Hej @Katarina 1 !   Man brukar normalt sätt inte dela upp anskaffningsvärdet av marken mellan olika konton gentemot vad man får dra av som skogsavdrag, utan det går utmärkt att bokföra det mot konto 1130 och så hanterar du avdraget i deklarationen. Om du ändå verkligen vill dela upp det så kan du skapa två egna konton inom 113X kontogruppen eftersom det fortfarande bör redovisas som mark. Tex 1131 och 1132.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag rekommenderar dig att kontakta en konsult för hjälp med detta, så att allting blir korrekt bokfört och hanterat i båda företagen. Detta är lite mer komplicerat och samtidigt är det viktigt att det blir rätt hantering i båda företagen, och utan insyn i bokföring och er situation så är det tyvärr lite svårt att vägleda dig kring detta.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Vad jag kan se så verkar du ha Visma Administration som program. Jag rekommenderar att du inte använder ett bokföringskonto som har en momskod kopplad till sig, utan att du istället väljer ett annat försäljningskonto som inte har en momskod kopplat. Du kan se vilka konton som har vilka momskoder via listläget över Bokföring - Kontoplan. Normalt sätt så brukar man använda ett annat konto än man använt när man bokfört upp intäkten sedan tidigare för att kunna hålla det separat i bokföringen. Du kan också skapa ett eget nytt bokförings konto inom tex 39XX kontogruppen för att det skall hamna under övriga intäkter.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tyvärr så kommer jag inte komma med något bättre svar än Skatteverket, då det är svårt att ge vägledning kring just sådana tillfällen. Problemet är att du blir hanterad som en icke beskattningsbar person och köpet hanteras genom IOSS. Så den momsen är en felaktig debiterad moms och är inte avdragsgill för dig. Det borde inte heller vara ett inköp utanför EU eftersom importen hanteras av AliExpress och inte dig som företag, utan det bör rimligtvis bli ett inköp utan moms dvs hela beloppet blir en kostnad för dig. Det rådet dock lite otydligheter kring detta, där man ändå kan anse att köpet borde redovisas som ett inköp utanför EU från din sida och att importvärdet då blir frakt+kostnaden inkl. importmomsen som lagts på. Eftersom vägledningarna utgår ifrån att du faktiskt köper som ett företag och inte en privatperson, så finns det inte heller så mycket vägledningar kring situationer som denna när du som företag blir behandlad som en privatperson. Det bästa är att försöka att få det hanterat korrekt dvs inköp mellan två företag utanför EU, så att köpet kan redovisas som en import enligt huvudreglerna.    Angående DHL DDP så är det också något som blir lite konstigt, eftersom varan ofta mellanlandar i ett annat EU land innan det skickas vidare och det är därför de blir deklarationsskyldiga för importen och hanterar den enligt de reglerna. Inte heller här finns det någon särskild vägledning som kan vara till hjälp, eftersom någon annans moms/felaktig debiterad moms inte är avdragsgill trots att den läggs på i dina import kostnader.    Så för att summera så finns det tyvärr inte så mycket klarhet kring detta, utan det bästa är att maila Skatteverket för att få en lite tydligare svar kring hur det bör hanteras och följa det svaret så gott man kan. Man får oftast lite bättre och tydligare svar via mail än via telefon när det gäller de lite mer komplicerade områdena. Det är också bra att försöka undvika att bli behandlad som en icke beskattningsbar person utan istället som ett företag, så man kan göra det så korrekt för sig som möjligt.    Kanske det finns någon annan användare i forumet som vill dela med sig av sina tankar kring detta, som kanske varit i kontakt med Skatteverket och fått mer vägledning? Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Det är svårt att ge råd kring hur lång nyttjandetid skyltarna skall ha, men om du inte vill använda förenklingsregeln över att man kan ta 5 år som avskrivningstid så får man försöka hitta en branchstandard över vad andra företag brukar skriva av i för takt. När du säger hyreskontrakts tid så antar att du menar för lokalen och inte för skyltarna. Om man anser att skyltarna bör ha en lika lång nyttjande period som hyreskontraktstiden så bör det vara rimligt att kunna använda samma tid, eftersom man även kan gå på nyttjande perioden trots att den ekonomiska livslängden kan anses vara längre.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Om jag förstår dig rätt så har du fått svar från Skatteverket att detta skall bokföras som en direktkostnad dvs inte som en tillgång utan mot ett kostnadskonto och skall därmed inte göras några avskrivningar på. Då skall den inte heller vara med i anläggningsregistret då det inte är en tillgång, utan bara bokföras som en kostnad mot bankhändelsen. Ett lämpligt konto hade kunnat vara t.ex. 5410 Förbrukningsinventarie, alternativt tex 5170 Reparation och underhåll av fastighet.    Så jag skulle säga att du alltså inte alls skall lägga upp den under funktionen Anläggningstillgång då du säger att den skall kostnadsföras direkt och inga avskrivningar skall göras och är därmed ingen tillgång. Funktionen är gjord för att vara som ett anläggningsregister där man håller koll på tillgångens värde och avskrivningar samt kan få ut underlag för bokföring av avskrivning, vilket du inte skall göra för denna byggnaden.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle säga att du bör bokföra det mot ett 40XX konto ja, eftersom det blir din varukostnad. Du behöver inte bokföra upp det som ett lager förrän i bokslutet när du skall göra en inventering och om du då har varor kvar, och det är först då som du använder konto 1400. Motkonto blir ett 49XX konto.    De kompendium du skickat som pliktexemplar behöver du inte separera från 4010 mot ett annat konto om du inte vill, men du kan lägga det mot ett 6XXX konto för att separera och visa att detta inte säljs vidare. Tex konto 6150 Trycksaker kan funka till detta, eller 6992 Övriga externa kostnader.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Låter som en jättebra plan att investera i då man alltid kan lära sig mera inom bokföring. Personligen så har jag aldrig använt mig/läst något från Nordstedts juridik, men med tanke på att BAS verkar stå bakom den bokserien så kan jag inte tänka mig att de inte skulle vara bra eller korrekta. 🙂   Jag kan rekommendera bokserien Redovisa rätt som också ger korrekt och bra information, som säkert kan vara till extra stöd för dig. Någon annan användare i forumet som har fler tips på vad de använder/har använt sig av tidigare?    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det bästa är att du kontaktar Skatteverket och ber om ett förtydligande, men vad många företagare gör är att hanterar det som ett inköp inom EU då säljaren anger ett VAT nummer inom EU och därmed bör det inte vara ett inköp utanför EU. När det gäller tjänst så spelar det ju egentligen mindre roll, eftersom det bara blir redovisat i två olika momsrutor men hanteringen med fiktiv moms är likadan vara sig det är inom eller utanför EU.    Så tyvärr så finns det ingen direkt vägledning som varken motstrider eller bekräftar hur man skall hantera EU VATnummer, då dessa egentligen inte är ett riktigt VAT nummer utan bara ett identifikationsnummer. Man kan ju dock argumentera för att det bör bli inköp inom EU eftersom företaget har registrerat sig att sälja inom EU, och har detta identifikationsnummer men vill inte registrera sig för moms i ett specifikt EU land.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Enligt god redovisningssed så gör man rättelser från gamla år i nästkommande öppna år. Det kan dock fortfarande betyda att du behöver justera deklarationen för 2021, men göra korrigeringarna rent bokföringsmässigt i 2022. Detta är bäst att kontrollera med Skatteverket.    Eftersom 2021 bör vara ett redan låst och deklarerat år så bör det vara så att du inte skall göra rättelsen i 2021, utan det blir i 2022 du får göra det.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Det låter som att du anlitat företaget som en sorts underleverantör, så konto 6900 kan funka utmärkt alternativt att du använder ett konto inom 46XX kontogruppen som är för legoarbeten/underentreprenader.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle säga att det inte bör finnas några hinder att sälja inventarier mellan moderbolaget till dotterbolaget, dvs att hantera det precis som om man hade sålt det till ett annat företag till marknadspriset plus eventuell moms. Där är det viktigt att skapa korrekt faktura/kvitto som underlag till båda företagen. Däremot så får jag hänvisa till en redovisningskonsult om det är okej att överlåta inventarierna mellan bolagen och hur man hanterar detta, eftersom det går under koncernredovisning som kan ha lite olika undantag inom sig. Så där är det bäst att hjälp av en konsult så att dina underlag blir korrekta och att det hanteras korrekt.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga, vad roligt att du använt det nya Vismakortet. Hotellkostnader är en av de undantagen från huvudregeln som du kan läsa om här i Skatteverkets vägledning. Där säger man att det är säljarens land som blir beskattningslandet, inte köparens. Detta betyder att du bör ha ett underlag med det landets moms på sig, som i sin tur betyder att du bör bokföra kostnaden i sin helhet. Ingen omvänd skattskyldighet eftersom det inte går under huvudregeln.   Ha det fint! Josefine  ... Visa mer

Hej!   Det funkar utmärkt, 2510 är gruppkontot för skatteskulder medan 2512 är ett mer specifikt underkonto.Det går bra att du krediterade även den mot 2510, men ett mer specifikt skuldkonto för det är 2514.    Det är faktiskt båda två som skall hanteras, eftersom man i samband med slutliga skatten även får den tillgodoförda debiterade preliminär skatten. Så fick man en skatteskuld i bokslutet, så kommer man debitera 2510 (om man använt det till både inkomstskatt och särskild löneskatt) och kreditera 2518 för den tillgodoförda debiterade preliminärskatten. Du kommer alltså ha två händelser på skattekontot som en är i minus och en är i plus, som tillsammans blir den slutliga skatten som dras. Om du vill läsa mer om hur detta hanteras så finns det här.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Den är valfri, men bra att göra för att kunna hålla koll på varje räkenskapsårs egna insättningar och egna uttag osv. Det finns dock som sagt inget som är tvingande över det. Det enda som man bör göra är att nolla 2019 Årets resultat och flytta till 2010 året efter, så detta kontot alltid är noll till bokslutet.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag rekommenderar dig att ta ut huvudboken för 1241 och 1249 för att kontrollera vad det är som har gått snett, du kan behöva kolla i tidigare räkenskapsår också beroende på när felet skett. Det låter som att någon avskrivning har bokförts felaktigt, men det är viktigt att försöka hitta felet så du vet hur det skall korrigeras. Om det är så att någon avskrivning bokförts felaktigt så bör du kunna göra korrigeringen nu i bokslutet så att du får samma siffror på konto 1241 och 1249 samt får bokfört den sista avskrivningen som en kostnad. Tänk på att hänvisa till felet du hittade i verifikationstexten så det blir tydligt vad du korrigerar.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. För att kostnader för konferens skall vara avdragsgilla och godkända så behöver du uppfylla de krav som finns här. Kostnaderna kan du bokföra mot konton inom 58XX gruppen, alternativt att du lägger konferenskostnaden mot ett eget konto inom 65XX eller 69XX kontogruppen för att särredovisa detta som en form av utbildning. Tänk på att den norska momsen inte är avdragsgill förutsatt att du inte är momsregistrerad i Norge, och hela beloppen blir en kostnad för dig. Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om man följer K1 eller K2 regelverken så hanterar man finansiell leasing som en hyresavtal, dvs likadant som en operationell leasing. Det är enbart om man följer K3 regelverk som det blir en skuld och tillgång på det sättet som du bokfört, så jag rekommenderar dig att korrigera detta eftersom det inte är en tillgång i företaget. Om du följer K3 regelverket så rekommenderar jag dig att hjälp av en konsult, då det är ett mer komplicerat regelverk och tyvärr ingenting vi kan vägleda kring i forumet.    Hur man bokför leasing av maskin kan du läsa om här. Då du inte har en första förhöjd leasingavgift så blir det inget bokfört mot ett 172X konto vid upptagandet av leasingen, utan istället så bokför du dina löpande leasingavgifter mot tex 5212. Det blir ingen tillgång eller skuld eftersom det hanteras som ett hyresavtal och du betalar ingen första förhöjd leasingavgift, utan blir bara löpande kostnader för dig. Varför du får problemet vid årsredovisningen är tyvärr lite svårt att veta, men det spelar mindre roll om det är så att du inte följer K3 och därmed inte skall hantera din leasing som en tillgång samt skuld.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Med kapitalkonto, menar du då ett sparkonto med ränta? Är detta sparkontot privat eller är det en tillgång i din enskilda firma som du bokför händelser på?    Jag skulle säga att den skatten som dragits är privat då ränteintäkten bör vara privat och både ränteintäkten samt avdragen skatt bör bokföras mot konto 2018 respektive 2013 förutsatt att du bokför sparkontot på enskilda firman. Om du inte gör det så behöver inget bokföras. Det kan dock vara bra att dubbelkolla detta med Skatteverket och ränteintäkten är något som skall redovisas i den enskilda firman och du kan då använda konto 8310. Däremot är den avdragna skatten oavsett en privat kostnad och skall inte belasta företaget, och bokförs därmed mot 2013 oavsett.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej! Vad roligt det låter!   Om Skatteverket säger att det inte är avdragsgillt så rekommenderar jag dig inte att bokföra det mot kontogruppen 58XX utan istället mot tex 6992 övriga ej avdragsgilla kostnader, förutsatt att du faktiskt får betala det med företagets pengar. Detta bör du också kolla med Skatteverket, då det kan vara något du får betala med privata pengar.   Förstår tyvärr inte riktigt din fråga om det spelar någon roll att du blivit fast anställd? Tänker du om det spelar roll kring om du ens får betala biljetterna med företagets pengar? Om det är relaterat till din sista fråga så skulle jag säga att antagligen nej, då det antagligen inte anses som en tjänsteresa, utan en arbetsresa (om än väldigt lång resa), men det är bäst att kontrollera med Skatteverket alternativt ta hjälp av en konsult som kan rådgiva dig kring dina frågor. Det är möjligt att man kan tänka annorlunda om det blir 50/50, då en del faktiskt blir fakturerat från företaget men det är också något som är bäst att kontrollera med Skatteverket. Här finns det lite mer information kring tjänsteresa och arbetsresa som kanske kan hjälpa dig på traven.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej Johan!   Det är svårt att säga om det är galet eller inte, det beror på när fakturan skapades. Om det är exakt som det var för Oskar568, så bör det betyda att du skapade fakturan i 2022 och arbetet var utfört i 2022 men du fick betalt i 2023. Om det är så, så stämmer det att du bokför upp det som en kundfordran. Om fakturan skapades i 2023 och du fick betalt då, men jobbet är utfört 2022 så är det en upplupen intäkt och du kan läsa här hur man bokför detta. Då bör du alltså korrigera det du bokförde och följa den hanteringen i tipset.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för dina frågor.    1.Hur du bokför köp på avbetalning kan du läsa om här. Man bokför alltså upp hela köpet som en kostnad direkt och som en skuld, som man sedan redovisar som en minskning av skulden för varje avbetalning.   2. Det stämmer att du inte kan matcha dessa, utan istället får du välja "Övrig insättning - Egen kontering" på bankhändelsen för att kunna bokföra försäljningen samt avdraget på samma verifikation. Det är inte tillåtet att "kvitta" försäljning mot kostnader så dessa måste redovisas separat. Så du skall fortfarande redovisa hela försäljningen som finns på fakturan som en intäkt, och redovisa den avdragna avgiften som FF dragit på samma verifikation. Avgiften kan du bokföra mot ett 60XX konto i debet med eventuell moms och intäkten mot lämpligt 3XXX konto med eventuell moms i kredit. Jag är dock lite osäker på hur du menar med att de drar skatt m.m., så du får gärna förtydliga lite om du menar att de bara drar en avgift för sina tjänster eller vad det är för annars sorts skatt då det kan påverka hur du hanterar detta.    Anledningen till att det läses in som utgifter är för att Visma Scanner (vilket jag antar att du använder) är till för att scanna in kvitton och leverantörsfakturor, och inte kundfakturor. Jag kontrollerade detta med en kollega som kan eEkonomi, och du kan ändå scanna in det på detta sättet och sedan välja "Övrig insättning - Egen kontering" för att där kunna välja koppla bild till höger. Det viktiga är att du inte tolkar denna bilden, utan gör på detta sättet istället för att den inte skall bli bokförd som en kostnad. I framtiden så rekommenderar jag dig att bara använda Visma Scanner till kvitton och leverantörsfakturor, dvs till inköp då det är så den är utformad att hanteras.    Hoppas detta hjälper dig vidare, ha det fint! Josefine ... Visa mer