig vidare.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag rekommenderar dig att ta kontakt med en konsult som kan rådgiva dig i detta, då koncernredovisning är ett mer komplicerat område. Om nu moderbolaget går i konkurs så finns inte längre den skulden/fordran kvar till moderbolaget och bör bokföras bort. Huruvida detta skall bokföras och om det skall påverka det skattemässiga resultatet kan jag tyvärr inte svara på utan får hänvisa till konsult.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Djurtillgångar är alltid lite kluriga då de både kan anses som omsättningstillgångar alternativt anläggningstillgångar. Det handlar vanligtvis om vad ens avsikt är, dvs om man planerar att använda hunden som avelshund eller för att säljas vilket kan vara svårt att avgöra i vissa fall. Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket för vägledning kring hur du skall tänka och till vilket värde du skall bokföra det till. Det borde vara marknadsvärdet som man utgår efter, men man utgår efter reglerna som finns för respektive tillgång. Dvs om hunden skall anses som omsättningstillgång (vara) så utgår man efter reglerna för varulager och anses den som en anläggningstillgång så utgår man efter de reglerna.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag kan tyvärr inte hitta någon bra vägledning kring detta, så jag rekommenderar dig att ta kontakt med en konsult som kan ge dig råd i hur du skall hantera detta. Jag skulle säga att det antagligen hanteras på samma sätt som om man säljer el från solceller som du kan läsa mer om här men det står inget specifikt kring elbilsladdare tyvärr.    Om du får något svar som kan hjälpa andra användare i forumet med liknande funderingar så får du gärna återkomma i tråden och dela med dig av det. Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ber om ursäkt att du fått vänta på svar, men jag försökt hitta fler vägledningar som kan hjälpa dig med detta. Vad jag förstår från den texten från SKV är att det inte nödvändigtvis behöver bestämmas utifrån ett fastställt resultat, dvs det kan bestämmas under räkenskapsåret och inte bara vid stämman där man fastställer bokslutet. Det finns dock väldigt lite vägledningar kring just utdelning för ekonomiska föreningar, främst för att man vanligtvis utgår från de regelverk man bokför enligt vilket normalt sätt är K2 regelverket dvs samma som små aktiebolag.    Det jag kan hitta är att både gottgörelse och vinstutdelning är en form av överskottsutdelning och att de båda redovisas på samma sätt men beräknas olika. Det är dock begränsat med vägledning kring just gottgörelse, så jag rekommenderar dig att ta kontakt med en konsult för att få rådgivning kring detta om du vill vara säker. Du får gärna återkomma i tråden om du får något svar som kan hjälpa andra i forumet med samma funderingar.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ah jag tänkte väl det, det såg verkligen konstigt ut så det förklarar saken. Efter dessa ändringar så tycker jag ditt bokföringsförslag ser korrekt ut utifrån informationen, och bra att du ändra utgående moms 8,63 till ingående istället också.    Ha en fin dag! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. jag rekommenderar dig att kontrollera detta med Skatteverket så att det blir rätt för er, då jag tyvärr inte kan hitta någon vägledning som kan hjälpa dig kring detta. Om man har en medhjälpande make/maka så delar man upp sitt underskott/överskott mellan dessa i skattemässiga justeringar i NE bilagan, så det är möjligt att man även kan hantera de allmänna avdraget separat också. Dock så är det allmänna avdraget för näringsverksamheten vilket bör göra att man inte kan göra det avdraget två gånger utan det är totalt sätt för näringsverksamheten.    Du får gärna återkomma i tråden om du får ett svar som kan hjälpa andra med liknande funderingar.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Här kan du läsa mer om hur man bokför lön.    Du behöver inte betala sociala avgifter på belopp under 1 000 kr, men på belopp på 1 000 eller mer skall man betala detta vilket du kan läsa mer om här.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket kring om investering av vin bör vara en finansiell tillgång och inga avskrivningar skall ske, eller om det är en tillgång som man skall göra avskrivningar på. Jag är också lite fundersam kring om detta är okej investering att göra, eller om det privata nöjet har för stor del i detta så det kan också vara bra att kontrollera.    Konst kan man bokföra mot tex 1291 Konst och liknande tillgångar och skall normalt sätt inte göras några avskrivningar på vilket du kan läsa om här. Investeringsguld är lite klurigare kring om det räknas som en finansiell tillgång eller någon annan form av tillgång men om det räknas som en finansiell tillgång så kan det bokföras mot ett 13XX konto om det är en långvarig investering och ett 18XX om det är kortvarigare. Jag får dock även här hänvisa till Skatteverket för att kontrollera hur det skall hanteras.    Du får gärna återkomma i tråden om du får något svar från Skatteverket som kan hjälpa andra användare i forumet med liknande funderingar.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Just kostnader kring konferens och tjänsteresor är lite klurigare, men du kan läsa mer om detta här där det också finns lite länkar som man kan kika på. Om man får lov att bokföra detta som avdragsgilla kostnader och/eller momsen är avdragsgill beror lite på, och kan vara bra att kontrollera med Skatteverket för att få bäst svar. Hur du sedan hanterar det i Visma eEkonomi beror på om du betalar om det blir egna utlägg, dvs du betalt med privat kort eller med företagets kort samt om det är avdragsgillt eller inte.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej tack. Att sälja en leasingbil utan att lösa ut den innan är en av de mer komplicerade sätten att hantera rent bokföringsmässigt, vilket du kan läsa om här. När man gör det så blir det som att man säljer sin rättighet att lösa ut bilen till det priset, vilket gör att man redovisar bilens övervärde som en intäkt och med 25% utgående moms då det handlar om en försäljning av rättighet snarare än en bil då du inte faktiskt äger den.   Jag rekommenderar dig att ta hjälp av en konsult till detta för att du skall få det korrekt, då det är svårt att ge ett bra svar utan att ha full insyn i din bokföring samt de underlag som finns för detta vilket bara en konsult kan ha. Jag skulle dock säga att baserat på den informationen du gett så blir inbytesvärdet din ersättning och utgående moms skall redovisas för det, och nya bilen blir en tillgång mot tex 1240 med 229 900 ( om du inte har någon avdragsrätt på momsen ). Jag får inte riktigt ihop de siffror du angett, 63 911 + 156 098 blir inte 229 900 så det känns som att något saknas från den informationen du gett. Så jag rekommenderar dig att ta hjälp av en konsult så att det blir rätt för dig, men i detta tipset så kan du se ett förslag baserat på en liknande situation som för dig när det gäller hur de sålde leasingbilen.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om du angav ditt momsnummer så skall företaget inte ha redovisat någon moms utan hanterat det som en försäljning B2B utanför EU. Så i sådana fall så skall du hantera det som en inköp tjänst utanför EU vilket du kan läsa om här.    Tänk dock på att utbildningskostnader inte alltid är avdragsgilla i företaget utan det beror på vad det gäller och syftet, vilket du kan läsa mer om här.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. En periodiseringsfond är bara en bokslutskorrigering för att skjuta upp beskattningen på resultatet, så det är inget som påverkar om du kan investera pengar i värdepapper eller liknande då detta är inget som påverkar resultatet direkt utan blir en tillgång i företaget. Det som i sådana fall påverkar om du kan göra det eller inte är om företaget har tillräckligt med pengar för att investera i detta utan att påverka företagets likviditet på ett dåligt sätt. Hur det beskattas och bokförs beror lite på, men själva köpet bör bokföras mot ett 18XX konto om det är kortvarigt. Intäktsräntan bör hamna mot ett 83XX konto, men huruvida detta är skattefritt eller inte så rekommenderar jag att kontakta en konsult för bäst råd och hjälp så allt blir rätt för dig. Här finns det lite mer information kring vad olika värdepapper har för regler kring beskattning m.m.    Känner du dig osäker kring detta och om företaget kan göra den investeringen så rekommenderar jag dig att kontakta en konsult för att få hjälp med detta.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Ekonomiska föreningar brukar hanteras på samma sätt som Aktiebolag, så du kan du läsa här om hur man hanterar detta.  Ha det fint! ¨ Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara. Du kan använda 3041, men normalt sätt så brukar man använda ett annat konto för att kunna hålla reda på de upplupna intäkterna i sin bokföring. Tex ett konto inom 39XX kontogruppen funkar bra, det viktiga är att kontot inte har någon momskod. I övrigt så låter det helt korrekt det du föreslog.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Beroende på hur hög summa intäkten är så kan du vara tvungen att periodisera detta. Huvudregeln säger att man skall periodisera alla sina intäkter och kostnader så att de hamnar i rätt räkenskapsår, men det finns förenklingsregler om man följer K1 eller K2 regelverken, dvs är en enskild firma, förening eller tex ett litet aktiebolag. Här kan du läsa mer om det och här kan du läsa om hur du bokför och hanterar upplupna intäkter.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och Roffakab's tråd för att du skall få återkoppling. Eftersom det är svårt för oss att ge dig ett råd utan att se underlag och helheten i din bokföring så rekommenderar jag att du antingen tar kontakt med din redovisningskonsult, alternativt höra av dig till Roffak om han kan ta på sig uppdraget att hjälpa dig då han erbjudit att du kan maila underlaget till honom.    Spontant så borde det kunna bokföras mot samma konto som du bokför avbokningsavgiften, då du säger att det är en återbetalning av avbokningsavgift.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Det är lite svårt för de verkar ju ändå anse att du har rätt i att du skall anse att försäljningen sker mellan dig och Etsy och inte dig och slutkunden, i och med att de bekräftar att du skall hantera försäljningen som försäljning av tjänst inom EU till ett annat företag. Detta borde ju i sin tur betyda att du skall hantera avgifterna som inköp av tjänst inom EU, dvs som inköp av förmedlingstjänster.    Jag tänker att du kan ta Skatteverkets råd och kontakta Etsy kring vad ni kommit överens om, men då de hanterar momsen m.m så bör det vara så att de anser att de är förmedlare av dina produkter och säljer i sitt egna namn (trots att det egentligen är i ditt namn). Det är ett klurigt område med inga direkta raka svar tyvärr, men i denna vägledningen så kan du läsa mer om reglerna för just plattformsföretag som Etsy är.    Gällande det sista så är det lite svårt att säga, tycker det beror på vad du får för underlag från Etsy. En faktura bör ställas ut om du inte får något underlag från Etsy gällande försäljningen mellan er, men kan rimligtvis inte behövas om du redan har ett originalunderlag.    Om du känner dig osäker kring detta så kan det vara bra att kontakta en konsult som kan hjälpa dig kring hur du bör tänka utifrån dina förutsättningar och vad för råd du fått från Skatteverket så att du känner dig säker på hur du skall hantera allt.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för att du uppmärksammade detta och för din input. Vi har nu uppdaterat nyheten så att det är lite tydligare gällande att detta är frivilligt och inget krav.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej Safija!   Inga problem det går så bra så. Jag skulle säga att det låter rimligt att bokföra det som en övrig inkomst i kontogruppen 39XX, tex 3999 Övriga rörelseintäkter, i och med att bokföringsnämndens rekommendation säger så. Då du får tillbaka det på skattekontot så bokför du 1630 debet och 39XX i kredit när själva beslutet syns på skattekontot, och när/om du får pengarna utbetalt på ditt företagskonto bokför du 1630 kredit och 193X debet.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Hur du hanterar inköp av varor utanför EU kan du läsa om här.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Jag har kollat med en kollega som kan Visma eEkonomi som säger att det är rätt att göra så som du skriver kring hur du hanterar inbetalningen från Payson om du har integrationen med Payson och Visma eEkonomi. Däremot är vi lite osäkra gällande bankavgiften, då du borde få upp en differens när du matchar Payson mot inbetalningen och man kan då välja ny kontering. Är det de du menar med att du väljer där och gör en ny kontering för banktjänster?    Om du känner dig osäker kring hur det fungerar i programmet så kan du kontakta supporten, som lättare kan se hur det ser ut för dig och kan hjälpa dig med det programmässiga så du får det rätt.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag har kollat med en kollega som kan Visma eEkonomi som svarade följande över hur man kan göra det i programmet:   "Om du väljer att matcha händelsen under Kassa- och bankhändelser och Inköp mot kvitto - Egen kontering eller Inköp mot kvitto - Egen kontering så kommer du kunna välja vilken verifikationsserie du vill ha verifikationen på. Samma sak gäller om du skapar en manuell verifikation. "   Gällande din fråga om du kan bokföra det mot 2893 eller matcha händelsen mot kvittot så skulle jag säga att det beror på när den anställde får det utbetalt. Det viktiga är att kostnaden hamnar i rätt period, så man brukar normalt sätt bokföra upp det som en skuld och kostnad samt eventuell moms och sedan bokföra bort skulden när man betalar ut det. Det är dock inte nödvändigt så länge utlägget hamnar i så rätt period som möjligt.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ber om ursäkt att du fått vänta på svar, men har inte fått ihop dina siffror du angett gentemot underlagen samt det verkar även vara skillnad på den momsen som anges på underlag nummer två vs underlag nummer ett.    Vi börjar med det enklaste, vad jag menar angående meningen "Sist så bokför du avgiften som dragits, dvs 34,50 ex moms och denna har 25% moms på sig, medan din försäljning och avdragen rabatt är 12%." Jag ville göra dig uppmärksam att försäljningen och rabatten har 12% moms som skall redovisas, medan avgiften de tagit så är det 25% moms som skall redovisas enligt underlaget du gav.    Om vi återgår till underlagen och ditt förslag så stämmer själva intäkterna du bokfört, men inte utgående momsen då denna inte stämmer med vad som är redovisat i specifikation nummer 1. Tittar man på momsen som anges i specifikation nr 2, så måste denna antingen vara fel eller så är någon av annan momssats också inräknad då 860,05 kr inte är 12% moms på försäljningen utan momsen är 822,54. Detta baserar jag både på att det anges att det är 12% på underlaget, samt om man tar hänsyn till vad som är momsbeloppet på underlag nummer 1. Jag kan inte heller få ihop vart du fått momsbeloppet 266,79 kr ifrån? Detta blir inte heller 12% på vad du angett som försäljningsprovisioner. Detta kommer göra att du kommer få varningar i din momsrapport eftersom försäljningen inte stämmer med den redovisade momsen. Varför Foodora angett ett annat momsbelopp i specifikation 2 vs specifikation 1 får du kolla med dem, kan vara så att någon försäljning/avgift har någon annan moms möjligtvis.    Du bör också ändra momskoden/momskontot för moms på avgiften, eftersom det enligt underlaget är 25% på denna avgift och inte 12%. Jag hade också personligen inte tolkat detta som en lämnad rabatt eller redovisat momsen som utgående moms som minskas, utan jag hade tolkat avgift rabatt 34,50 kr som en kostnad med ingående moms. Tex en försäljningsprovision.    Så för att summera: Intäkten ex moms ser ut att stämma, men inte den redovisade utgående momsen för intäkten. Beloppet för ingående momsen stämmer inte heller med vad du angett som försäljningsprovisioner och bör ändras. Att det har en annan summa debet och kredit än vad försäljningen är handlar bland annat om att avgiften finns medräknad, och inte bara försäljningen.    Förhoppningsvis fattar du något av det jag skrivit, ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag är lite osäker på vad du menar med dina frågor tyvärr. Hur menar du med "kan man inte dra av bankkostnaden direkt i kassan?" I mitt svar ovan så hanterar du avgiften i steg 4 i kassa- och bankhändelser då man matchar själva bankhändelsen först mot fakturan och sedan blir det då en diff som man sedan bokför och hanterar. Du får gärna förklara lite mer vad du menar med denna frågan.    Du får gärna också förklara vad du menar med att du har problem när du matchar och vad du skall välja? Menar du att du inte kan hitta den fakturan du vill matcha mot eller att du inte vet vilket alternativ du skall välja för att matcha bankhändelsen?    Återkom med svar kring ovan, så kan vi säkert hjälpa dig med dina frågor.  Ha det fint så länge! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och AnnicaLs tråd för att du skall få svar. Det går bra att använda 3401 och 2612 även som Aktiebolag då både 3401 och 2612 inte används enbart för enskild firma utan för alla bolagsformer.    Ha det fint. Josefine  ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om 1931 motsvarar ditt sparkonto som du har aktiekapitalet samt vill börja spara på, så är det de bokföringskontot du skall använda ja och inte göra ett nytt. Tänk på att det bokföringskontots saldo skall alltså stämma med vad du har på ditt sparkonto, dvs du behöver bokföra allt som händer på det kontot.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. För att hjälpa dig så hade du behöver beskriva lite hur din inlösen gick till och köpet. När du säger att du löst in din leasingbil hos en bilfirma, hade du tidigare löst ut den från leasingbolaget eller löste bilfirman ut restskulden i samband med att de köpte din "rättighet" för att köpa leasingbilen för det priset. I din början av kontersíngsförslag så har du med 1240, har du något saldo på detta kontot sedan tidigare? Du säger att handpenningen på den nya bilen är 0, menar du då att en del av inbytespriset har använts till köpet av den nya eller har du löst in bilen, fått betala 63 911 till leasingbolaget och sedan köpt en ny bil? När du säger köpt, menar du att du köpt hela bilen kontant då? I sådana fall, betalade du då 229 900 kr plus 63 911 eller vad betalade du totalt?   Som du märker så är det lite olika saker som behöver redas ut, så återkom gärna med mer information så kan vi se om vi kan hjälpa dig vidare.  Ha en fin helg! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej vad bra, då behöver du inte tänka på momsen. Även om ni tänker er att dessa intäkter används för att amortera lånet och betala räntan, så är detta inte något man bokför specifikt, utan detta blir föreningens intäkter som man sedan använder för att betala föreningens kostnader m.m. Så ni hanterar amorteringen och räntebetalningen av lånet för sig, och de medlemsavgifter ni får in blir intäkter som täcker de kostnader som finns i föreningen. Ingen speciell bokslutsverifikation görs vid årsskiftet gällande just detta, utan lånet bokförs alltså för sig och inbetalningarna från medlemmarna för sig. Så att bokföra inbetalningen från medlemmarna mot något 3XXX funkar utmärkt, utan att specificera att detta är tänkt för att täcka amortering m.m. i själva bokföringen.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Hos Skatteverket här kan du läsa om vad som gäller kring momsen när det är prisnedsättningar. I de fall som rabatten är innan betalning så skall beskattningsunderlaget minskas, dvs momsen skall minskas precis så som AnnicaL skriver.    Så i och med att rabatten finns på offerten så skulle jag säga att momsen inte skall baseras på priset innan rabatten utan efter rabatten, men det är lite svårt att avgöra då vägledningarna inte skriver något om rabatter innan tjänst/vara levererats vilket jag antar att det inte gjorts i detta fallet. Du dock alltid kontrollera med Skatteverket om du känner dig osäker kring något.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Jag dubbelkollade med en kollega som kan Visma eEkonomi och det stämmer att den periodiska sammanställningen inte räknar med de manuella verifikationerna, så om du vill inte behöva lämna in den manuellt så får du skapa fakturorna så som du beskrev ja. Var dock uppmärksam på att spara originalfakturorna/avräkningarna från Etsy då dessa också är dina underlag.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Låter som en bra idé! Roligt att höra att det uppskattas, det är bara att höra av dig igen om det uppkommer fler funderingar! 🙂  Ha en fin helg. Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Inga problem alls, skönt att höra.    Vi har tyvärr ingen support för programmet Visma Enskild firma i forumet, men däremot går det utmärkt att kontakta supporten via denna länken här för att få hjälp med dina frågor kring hur du hanterar det i programmet. Det jag kan säga är att inköp av tjänster med omvänd moms relaterar till omvänd byggmoms, dvs i byggbranschen så det bör vara den andra vägledningen du pratar om som du skall följa. Jag vågar dock inte svara på det till 100% utan det är bäst att kontrollera med supporten för Visma Enskild firma så att du får det hanterat korrekt i programmet. Gällande att det står "När du ska registrera inköp av varor" så skulle jag säga att det råkat slinka in varor i meningen istället för tjänster, då själva vägledningen handlar om inköp tjänster innanför EU.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Som min kollega skriver så beror det lite på hur försäljningen hanteras om man kanske är registrerad i One Stop Shop systemet och/eller VOEC systemet eller om man skall/är registrerad för moms i de länder man säljer till. Gällande hur man hanterar avräkningsnota i allmänhet från Klarna kan du läsa om här. Hur själva försäljningen bokförs beror dock på hur din försäljning sker, dvs om det är mot privatpersoner eller företag och om du uppnår kraven för VOEC eller OSS systemen. I och med att du har kontantmetoden så bokför du försäljningen direkt mot inbetalningen från Klarna och bokför inte upp någon fordran förutom vid eventuellt vid bokslutet.   När det gäller rent programmässigt så kan du lägga upp detta som fakturor med olika valutor om du skulle vilja, men i och med att de redan finns underlag skapade från Klarna och de är dina riktiga underlag så kan du även bara bokföra detta mot inbetalningen från Klarna som en övrig insättning>egen kontering och mot lämpliga försäljningskonton och eventuella avgifter. Ingen valutakurs hanteras i och med att du har kontantmetoden. Om du lägger upp de som fakturor i programmet så är det viktigt att du markerar inbetalningen sedan som utlandsbetalning i kassa- och bankhändelser så du kan hantera eventuella avgifter.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. I och med att det inte handlar om belåning utan försäljning av fakturor med regress och med tanke på att ingen avräkning har bokförts upp tidigare så skulle jag säga att det bör bokföras som följande:   1930 K 165 313  1510 D 165 313   I tidigare skede så bokförde du factoringavgiften samt att fakturan såldes, samt när du sedan fick pengarna så bokfördes fordran bort från 1512. Nu har kunden inte betalt, och du tar då tillbaka kundfordran igen och bör därför bokföras mot 1510 i debet. Om ni använder eEkonomi smart så hittade jag denna skriven hjälp-artikeln som förklarar hur man hanterar Visma Betalt Direkt. Under rubriken när du sålt fakturan och "Vad händer om min kund inte betalar fakturan?" så kan du läsa om hur man bäst kan hantera den regressfakturan.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Här kan du läsa mer om hur man hanterar värdeminskningar av fonder. I ditt fall så hade tex 1890 i kredit passat utmärkt att använda, och motkonto blir något konto inom 8XXX kontogruppen, tex 8370 Nedskrivningar av kortfristiga placeringar i kredit. Tänk på att inte alla nedskrivningar är skattemässigt avdragsgilla/skattepliktiga och kan därför behövas hanteras i deklarationen senare.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga.  Detta är helt korrekt bokfört och hanterat. Den automatiska integrationen rör endast själva försäljningen och inte vad som händer på företagskontot/bankkontot/banken då Shopify hanteras som en fordran tills dess att du får pengarna in på banken. Du får alltså bokför själva försäljningen först, sedan när pengarna kommer in på Shopify kontot. Sista steget blir sedan när du får pengarna utbetalt till ditt företagskonto, och det är då du bokför bort fordran mot 1580 och inbetalningen bokförs mot 1930 företagskonto.  Banktransaktionen kommer alltså i ett nästa steg och har du en automatiskt bankkoppling mot banken kommer denna "transaktion" komma in dagen efter den syns på kontoutdraget på din bank i eEkonomi. D v s syns kontotransaktionen på banken den 11:e så kommer den in nästa bankdag t ex 12:e.   Har du inte en automatiskt bankkoppling behöver du lägga upp denna händelse manuellt alternativt importera kontoutdrag från banken och matcha vilket du kan läsa mer om i hantering av utbetalning från iZettle. Principen är densamma som i denna forumstråden här, även om det handlar om iZettle i just den tråden.     Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Haha ja, det blev kanske lite sent 🙂 Vad bra skönt att höra! Om det skulle vara något mer så är det bara att skapa en ny tråd och få hjälp där.    Det har jag inte funderat på men det låter ju som en rolig idé, kanske något för framtiden! Ha en fin dag nu, och ingen fara alls! Det är därför forumet finns 🙂   Josefine ... Visa mer

Hej Alexander!   Jag förstår att det kan kännas lite rörigt, men jag ska försöka hjälpa dig så gott jag kan.   I den här tråden hittar du bokföringsexempel för Foodora med rabatt som du kan kika igenom. Om du känner att du inte får ihop summorna korrekt så rekommenderar jag att du tar hjälp av en redovisningskonsult som har erfarenhet kring detta, så att allt stämmer i din bokföring.    Det viktiga när det gäller Foodora underlag är att du bokför/hanterar allting separat i verifikationen och tänker på de olika momssatserna som finns specificerat. Dvs att man bokför rabatterna/avgifterna för sig och försäljningen för sig och allt i sin helhet. Enligt underlaget så verkar du ha en total försäljning innan rabatten på 7 677,01 ink moms ( se bild två ), dvs 6 854,47 ex moms. Detta skall bokföras i sin helhet, och sedan bokför du rabatten som en minskad intäkt i sin helhet i debet mot tex 3730 lämnade rabatter. Denna rabatten skall också minska den utgående momsen. Sist så bokför du avgiften som dragits, dvs 34,50 ex moms och denna har 25% moms på sig, medan din försäljning och avdragen rabatt är 12%. Så det blir egentligen samma princip som du använder i vanliga fall, där du kan utgå från det förslag jag gett i din tidigare tråd med den vanliga försäljningen och avgift, och sedan även bokföra rabatten som foodora dragit av mot tex 3730 lämnade rabatter samt moms.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din tråd för att du skall få svar. Jag skulle säga att det inte finns något direkt vägledning kring hur stor en skuld får lov att vara gällande att skriva av den, utan att det är något som är mellan de som lånet är mellan. Om AB:t inte längre finns så kan ju inte heller fordran finnas kvar, frågan är mer om hur detta skall påverka det skattemässiga resultatet om skulden skrivs av men inga pengar betalas tillbaka. Detta gäller både i enskilda firman och i AB:t. Här får jag hänvisa till Skatteverket för vägledning kring det, då jag inte kan hitta några direkta vägledningar som förklarar det. Det är möjligt att det kan gå under gåvoreglerna, dvs att man anser att den enskilda firman ger dessa pengar som en gåva till aktiebolaget och att det därmed inte är avdragsgillt respektive skattefritt, men det kan bli lite annorlunda i och med att enskilda firman inte är en juridisk person och det därmed ses som att du som aktieägare har lånat ut dessa pengar.    Du får gärna återkomma i tråden om du får ett svar som kan hjälpa andra i forumet med samma funderingar.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Nej det spelar ingen roll, du kan bokföra det direkt mot 2990 om du skulle vilja, men var uppmärksam så att du får bokfört momsen korrekt ändå i och med att momsen skall redovisas i året du får förskottet enligt vad du kan läsa om här. Om det ändå är procentuellt värde som du skall räkna ut i bokslutet och periodisera så rekommenderar jag dig att bokföra som min kollega föreslog, då du ändå inte kommer periodisera hela beloppet i slutändan.    Rent bokföringstekniskt så uppstår rabatten när du får det inbetalt, men sedan så gör man bokslutskorrigering gällande den delen som gäller för nästa räkenskapsår därav att man oftast gör på det sättet min kollega beskrev. Det är också enklare att glömma att bokföra eventuell moms vid betalningen/inbetalningen när man bokför direkt mot 2990.  Det är dock upp till dig hur du vill göra, men ditt sätt låter som att det blir samma tillvägagångssätt men bara att du gör det tvärtom.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Nja, kontona ser riktiga ut men du har mer i kredit än debet eftersom du lagt till mer utgående moms men inte lagt till mer att betala för kunden, dvs du har mer i debetspalten än kreditspalten. Så antingen så tar du ut mer från din kund, eller så är 66 kr ink moms men då kommer du gå i förlust gällande fraktkostnaden du betalar och det du får från kunden. Så om du skall räkna med att 66 kr ex moms så får du lägga på momsen på beloppet du tar ut från kunden, dvs 66 x 1,25 = 82,5 kr ink moms. 82,5 + 683 = 765,5 kr.    Inköp frakt är rätt ja, förutsatt att det inte är någon moms på frakten du betalar. Förstår inte riktigt vad du menar med som om kunden betalat frakten själv? Vilket förslag tänker du på, och hur menar du med att kunden skulle betalt frakten själv? 🙂   Ha det fint Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Du bokför inte frakten som ingår i tjänsten mot ett kostnadskonto (5710) vid försäljningen/faktureringen då detta är en intäkt för dig, utan denna skall bokföras mot ett 35XX konto, tex 3520 fakturerade frakter. Detta skall också beräknas moms på, och inte bara varan. Dvs moms läggs på både varan samt frakten, i och med att frakten är en vidarefakturerad kostnad. Det saknar betydelse om frakten du betalar hade moms på sig eller inte. Det är därmed bra att alltid tänka att du lägger på moms på fraktkostnaden, för att du åtminstone skall gå plus-minus-noll gällande kostnad och intäkt för frakt. Dvs betalar du 66 kr för frakt, så tar du ut 66 + moms till kunden i ditt pris.    I övrigt så ser bokföringsförslagen rimliga ut. 🙂    Ha en fin helg! 🙂  Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Det låter som en bra idé så att du får allt korrekt från början och slipper för mycket korrigeringar. Det brukar gå snabbare att bokföra om än vad det gjorde första gången, så det skall nog gå bra! Ingen fara alls, så lite så.    Tack så mycket, ha en fin dag du med! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det låter onekligen konstigt att du varken fått moms på fakturan eller att det står någon hänvisning gällande omvänd skattskyldighet. Så länge det inte står någon svensk moms specificerad på kvittona/fakturorna så får du inte redovisa någon svensk ingående moms oavsett, så det är inget du måste/får. Det bästa är att fråga efter nya korrekta fakturor som anger omvänd skattskyldighet så det blir korrekta underlag för dig, men man brukar normalt sätt bokföra detta som inköp av tjänst utanför EU oavsett om de angett det eller inte då huvudregeln säger att man skall redovisa momsen som köpare. dvs fiktiv moms. Hur man bokför inköp tjänst utanför EU kan du läsa om här.    Ibland så står det inte omvänd skattskyldighet/reverse charge på fakturan utan istället en angivelse till själva EU direktivet/VAT directive, article 96 eller liknande också. Det brukar stå längst ner på fakturan, så det kan du ju också kika på om det står hänvisning till.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle säga att det bästa är att dubbelkolla med Skatteverket angående detta, men om det är en ren insättningar av kapital, dvs inte någon medlemsavgift utan syftet är att öka föreningens egna kapital så bör det rimligtvis inte ses som en intäkt utan kunna bokföras mot 20XX direkt. Jag kan dock tyvärr inte hitta någon vägledning som stödjer detta, så det bästa är att antingen kontakta Skatteverket eller rådfråga en redovisningskonsult så att ni får det korrekt redovisat. Om man läser på vägledningen hos Skatteverket du skickat så står det följande under rubriken "Så här ska en samfällighetsförening ta ut moms på förvaltningstjänster"    Föreningen ska även ta ut moms på andra ersättningar. Det kan till exempel vara: separata betalningar som görs av medlemmarna för föreningens förvaltning betalningar för varor och tjänster som föreningen köper in och säljer vidare till medlemmarna, till exempel försäljning av vatten Så det är om de separata inbetalningarna för att öka reparationsfonden kan anses som separata betalningar för föreningens förvaltning, vilket bör då betyda att det är momspliktigt och skall ses som en intäkt, där man sedan gör en avsättning till reparationsfonden i bokslutet. Det kan också möjligtvis ses som en ökad medlemsinsats som bara skall påverka det egna kapitalet.    Du får gärna återkomma i tråden om du får ett svar som kan hjälpa andra användare i forumet som har liknande funderingar.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ja det tycker jag ser ut att stämma rent bokföringsmässigt. 🙂   Jag kollade med en kollega som kan Visma eEkonomi, och så länge du inte har någon bankkoppling så går det bra att låta de redan bokförda manuella verifikationerna vara, och radera de kassa-bankhändelserna som finns så det inte blir dubbelt bokfört. Importerar man bankhändelserna eller lägger in dem manuellt så skall man kan kunna klicka på en "soptunna" ute till höger om bankhändelsen för att radera den. Tänk på att kontrollera så att de händelserna faktiskt är bokfört korrekt innan så att du inte får felaktigt saldo på 1930.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket för vägledning kring detta, då det normalt sätt krävs att man tex anger vem/vilka representationen gäller och tidpunkten/anledningen för att få lov att dra det som en avdragsgill kostnad, vilket du inte har tillgång till vid köpet då mötena/golfen inte ännu skett. Detta kan göra att det inte blir avdragsgillt, utan istället blir ej avdragsgillt då det inte uppfyller kraven. Detta kan i sin tur bli att personalen kan bli förmånsbeskattade i värsta fall, om det räknas som en förmån att få sådana checkar vid tillfällen det inte är representation.     Du får gärna återkomma i tråden om du får ett svar som kan hjälpa andra användare i forumet med liknande frågor.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ah okej, så då måste det varit en feldragning. Om du inte har månadsmoms så kan du bokföra hela köpet först mot inköp tjänst utanför EU med fiktiv moms som du kan läsa om här, och sedan bokför du återbetalningen mot samma konton fast tvärtom så det krediteras och kommer därmed få rätt belopp på kontot och rätt fiktiv moms. Om du har månadsmoms så är det bättre att du får det rätt från början, och hanterar den del som är rätt som inköp tjänst och den del som de drog för mycket som en fordran. Dvs som följande:   1930/2440 med 1153,66 i kredit 4531 momskod 22 (25%) med 922,92 i debet  2614 momskod 30 (25%) med 230,73 i kredit    2645 momskod 48 med 230,73 i debet  1684 med 230,74 i debet   När återbetalningen sker:   1930/2440 med 230,74 debet 1684 med 230,74 i kredit   På så sätt får du rätt inköp i rätt månad och redovisat att de felaktigt dragit för mycket pengar som sedan återbetalas. I och med att det var en feldragning så bör själva kontoutdragen räcka som underlag, då det inte var själva köpet som krediterades.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Din bokföring av själva köpet ser korrekt ut, dvs att du använt ett 4XXX konto och redovisar hela köpet som en kostnad, detsamma gäller själva betalningen när den dragits. Du skriver dock att det är totalt 5 339,89, betyder det att du räknat in bankavgiften där redan så blir ditt förslag konstigt då du då bokför för mycket mot 1930 i kredit. Om du menar att det blir 5 339,89 plus bankavgiften som dras så verkar det stämma.    När du sedan får tullfakturan och det statistiska tullvärdet så skall du både redovisa frakt- och tullavgifterna m.m. samt det statistiska tullvärdet och fiktiva momsen. På ditt tullkvitto, alternativt på Tullverket, så kan du se vilken som är den tidigaste datumet som momsen och inköpet får redovisas, dvs vilket datum fiktiva momsen och tullvärdet skall bokföras. Här kan du läsa om hur själva fiktiva momsen och tullvärdet skall bokföras så att det hamnar rätt i momsrapporten.    Så om man kollar på det avgifter och det statistiska tullvärdet som du visar, och antar att du inte köpt något mer under denna perioden så bör det bokföras som följande:   2440 med 225 i kredit 5711 med 200 i debet 2641 med 25 i debet 4545 momskod 50 (25%)     debet 5 437,78 (beskattningsunderlaget) 4549 ingen momskod           kredit 5 437,78 (motkonto) 2615 momskod 60 (25%)     kredit  1 359 (Importmoms) 2645 momskod 48                debet  1 359 (Importmoms)   Detta blir alltså samtidigt som du bokför själva betalningen av tullfakturan, men du kan lika gärna göra det i två steg, dvs bokföra tullfakturan för sig och redovisa tullvärde samt moms på en egen verifikation om du skulle vilja. Så du kan alltså göra så som ditt andra förslag var, dvs bara redovisa tullavgiften och moms och sedan göra en manuell kontering gällande själva importvärdet och importmomsen eller så gör du allt på samma. Det viktiga är att det redovisas i den rätta perioden, vilket alltså oftast står på tullkvittot alternativt kan ses om man loggar in med sitt tullID på Tullverket.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej! Tack för din fråga. Detta bör hanteras som uttag av inventarier, och man blir därmed uttagsbeskattad normalt sätt. Hur man hanterar det kan du läsa om här . Det du behöver tänka på är att du bör ta fram ett marknadsvärde på bilen då det är detta värde som man utgår efter på uttaget. Ingen moms skall hanteras om det är så att du inte hade avdragsrätt på momsen vid köpet.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Jag skulle inte rekommendera dig att göra en manuell verifikation för något som händer på ditt Swedbank konto, så där använder du dig av kassa- och bankhändelser när du får utbetalt från Klarna i och med att du inte har ett eget konto hos dem som pengarna hamnar på först utan det blir utbetalt direkt till ditt företagskonto. Så Stripe blir manuellt både försäljning och när du får pengar in på Stripe konto. Eventuell överföring till ditt Swedbank konto från Stripe bokförs via kassa- och bankhändelser. När det gäller Klarna så blir det en manuell verifikation och sedan kassa- och bankhändelser i och med att pengarna kommer direkt till företagskontot.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och Roffakab's tråd för att du skall få svar. Jag skulle säga att du även bör korrigera årets resultat (2019 och 8999) ja i och med att du gör rättelsen i 2021's NE bilaga för det året och bokför upp den missade upplupna intäkten och därmed samtidigt ändrar din bokföring. Detta bör dock ske i 2021 och inte 2022, i och med att det är där du ändrar resultatet.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Låter bra. Ja det tycker jag ser ut att stämma gällande överföringen mellan kontona i kassa- och bankhändelser, bra jobbat!   Ha en fin helg. Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om du vill kunna ta ut vad varje resultatenhet har för resultat så bokför du per resultatenhet, i annat fall så kan du bokföra hela årets resultat utan att dela upp. Dock så skulle jag säga att det är onödig administrativt arbete att bokföra per resultatenhet, då du ändå kan få ut resultat per enhet via resultatrapporterna. Så det enklaste och bästa är att bokföra hela årets resultat som helhet mot 8999/2069 men det är upp till dig hur du vill göra. Konto 2069 används vanligen för föreningar, medan 2019 används för enskilda firmor samt delägare i handelsbolag.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Om det inte går att välja något annat än Swedbank som bank så kan du inte lägga upp Stripe kontot där utan får hantera det kontot manuellt. Då kan du stryka förslaget att lägga upp det som bankkonto, utan kan bara hantera 1934 manuellt. Ber om ursäkt för det.    Så då blir det enbart manuella verifikationer för allt som händer gällande Stripe, dvs både försäljningen samt när du får pengarna på Stripekontot. När du får pengarna från Stripe kontot till ditt företagskonto så bokför du det däremot inte manuellt utan bokför överföringen via Kassa- och bankhändelser mot 1934 kredit för att visa att pengarna överförts mellan kontona.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Du bokför det mot samma kostnadskonto du bokförde mot när du betalade frakten. Så om du tex bokförde frakten mot 5790 i debet så skall du nu bokföra det mot 5790 i kredit för att minska den kostnad du en gång bokförde.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Jo det skall du, så länge det gäller överföringen från Stripe kontot till ditt företagskonto. Detta är dock en ren överföring mellan två bankkonton, dvs ditt Stripekonto 1934 till ditt företagskonto 1930. Så denna överföringen skall fortfarande importeras och  bokföras då det händer på ditt företagskonto. Så det blir två manuella verifikationer, och sedan en via kassa- och bankhändelser då överföringen mellan Stripe till företagskonto är en händelse på ditt företagskonto.   Ja, precis så du byter 1510 mot 1518 i bokföringsförslag nummer två. Vid försäljningarna från Klarna så får du dina betalningar direkt från dem, de hamnar inte (normalt sätt) på ett eget bankonto där du sedan får överföringar. Så där så blir det två verifikationer. En för att bokföra upp fordran och försäljning, samt en när du får in dina pengar på företagskontot. När det gäller Stripe däremot så har du ett konto hos dem som är som ett bankkonto, där man normalt sätt får överföringar från det som finns på kontot men själva försäljningarna hamnar direkt på Stripe kontot. Därför så bokför man och hanterar 1934 då det blir ett eget bankkonto. När överföringen mellan Stripe sker till ditt företagskonto så blir det en överföring mellan två bankkonton.    Om det är så att dina försäljningar från Stripe går direkt till ditt företagskonto och mellanlandar inte på ett konto hos Stripe så är det okej att skippa bokföringsförslag nummer två, dvs du bokför enbart följande verifikationer:   Försäljning Stripe 1518 D 3051 K 2611 K   Inbetalningen till ditt företagskonto 1930 D Företagskonto 6570D Bankkostnader 1518K Fordran     Detta blir också hur du hanterar Klarna oavsett, eftersom du får dina pengar direkt från dem. Du kan dock inte bokföra så som ovan för Stripe om du inte får pengarna direkt från Stripe till ditt företagskonto, utan de mellanlandar på Stripe kontot.    Jag rekommenderar dig att kontakta en konsult som kan hjälpa dig med detta om det känns osäkert, då det självklart kan vara lite klurigt i början med allt detta.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Förstår jag dig rätt att du försöker matcha en bankhändelse mot din verifikation gällande försäljningen? Själva överföringen skall inte matchas mot försäljningsverifikationen då dessa inte har någon direkt koppling mellan varandra utan blir en egen kontering. Det verkar även som att du skall bokföra själva överföringen från Stripe till företagskontot, och inte själva insättningen på Stripe kontot. Som du kan se tidigare i denna tråden så skall man hantera Stripe kontot som ett eget bankkonto, vilket gör att själva insättningen på Stripe kontot också blir en manuell kontering så som jag gav förslag på. Om du sedan för över pengarna från Stripe till ditt företagskonto så bokför du den mot 1934 kredit och 1930 debet.   Här kan du se under rubriken "överföring mellan företagets bankkonton" hur det fungerar om du har Stripe kontot som ett annat bankkonto i kassa- och bankhändelser, alternativt så väljer du övrig insättning>egen kontering för att bokföra mot 1934 kredit. Man behöver hantera Stripe kontot som ett eget bankkonto då det fungerar som det, samt annars får man inte insättningarna i rätt perioder då överföringarna mellan Stripe till sitt företagskonto kan ske relativt sporadiskt beroende på vad man satt för intervall.    Jag vill också poängtera att du skall använda konto 1518 och inte 1510 i det förslaget du försöker bokföra, dvs denna:   1934 D Stripe 6570D Bankkostnader 1510K Fordran  (byt till 1518)   I och med att du bokförde fordran mot 1518 i tidigare skede så måste du nu bokföra mot samma konto igen. Om det är något som känns osäkert rent programmässigt så rekommenderar jag dig att kontakta vår support som kan hjälpa till med programmässiga frågor.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag rekommenderar dig att kontakta företaget du köpt det från och få en ny korrekt faktura av dem om de dragit 1 153,66 kr men angett 922,92 kr på fakturan. Om det är omvänd skattskyldighet eller inte skall stå tydligt på fakturan någonstans, vanligtvis längst ner på fakturan. Om det inte står någonstans att det skall vara 25% svensk moms på fakturan så bör de inte heller dra den summan, så oavsett så verkar det som att ditt underlag du fått inte stämmer med vad de dragit i verkligheten.    Kanske att företaget är momsregistrerat i Sverige? I sådana fall så skall de ha angett sitt svenska VAT nummer samt även ange momsen någonstans på fakturan. Så kontrollera fakturan samt kontakta företaget om fakturan känns felaktig är mitt tips.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Hm det låter konstigt med tanke på att ingen moms är redovisad. Jag skulle säga att du fortfarande bör redovisa det som ett inköp inom EU med fiktiv moms, men detta kan du alltid dubbelkolla med Skatteverket om du känner dig osäker. Detta med tanke på att huvudregeln är att säljaren inte skall ta ut moms vid inköp av tjänst inom EU och köparen skall redovisa momsen vid inköpet som du kan läsa om här.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Bra fråga, där kan jag tyvärr inte hitta så mycket vägledning så det är bäst att kontakta Skatteverket för rådgivning kring den delen. Du får gärna återkomma i tråden om du får ett svar som skulle kunna hjälpa andra användare med samma funderingar.    Med tanke på att man utgår efter vinsten vid VMB, och då man vid tidpunkten av förskottet inte ännu vet totala beskattningsunderlaget så kan det vara så att det inte skall redovisas någon moms på själva förskottet. Detta är dock bra att kolla med Skatteverket så att du redovisar det så korrekt som möjligt.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Normalt sätt så skall vinsten vara skattefri om det är en svensk kapitalförsäkring, men det är bäst att dubbelkolla detta med Skatteverket för att få ett korrekt svar.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer