Hej!   Tack för din fråga. I denna länken kan du läsa om hur man hanterar ersättning till barn i näringsverksamhet. Så om detta är avdragsgillt eller inte beror alltså på om lönen är marknadsmässig. Utöver det så verkar det inte finnas några problem mot att anställa din dotter. Hur man hanterar Visma lönebesked om du skulle välja att använda det kan du läsa om här. Om du känner dig osäker kring något rekommenderar jag dig att kontakta skatteupplysningen för mer information.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Hur menar du med att momsen skall bokföras på 80% av beskattningsunderlaget? I normala fall när det gäller förenklad VMB så beräknar du momsen på vinsten under den momsperioden, dvs skillnaden mellan försäljningen och inköpet. Så i ditt fall borde det beräknas på 8 000 - 5 000= 3 000. Du får gärna förtydliga lite där vad du menar för att jag skall kunna hjälpa dig.    När man hanterar förenklad VMB så gör man en omföring i slutet av momsperioden för att få bokfört och beräknat momsen. Du bokför då mot konto 3220 i debet och konto 2616 i kredit när du kommit fram till vad momsen skall vara. Jag hittade denna tråden som kan hjälpa dig hur man hanterar detta i eEkonomi med momskoderna så att det blir rätt i programmet för dig.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag tycker korrigering nr 1 ser korrekt ut, då du flyttar beloppet från 2510 mot 1630. Så det låter konstigt att du fortfarande har fel i årsredovisningen. Importerade du om saldona efter korrigeringen? Om du har gjort det, kan det vara så att något blivit dubbelt för dig gällande 2510? När det gäller skattekontot så har man ju två händelser, både inbetalningen till skattekontot som blir 1930 K och 1630 D, samt sedan beslutet som dras på skattekontot vilket då blir 1630 K och 2510 D ( eller vad det nu gäller ). Kan det vara så att detta har missats eller blivit fel?   Korrigering nummet så kommer bara göra att du fåt dubbelt på 1930 vad jag kan se i dina förslag. Att 2510 är på debet behöver nödvändigtvis inte vara fel. Det beror lite på vad du bokför mot det kontot. Tex så bokförs f-skatten mot debet eftersom det är en fordran mot skatteverket medan beräknade inkomstskatten bokförs i kredit då det är en skuld. Så för att avgöra om det verkligen är fel med ett saldo på 2510 som är debet så får du kontrollera hur du bokför f-skatten och jämföra med skattekontot så bör du kunna avgöra detta.    Mitt tips är att kika här hur man hanterar skattekontot gällande f-skatt och slutlig skatt i normala fall, så kanske du enklare hittar om något är knepigt. Det kan också hjälpa att ta ut en huvudbok för konto 1630 och jämföra med skattekontoutdraget för att lättare hitta om något inte stämmer för dig.    Ha det fint, hoppas detta hjälper dig lite framåt! Hör av dig om jag skall förtydliga något.  Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag utgår från att du har angett ditt VAT nummer till detta köpet. I sådana fall så kan du läsa om hur man hanterar inköp tjänst utanför EU här. Detta räknas som en tjänst förutsatt att du fått det digitalt och inte på någon skiva eller liknande levererad till dig.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om bolaget har och anger sitt svenska VAT nummer så skall ni hantera den försäljningen precis som en vanlig svensk försäljning ja, det stämmer fint. Detta då man inte uppfyller kraven för handel inom EU då företaget har ett svenskt VAT nummer, och man bör därmed hantera det som försäljning inom landet. Läs mer om kraven här.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Det verkar som att du skrivit något och sedan ångrat dig ,men om du skulle behöva fortsatt hjälp så är det bara att återkomma här eller i en ny tråd med din fråga så hjälper vi dig. Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om du menar att du köpt detta innan din enskilda firma var startad så kan du inte registrera dessa köp på det faktiska datumen du köpte dem, eftersom ditt företag inte existerade då. Istället så får du registrera dem som en egen insättningar och välja första dagen på ditt räkenskapsår. Så om du började med din enskilda firma tex 2022-01-01 så är det detta datum du får registrera köpen på som tidigast. Var uppmärksam på att man inte alltid får dra momsen på köp gjorda innan företaget startade, men det kan du läsa mer om här och här.     I övrigt så bokför du det som de andra köp du gjort med privata pengar, dvs som egen insättning ( mot konto 2018 i kredit ) och lämpligt kostnadskonto i debet. Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Att balans- och resultaträkningarna är preliminära beror troligtvis på att någon/alla räkenskapsår inte är låsta. Hur man gör detta kan du läsa om i denna tråden.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej, då låter det som att anledningen är att 2019 så ändrades något efter årets blivit låst och importerats till deklarationsmodulen. Det är lite klurigare i sådana fall, för det betyder att du har felaktiga siffror i 2019 och 2020 skulle jag säga. Då får du nästan kika i 2019 och kika vad som gjorts efter det som orsakat obalansen, och på så sätt avgöra vad som skall korrigeras. Sedan får du kolla i deklarationsmodulen i 2020 samt i eEkonomi för 2020 och avgöra om obalansen finns där på båda ställena.    Som du säger så får man egentligen inte göra om/ändra i tidigare räkenskapsår som redan är låsta och deklarerade hur som helst. Det kan vara så att du behöver kontakta en konsult för hjälp med detta, som kan se hur din bokföring ser ut samt inne programmet, men jag kanske kan ge dig råd om du först kollar det som jag skrev i första stycket. För då vet jag om det finns en obalans i både Visma eEkonomi och deklarationen för 2020 och kan vara enklare att hjälpa till utan den insynen som egentligen krävs.    Ha det fint så hörs vi! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Just lösen/försäljning av leasing är ett lite klurigare område, speciellt vid sådana här tillfällen där man inte löser ut sin leasingbil och sedan säljer den utan den säljs mellan leasingbolaget och bilhandlare och du får en form av ersättning för det.    Här beror det lite på vad du fått för underlag av leasingbolaget och bilhandlaren hur man hanterar detta. Fick du en kreditfaktura av leasingbolaget på detta? Eller något underlag från bilhandlaren? Vem fick du pengarna av, leasingbolaget eller bilhandlaren? Det låter mer som att du fått från bilhandlaren ett underlag, där en del av försäljningen går till lösen av bilen och resten till dig. I denna länken så kan du läsa mer om olika hanteringar av lösen. Ditt fall låter som den första, dvs att rätten att köpa leasingbilen säljs till bilhandlaren, där bilhandlaren löser ut bilen och leasingtagaren ( du ) får eventuellt övervärde. I sådana fall så skall detta hanteras som en ersättning eftersom du aldrig ägt bilen, och bör då redovisas med full utgående moms och som en övrig intäkt.    Så baserat på den informationen du gett så skulle jag säga att du bör redovisa 103 075 ink moms som en intäkt. Så ex moms mot ett 39XX konto i kredit och mot 2611 i kredit, vilket bör bli 82 260 som intäkt och 20 615 moms. Samtidigt måste du även hantera den förutbetalada leasingavgiften som är kvar i bokföringen, som minskar din intäkt i slutändan. Denna bör alltså krediteras från 1720 och debiteras mot 5615 för att tas bort från bokföringen och visas som en ökad leasingkostnad.    Jag skulle dock rekommendera att ta kontakt med en konsult för att du skall få det rätt i din bokföring, då det som sagt är ett litet klurigt område med lösen av leasingbil och ofta kräver att man har tillgång till underlag som bara konsulter kan ha. Skatteupplysningen kan också vara till hjälp i vissa fall om hur detta skall redovisas, både gällande momsen och intäkten.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle säga att så länge den klassas som det så har kunden rätt, vilket man kan läsa om här. Där står det under rubriken moped att mopedbilar även innefattas i reglerna för mopeder, dvs att de inte omfattas av specialreglerna för personbilar utan bör har full avdragsrätt.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Vad bra. Som jag beskrev så är inköp utanför EU lite krångligare hur det bör hanteras, så där får jag hänvisa till Skatteupplysningen för mer hjälp. Där blir ju i sådana fall inköpet hanterat som om du vore en privatperson och Tullverket hanterar importmomsen och det blir en kostnad för företaget. Där finns det inte så mycket vägledning hur det skall redovisas från ditt håll, dvs som inköp utanför EU ändå eller mot 4010 enbart som du skriver. Så för att få bäst svar så är det bäst att kontakta Skatteverket.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ah okej vad bra att allt är korrekt. Inga problem, ha en fin sommar du med nu! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Byggmaterialet skulle jag säga bör bokföras som en vidarefakturerad kostnad mot 35XX kontot, medan arbetstimmarna bör bokföras mot ett 30XX, tex 3041 för att visa att det är försäljning tjänst. Vilket konto exakt inom 35XX är upp till dig, men du kan söka i kontoplanen i eEkonomi och välja att klicka i visa inaktiva konton och se om du hittar något som passar dig.    Om du gör själva fakturan i systemet så kan du dock inte göra minusrader när det är en ROT faktura då SKV inte accepterar minusrader i ansökan för ROT, så där får du istället göra som min kollega beskriver i denna tråden för att visa rabatten.    Hur man skapar ROT fakturor i eEkonomi kan du läsa om här. Hur du sedan matchar fakturan när du fått betalt till ditt privata konto kan du läsa om här.  Ha det bra!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Hm okej, inte riktigt med på vilket datum för ingående balans du menar. Det låter konstigt att ingående balansen för 2022-01-01 ändras beroende på, så jag skulle tro att du tittar på ingående balans per de datum du pratar om. Denna kommer ändra sig då det händer saker på 2440 under månaden och kommer inte vara samma belopp som i början av räkenskapsåret. Så länge du inte menar att ingående saldo per 2022-01-01 ändras löpande så låter det som att allt är korrekt för dig, och det är helt normalt att saldot ändras under året beroende på från vilken period du kikar på gällande ingående balansen.    Så naturligt sätt kommer den ingående balansen ändras beroende på från vilket datum man läser av det ifrån och vad som hänt på kontot. Så utgående balans 2021-12-31 skall vara samma som ingående balans 2022-01-01 men behöver inte vara samma under resten av 2022 beroende på vad som har hänt på konto 2440 då. Så kontrollera gärna att du har 2022-01-01 som första datum för perioden du kollar på, och kika om ingående saldot fortfarande är -102. Om det är det så låter det som att allt är korrekt, baserat på hur du förklarade att det blev bokfört vid betalningen av leverantörsskulden.    I ditt första meddelande så pratar du om att balansräkningen är i obalans och nu verkar du prata om specifikt konto 2440 och att det saldot ändras. Så för att summera så kommer balansräkningen aldrig balansera under året utan enbart när man gör sitt bokslut och fastställer årets resultat. Konto 2440s saldo kommer ändras under året ( när det väl händer saker, så som nya fakturor eller betalning av gamla ) men den ingående saldot per 2022-01-01 skall inte ändras utan det bör vara detsamma oavsett.    Hoppas detta gjorde det lite klarare för dig, ha det bra! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag får inte riktigt ihop den beräkningen du gjort om man kikar på Skatteverkets vägledning kring hur man beräknar förmånen. Tar man ditt exempel så bör det nog bli följande:   Värdeminskning : 16 000/6=2 666 Kapitalkostnad : 16 000 x 0,0123=196,8    I din beräkning så verkar du tagit 16 000 x 1,23 istället, dvs 123% istället för 0,0123 vilket blir 1,23%. Mitt tips är att läsa igenom vägledningen igen och göra om beräkningen för att kontrollera vad som blir rätt för dig och vad förmånen i sådana fall blir.    Hur du sedan lägger in det i lönetillvalet i eEkonomi beror lite på hur man väljer att hantera den. Om man väljer att inte hantera det via någon löneväxling så kan du använda förmån, tabellskatt alternativt valet förmån, engångsskatt istället eftersom det är en engångsbelopp varje år som skall beräknas förmån på.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga, ber om ursäkt att du fått vänta på svar. Hm okej, det låter som att något kanske har bokförts eller ändrats efter året var låst och importerat till deklarationsmodulen som skapar detta problemet. Det som blir svårt är att du kan inte bara ändra dina ingående balanser i 2021 då dessa måste matcha med utgående saldo för 2020. Som du säger kan du inte heller ändra på debet och kredit eftersom du enbart bara flyttar saldon. Det måste rimligtvis handla om differens mellan årets resultat eller liknande, om nu skuldsidan är mindre än tillgångssidan.   Jag fick följande svar från en kollega som kan eEkonomi med tips på en checklista för att felsöka detta :   Checklista Kontrollera och jämför balansräkningen i eEkonomi för 2020 mot vad som står i deklarationsmodulen. Har du balansomslutning i eEkonomi men inte i deklarationsmodulen  behöver du radera samtliga år i deklarationsmodulen för att en ny synk ska ske. Detta innebär att du behöver göra om hela årsredovisningen och deklarationen. Vet man vilka värden som skall stå KAN man manuellt ändra rutorna i balansräkningen (då måste du ansvara själv att dessa siffror blir korrekt.) Vi rekommenderar att radera och lägga upp i detta läget   För hjälp med hur du skall hantera diffen/varningen rent programmässigt så kan du kontakta vår fina support. När du hittat vad som är felet från 2020 och fått hjälp hur man kan hantera det programmässigt så kan du återkomma i tråden så kan vi se om vi kan hjälpa dig vidare. I annat fall så kan du behöva kontakta en konsult trots allt som kan få insyn i ditt program och bokföringen och enklare hjälpa till med detta.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om man inte har angett sitt VAT nummer vid inköp inom EU så skall man fortfarande redovisa fiktiv moms precis som vanligt, men man beräknar på totala beloppet ink det landets moms. Hela beloppet blir en kostnad i och med att man inte har avdragsrätt för andra länders moms, som du kan läsa om här hos Skatteverket.    När det gäller köp utanför EU så är det lite klurigare, för där blir importmomsen hanterad av tullverket vilket gör att den blir en kostnad för dig istället. Där är det bäst att dubbelkolla med Skatteupplysningen om man ändå skall redovisa det som ett inköp utanför EU då den redan har redovisats som ett inköp av en privatperson. Där kan jag inte hitta så mycket vägledning så det bästa är som sagt att kontrollera detta när det väl händer så det redovisas rätt för dig.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej Caroline!   Tack för din fråga. Öresutjämning hamnar under nettoomsättning då det bokförs mot 3730 vanligtvis och den kontogruppen hamnar under nettoomsättning enligt SRUs kopplingsschema som man kan kika på här. Det spelar ingen roll om man väljer att bokföra öresutjämnning mot specifika kontot eller låter det vara på det kostnads/intäktskontot som den egentligen tillhör. Så låt det ligga kvar är mitt råd då det är helt normalt att ha sådant i sin resultaträkning. Om du hellre vill att de skall hamna under rörelseomsättning så kan du bokföra en flytt av saldot mellan kontot för öresutjämning till hyresintäkts kontot eller ett annat 39XX konto och sedan uppdatera dina siffror i deklarationen för att de skall hamna under samma rubrik.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Hm det låter konstigt att den ingående balansen ändrades när fakturan betalades, menar du att saldot på konto 2440 har ändrats kanske? Eller att det som står längst ner i balansrapporten, dvs beräknad resultat eller liknande har ändrats?    Under året så kommer aldrig balansrapporten balansera, då den bara balanserar i bokslutet när man bokför årets resultat. Så om du menar att dina tillgångar inte är samma som ditt eget kapital och skulder och att det därmed är obalans så är detta korrekt under året då det enbart balanserar när man gör sitt bokslut och fastställer årets resultat.    Det låter som att det gått korrekt till om det bokfördes i debet, och du har för närvarande en leverantörsskuld på 12 150 kvar som ännu inte är betalt. Dock svårt att avgöra baserat på detta, men när man bokför bort leverantörsskulder så bokför man bort det i debet så det låter som det gått rätt till.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Hm om du fått en faktura på det så låter det inte som att du har lämnat en rabatt till en kund? Varför har du fått denna fakturan? Vad gäller rabatten? Återkom gärna med mer information så kan jag hjälpa dig med ett lämpligt bokföringskonto. Om det är så att det är en rabatt på en intäkt gällande din kund så stämmer 3730 utmärkt.   Om du menar att du fått en rabatt på något du köpt så bokför du denna återbetalningen mot samma kostnadskonto du använde vid originalbetalningen. Detta minskar då den kostnad du bokfört sedan tidigare.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej Emiliau! Jag hoppar bara in tråden då det verkar som att du har Visma eEkonomi Bokföring. I den varianten av Visma eEkonomi finns det ingen funktion för att skapa kundfakturor, så jag antar att du har gjort dina kundfakturor som verifikationer under Bokföring - Verifikationer? I sådana fall så antar jag att fakturan bokfördes som en intäkt samt kundfordran i bokslutet förra året, dvs mot 1510 i debet och mot ett 3XXX konto i kredit och eventuell moms. Då bokför du nu bort kundfordran när du nu fått betalt, dvs mot 1510 i kredit och mot 1930 debet.  Om du jobbar i en annan variant än Bokföring så stämmer AnnicaLs förslag utmärkt, så då är det bara att följa hennes råd. Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ber om ursäkt att du fått vänta på svar men var tvungen att bolla med min kollega så du även får det rätt rent programmässigt. Jag tar svaren i tur och ordning:   1. Ja jag menar att det är A83 som är rätt, ber om ursäkt att jag var otydlig där 🙂 Det är tyvärr svårt för mig att svara på vilka dubbletter du skall ta bort och vilka som skall vara kvar, men det bästa vore att ta bort de som är manuellt gjorda och behålla de som är gjorda med automatiken. Hur du gör det är att du bokför en spegelvänd verifikation för att nolla bort detta, och hänvisa till varje verifikation. I den länken du skickade så verkar de finnas förklarat hur man skall korrigera verifikationer.    2. Jag skulle säga att det är okej att göra korrigeringen så som du visade, dvs både nolla den gamla och göra den nya på samma verifikation. Om du vill så kan du också nolla den gamla verifikationen först ( dvs du bokför omvänt för att nolla ut den tidigare bokföringen ) och sedan en ny korrekt för att få ett bättre flöde och enklare överblick.    Gällande felmeddelandet som säger att du inte kan använda ett konto som är anslutet till ett bankkonto med aktiv bankintegration så ser jag här att du har valt bokföringshändelse Övrigt uttag - Egen kontering. När du använder den bokföringshändelsen så kommer programmet skapa en manuell verifikation, vilket inte går när man har en bankkoppling.   Du ska istället använda bokföringshändelse Överföring mellan egna bankkonton. Eftersom att du har bankkoppling så bör du ha en bankhändelse på ditt företagskonto för skatteutbetalningen som du kan plocka upp:   Förhoppningsvis så fick jag svarat på alla dina frågor, återkom annars ifall jag missat något. 🙂 Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara alls. 🙂    Det är okej att betala det du betalt privat som gäller företaget med kontanterna ja, men det är viktigt att du bokför alla leden. Dvs du bokför att du använt privata pengar till donationen, och sedan att du minskat företagets kontanta kassa för att betala tillbaka detta till dig själv. Dvs när du donerar med privata pengar som gäller företaget så bokför du mot ditt vanliga utläggskonto, tex 2893 i kredit och mot lämpligt motkonto i debet. Sedan när du betalar tillbaka detta till dig själv med kontanter så bokför du debet mot 2893 och kredit 1910 för att visa att kontantkassan minskar.    Okej om ni tar från ert vanliga varulager så får man bokföra att man minskar varulager i kredit och mot lämpligt kostnadskonto i debet, tex någon av de jag föreslog i mitt tidigare svar.  Hoppas detta hjälpte dig lite, ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Hm okej vad konstigt, länken funkar för mig. Kanske var så att du inte var inloggad när du tryckte på den? Här är den igen i alla fall. Om den fortfarande inte funkar så kan du söka i forumet på hyr ut arbetsrum så är det den andra tråden som kommer upp. I princip så kan man säga att man bokför mot ditt vanliga utläggskonto, tex 2893 i kredit och mot 5010 i debet om du inte betalar ut något från företaget. Dock finns lite matnyttig info i den tråden som kan vara bra att titta på.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. I denna tråden så kan du läsa mer om hur man hanterar detta.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för dina frågor.    1. Hur du bokför preliminär skatt/f-skatt kan du läsa om här. När man har en enskild firma så anses preliminär skatt/f-skatt vara privat precis som den slutliga skatten så därför bokförs den mot 2010 eller 2012 beroende på hur specifik man vill vara.    2. Du kan bokföra bredbandskostnader mot ett 62XX konto, tex 6212 Mobiltelefon om det är för mobil. Här är det dock bra att läsa i denna vägledningen kring om att eventuell uttagsbeskattning kan ske vid privat användning av mobilen.    3. Det kan du bokföra mot förbrukningsinventarier, 5410 i och med att det är en så pass låg summa.    4. Här beror det på hur höga summor det handlar om och hur länge man förväntas kunna använda dem dvs hur lång livslängd de har. Mer om det och kriterier för det kan du läsa om här. Mot 5410 bokför man när det är belopp av mindre värde, under ett halvt prisbasbelopp, samt förväntas ha en ekonomisk livslängd på mindre än 3 år. I annat fall bokför man dem som tillgångar och gör planenliga avskrivningar vilket du kan läsa om här.    5. Arbetskläder kan du bokföra mot tex 5480 Arbetskläder och skyddsmaterial, förutsatt att det är avdragsgillt. Detta beror på om det räknas som en skattefri förmån, vilket du kan läsa om här. Om de håller sig inom kraven för skattefri förmån så är det avdragsgillt, i annat fall så skall man förmånsbeskattas för detta om man tar kostnaden på företaget.    Ha en fin helg! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   I och med att det är Etsy som hanterar momsen, så blir tekniskt sätt Etsy din kund. Etsy är ett plattformsföretag, där de säljer dina produkter och hanterar försäljningen åt dig. De ger alltså inte bara dig ett ställe att sälja dina produkter på och du hanterar försäljningen, dvs att de vore kommissionärer. Så i detta fallet så blir din intäkt inte från privata kunden, utan från Etsy och det bör därmed hanteras som en försäljning mellan två företag. Här kan du läsa lite mer om detta, både från din sida som bakomliggande säljare och plattformsföretagets sida.    Så i ditt fall så blir det alltså inte någon hantering kring one stop shop systemet ( som det hade varit om du inte sålt via ett plattformsföretag ) utan istället en fråga om försäljning till plattformsföretaget som sedan säljer det vidare. Om du känner dig osäker så kan det vara bra att kontakta Skatteupplysningen för att kontrollera hur denna intäkt skall redovisas, dvs som försäljning inom EU mellan två företag eller inte.    Om det är så att det inte är försäljning mellan två företag, utan försäljning inom One stop shop systemet så rekommenderar jag dig att kontakta en konsult, då den hanteringen är lite krångligare och det har inte kommit särskilt mycket rekommendationer ännu om hur man skall hantera detta rent bokföringsmässigt. Här finns det lite information som BAS kommit ut med som kanske kan vara till hjälp i sådana fall. Jag tror dock inte det handlar om det, eftersom Etsy redan har deklarerat privata kundernas moms.    Hur man hanterar sitt Etsy konto blir som en form av avräkning/fordran. Så när du får in försäljningen på Etsy kontot så bokför du mot ett fordrans/avräkningskonto inom 16XX kontogruppen i debet och mot lämpligt intäktskonto i kredit. När du sedan får det utbetalt så bokför du totala beloppet mot 16XX i kredit och mot 1930 debet samt lämpligt kostnadskonto för avgiften de tar, tex något inom 60XX kontogruppen.    Om man skulle ta ett exempel, baserat på att det blir försäljning mellan två företag och dina siffror du angivit så kan ett exempel se ut som följande:   16XX med 120,77 i debet 3048  med 120,77 i kredit   Konto 3048 bör då ha momskod 39.   vid utbetalning, utan att veta andra avgifter än att de drar skatten   16XX med 120,77 i kredit 1930 med 116 i debet 60XX med 4,77 i debet   Här bör man också samtidigt beräkna och redovisa fiktiv moms på avgiften om det är så att det är mellan två företag inom EU, hur det hanteras kan du läsa om här.    På så sätt får man försäljningen i rätt period samt redovisat avgifterna.  Hoppas det blev lite klarare för dig. 🙂   Ha en fin helg! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. 1330 är gruppkontot medan 1331 är ett mer specifikt konto inom den kontogruppen. Så det är mer upp till dig, det går bra att använda 1330 till allt eller om du vill använda olika konto inom 133X kontogruppen för att vara mer specifik. I övrigt om du skall använda 1331 eller 1336 är mer upp till dig och vad du anser.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och AnnicaLs tråd för att du skall få svar. Du bokför själva privata lånet mot 2893 i kredit och mot lämpligt mot konto i debet. I och med att du säger att det handlar om en leasingbil och kontantinsats så antar jag att detta är en finansiell leasing. Detta skall hanteras som en operationell leasing, dvs som hyresavtal, om man använder sig av K1 eller K2 regelverken vilket du kan läsa om här. Detta betyder att kontantinsatsen bör hanteras som en första förhöjd leasingavgift och bokföras mot ett 172X konto. Mer om hur man bokför första förhöjd leasingavgift m.m. kan du läsa om här.    Om man skall ge ett exempel på hur det hade kunnat se ut så kan vi ta ett exempel där du privat betalade 50 000 för kontantinsats/första leasingavgift på bilen. I mitt scenario så har du halv avdragsrätt på momsen men du kan kontrollera hur det blir för dig i denna länken hos Skatteverket.    2893 med 50 000 i kredit 172X med 45 000 i debet 2641 med 5 000 i debet   Dock så kan det vara bra att fundera kring det Accountantfromhell_singland skriver kring om det bör räknas som ett företagslån eller privatlån, dvs om det kanske hellre skall bokföras mot ett 235X konto än 2893. Om du känner dig osäker kring detta så kan du kontakta en konsult för mer vägledning.  Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ah okej perfekt, då vet vi att det är dem som hanterar detta då. Nej precis, och det vill du inte heller för det hade varit väldigt mycket krångligare för dig om du hade hanterat redovisningen av momsen till slutkunderna. I sådana fall så är egentligen bara frågan om det blir en försäljning tjänst mellan två företag inom eller utanför EU skulle jag säga. Jag vet att Etsy är registrerade både inom och utanför EU, men det bör synas på de underlag du får från Etsy. Där får du kolla om de har ett VAT nummer ( inom EU ) eller inte vilket då avgör hur du hanterar intäkten. Tänk på att särredovisa intäkten i sin helhet och avgifterna då man inte får kvitta. Så intäkten redovisas som en försäljning tjänst inom eller utanför EU beroende på, och avgifterna som en kostnad inom eller utanför EU. Om det räknas som försäljning tjänst inom EU så behöver man redovisa en periodisk sammanställning till Skatteverket, så det är bra att dubbelkolla innan så du redovisar rätt.    Här kan du läsa om hur man bokföra inköp (kostnader) utanför/innanför EU och här gällande försäljningen.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Gällande dina första bilder så stämmer den andra (kontona, kan tyvärr inte avgöra om beloppet stämmer då det inte visas på utdraget). Din första bild verkar inte stämma däremot, då det verkar vara utbetalningen från skattekontot till ditt bankkonto. Denna borde gå mot 1930 debet och 1630 kredit, inte 1650. Så den bör korrigeras enligt den information du gett.    Angående varför kontoanalysen för 1630 inte stämmer mot skattekontoutdraget verkar bland annat bero på att du har dubbletter av varje händelse som gäller utbetalning från företagskonto till skattekontot. Där verkar det finnas både i A serien samt i L serien två likadana. Så det enklaste är att ta ut en huvudbok för 1630 ( så som du har nu ) och stäm av med skattekontoutdraget. När du hittat allting som inte stämmer så bör du behöva göra samma sak för konto 1930 då du har dubbletter av utbetalningarna. Där tar du ut en huvudbok för 1930 och jämfört med ditt kontoutdrag för företagskontot. Att 1930 inte stämmer är dock bara ett antagande då jag inte har full insyn i din bokföring och underlag.  Jag baserar den enbart på att du verkar ha dubbletter mot utbetalningarna som är bokförda i debet mot 1630 och har antagit att de båda verifikationerna har motkonto 1930.    Om det känns svårt att stämma av och hur du sedan skall rätta så rekommenderar jag dig att kontakta en konsult som kan reda ut detta åt dig. Efter det så kan man ta ett nytt omtag och försöka göra rätt igen. För framtida händelser så kan du läsa här och här hur du skall bokföra olika händelser relaterat till skattekontot.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag förstår tyvärr inte riktigt vad du menar med "Etsy egen skattlag, jag fick ej"? Menar du att Etsy hanterar redovisningen och inbetalningen av skatt/moms gällande privatkunderna? Du får gärna förklara lite mer kring hur hanteringen av detta görs och vem som har ansvaret för att deklarera momsen till slutkunden. Normalt sätt så verkar Etsy vara den som hanterar redovisningen av momsen till slutkunderna, och att det istället handlar om försäljning mellan två företag för den intäkt du får av Etsy. Här tror jag att det är bäst att du kontaktar Etsy för att kontrollera vem som har redovisningsskyldighet kring momsen för privatpersonerna så att det går rätt till. Så du behöver alltså kolla om det är du eller Etsy som har redovisningsskyldigheten kring momsen.    När du fått reda på detta så kan du återkomma i tråden, så kan vi hjälpa dig med hur du skall tänka kring bokföringen.   Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ber om ursäkt att svar dröjt pga ledigheter.    Ja ditt första förslag stämmer, utifrån att du fått den rabatten och returen på detta kvittot. Du fick ju en retur på något du betalt tidigare, vilket minskar kostnaden samt en rabatt eller liknande som gjorde att du fick tillbaka 1 708 kr. Detta i sin tur gjorde att du bara behövde betala 697 kr som då blir din kostnad nu för varorna.    Jag måste erkänna att jag inte riktigt följer med helt i din tankegång gällande fakturering av byggmaterialet. Men som jag nämnt tidigare så finns det inga regler för vad du får lov att vidarefakturera, dvs du kan fakturera vilket belopp du vill gällande byggmaterialet. Det som man får tänka på är att åtminstone inte ta mindre betalt än vad man betalade för. Vad du väljer att vidarefakturera kan jag dessvärre inte rådgiva dig kring, utan det är något du själv får avgöra.    Gällande det sista du skriver om köpet så går det bra att registrera det precis så som du säger, men i slutändan så kommer kostnaden bli desamma, dvs 697. Sedan om du hellre vill göra en leverantörsfaktura som är på 2 477 kr, en kreditfaktura på 1 780 kr och sedan att du betalar det som är kvar ( 697 ) med privata pengar är upp till dig. Oavsett så kommer alltså kostnaden bli 697 kr vid detta tillfället. Det betyder självklart inte att de materialtet bara är värt 697 kr, bara att du fick en kreditfaktura i samband med köpet på 2 477 kr och därmed inte behövde betala totala beloppet.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Hur menar du att du fått minus i dagskassan? Att ni har återbetalat till kund och inte har någon annan att försäljning den dagen som täcker upp? Hur återbetalades pengarna? I och med att du säger att ni inte fått in något på banken, menar du då att det inte heller har betalats ut något från företagskontot dvs betalades tillbaka med kontanter?   Om det är en återbetalning så bör det vara så att ni krediterat er försäljning samt eventuell moms vilket betyder att ert vanliga intäktskonto skall debiteras samt momskonto debiteras. Vad som krediteras beror på hur ni brukar hantera dagskassan i allmänhet, dvs om ni bokför mot något fordranskonto, samt hur ni återbetalade detta. Så återkom med lite mer information så kan vi säkert hjälpa dig hur du hanterar detta.    Ha en fin helg! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om du har fått en faktura med enbart momsen så stämmer det att du skall bokföra detta mot 2641 ja, eftersom denna momsen är avdragsgill för dig.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Varsågod, vad skönt att höra. Du har förstått helt rätt, så det är bara att köra på.  Ha en fin helg!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Okej, om du flyttade pengar från ditt gamla företagskonto till ett privat konto så blir det som att du tog ett eget uttag. Så då bör du bokföra 1930 kredit och 2013 egna uttag debet för att visa detta. Nu när du fört över pengar till ditt nya konto så kan du istället använda ett nytt bokföringskonto, tex 1931, för att visa att det är ett nytt företagskonto. Då bokför du det som en egen insättning, dvs mot 2018 egna insättningar i kredit och 1931 i debet.    På så sätt får du visat både uttaget och insättningen på det nya företagskontot. Här kan du läsa om hur man bokför egna insättningar och här kan du läsa om egna uttag.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Konto 2510s utgående saldo skall motsvara vad du har för aktiv skatteskuld, dvs din beräknade inkomstskatt minus dina f-skatts betalningar = skatteskuld. Så man kommer alltid ha något saldo på konto 2510 eftersom att den eventuella slutliga skatten samt tillgodoförda preliminärskatten återförs som tidigast i slutet av nästkommande räkenskapsår ( beroende på om man skall få tillbaka eller betala skatt ). Så om det enda som hänt är att du betalt in f-skatt under året på 60 000 och sedan får tillbaka den tillgodoförda preliminära skatten på 20 000 så stämmer det att utgående saldo blir 40 000.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. När du säger att balansräkningen inte balanserar, menar du då att rättelsen gjordes efter årsredovisningen och deklarationen var klar eller hur menar du med att balansräkningen inte balanserar?   Det stämmer att man normalt sätt inte gör om gamla årsredovisningar utan istället gör rättelser i nästkommande öppna räkenskapsåret. Detta bör göras rent bokföringsmässigt och föras över till årsredovisningsmodulen. Jag tror det bästa hade varit om du ringer in till vår fina support för att kontrollera att inget är konstigt rent programmässigt då det låter märkligt att du har en obalans, man skall inte kunna komma vidare i årsredovisningen om man har det. Mina kollegor i supporten kan vid behov koppla upp och titta tillsammans med dig i ditt program så att det inte har blivit något fel rent programmässigt, däremot besvarar de inte några bokföringsrelaterade frågor men det gör jag här i forumet.    Du kan alltså inte bara ändra i själva årsredovisningen utan det måste även ske en rättelse i bokföringen för att det skall bli rätt, eftersom årsredovisningen baseras på din bokföring.    För att jag skall kunna hjälpa dig rent bokföringsmässigt så behöver jag att du återkommer och förklarar lite mer vad du menar med obalans samt hur rättelsen gjordes i 2019, det vill säga var den enbart i årsredovisningen eller även i bokföringen och när gjordes den.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej! Tack för din fråga. Att balansrapporten skall balansera betyder inte att alla händelser/konton skall påverka balansrapporten. Det betyder att man skall ha lika stort saldo på tillgångar som eget kapital och skulder. 🙂 Så när man bokför intäkter/kostnader så händer två saker ( om vi tänker bort moms i detta fallet ) : En tillgång ökar/minskar och ditt resultat ökar/minskar. Tillgångar påverkar balansrapporten och resultat påverkar resultatrapporten.    Så den hanteringen som du beskrivit är alltså helt korrekt. Den första händelsen visar at du fått en faktura och därmed en leverantörsskuld via konto 2440 med beloppet i kredit. Samtidigt så redovisas att du har en ingående moms på 2641 samt en kostnad på 6212. I detta tillfället så påverkar balansrapporten och resultatrapporten. När fakturan sedan betalas så bokförs skulden bort mot 2440 för att visa att den inte längre finns och samtidigt redovisas det att bankkontot har minskats på 1930. Detta påverkar bara balansrapporten för att visa att skulden minskats samtidigt som tillgångarna.    Om du vill lära dig lite mer om bokföring så rekommenderar jag vår bokföringsskola som är gratis och runt 60 min här.  Ha det fint, hör av dig om du vill att jag skall förtydliga något.    Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Alla dessa kostnader brukar normalt sätt ligga under undantagsfallen för inköp tjänst utanför EU, där säljaren skall ta ut sitt lands moms. Dessa regler finns i denna vägledningen hos Skatteverket. Denna momsen har man inte avdragsrätt för då man inte har avdragsrätt för andra länders moms. Så totala beloppet blir en kostnad för dig. Det som dock är viktigt att tänka på när det gäller utbildningskostnader är att för att det skall räknas som en konferens eller liknande så behöver man uppfylla vissa krav vilket du kan läsa om här och här.   Mat är vanligtvis inte avdragsgillt utan räknas som intern eller extern representation vilket du kan läsa om här men kan i vissa fall vara avdragsgillt vid samband med utbildning/konferens. Extern representation bokförs inom 607X kontogruppen och intern 763X kontogruppen.    Hotell, hyrbil och bränsle kan bokföras inom 58XX kontorgruppen, tex kontona 5820 Hyrbilskostnader och 5832 Kost och logi i utlandet. Om matkostnaderna är avdragsgilla så bokförs de mot 5832 kontot.    I och med att du har betalt med privata kortet så får du först bokföra upp dessa kostnader som ett eget utlägg mot ditt vanliga utläggskonto, tex 2893 i kredit och lämpligt kostnadskonto i debet. Sedan när du betalar ut detta till dig själv så bokför du mot 2893 debet och 1930 kredit och minskar skulden.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för dina frågor. Gällande din första fråga så om du menar om valutakursdifferensen är avdragsgill så stämmer det ja. Bokförs normalt sätt på 39XX/79XX kontogruppen.    Gällande din andra fråga om vidareutbildning så antar jag att du menar om en vidareutbildning inom bokföring räknas som avdragsgill. Här kan du läsa mer om vad som kan vara avdragsgillt eller inte. Generellt sätt så är det inte så många utbildningskostnader som är avdragsgilla utan de flesta kan anses som privat nytta eller grundutbildning. Du kan alltid kontrollera med Skatteverket men jag skulle säga att utbildning inom bokföring har för stor privat nytta för att vara avdragsgill förutsatt att man inte har en verksamhet inom redovisningsbranschen.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det låter underligt att du har en differens i årsredovisningen men inte i programmet. Jag skulle säga att det bästa är att du kontaktar vår support som kan hjälpa dig med det programmässiga och kan vid behov skärmdela för att hjälpa dig vidare. Du får gärna återkomma i denna tråden om du får något svar som kan hjälpa andra användare i forumet, eller om du behöver hjälp med det bokföringsmässiga sedan.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. I och med att det står omvänd skattskyldighet så antar jag att detta är hanterat som inköp mellan två företag inom EU. Då kan du kika i detta tipset hur detta skall bokföras.    Hur man hanterar kreditkortsköp kan du läsa om här.  Ha det fint.   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Det låter utmärkt, både med momskoden och val av konto. Ha det fint!    Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det låter som att det är vidarefakturering det handlar om, vilket betyder att du skall ta ut samma momssats som resten av fakturan eller vad du brukar ta ut för moms vid försäljning. Det spelar ingen roll om du köpt in det från Irland och utan moms, då man enligt denna vägledningen hos Skatteverket skall hantera inköpet som en vanligt inköp och försäljningen som en vanlig försäljning.    Så om du inte är ej momspliktig eller vidarefakturerar till ett företag i utlandet så skall du lägga på moms på denna intäkten.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det kontot funkar utmärkt, alternativt att man väljer något inom 398X kontogruppen som är för just bidrag. Tänk på att om man bedriver en momspliktig verksamhet så skall detta redovisas i ruta 42 som en momsfri intäkt vanligtvis.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det stämmer att det är så man hanterar detta. I denna och denna länken så kan du läsa mer om hur man hanterar preliminärskatt samt slutlig skatt. Det går utmärkt att använda 2510 alternativt det mer specifika kontot 2518.   Din sista meningen angående 2510 och 40 000 så förstår jag inte riktigt vad du menar, så där får du gärna förklara lite mer hur du tänker så kan jag hjälpa dig vidare.  Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om det är vidarefakturerade kostnader det handlar om så stämmer det att det skall hamna som försäljning och inte en kreditering av kostnad. Så här beror det på om det är en rent utlägg eller vidarefakturering det gäller. Det är sällan det handlar om utlägg trots att man gärna kallar det så, då kräver följande enligt Skatteverket:   Om du fakturerar ett utlägg som du gjort för en kunds räkning ska du inte ta ut moms. För att det ska anses vara ett utlägg (och inte till exempel en vidarefakturering), måste följande villkor vara uppfyllda: kunden ska själv ha betalningsansvar till leverantören du får inte göra något vinstpålägg, vilket innebär att kunden ska betala samma belopp till dig som du betalat till leverantören och beloppet ska behandlas som ett utlägg i din bokföring. Så om det gäller ett faktiskt utlägg så skall du inte bokföra om detta till 5800 utan istället hanterar man bokföringen av köpet mot ett 16XX konto för att sedan bokföra bort den när man väl fått betalt av kunden. Ett utlägg påverkar inte ditt resultat utan kundens. Däremot om det inte uppfyller kraven för utlägg så handlar det om vidarefakturering. Detta skall påverka ditt resultat, där köpet påverkar dina kostnader och vidarefaktureringen påverkar dina intäkter. Här skall man alltså inte bokföra om det till tex 5800 utan det skall hanteras som en intäkt då man anses sälja tjänsten av att ha köpt det man vidarefakturerar.    Så hur det skall hanterar beror på vad det gäller helt enkelt. Men utlägg så påverkar resultatet inte alls, varken inköpet eller fakturering. Vid vidarefakturering så bokför man köpet som en kostnad och faktureringen som en intäkt. Läs gärna i denna vägledningen hos Skatteverket för mer information.   Om du vill ha mer hjälp så kan du återkomma om det är ett utlägg eller vidarefakturering samt hur du bokförde överföringen från företagskonto till det privata samt hanteringen av själva kostnaden för resan.    Ha en fin helg! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara alls. 🙂 Hm okej vad konstigt. Tyvärr lite svårt att veta vad som kan vara fel, så jag rekommenderar dig att kontakta vår fina support som kan hjälpa dig med detta. De har lite mer insyn i programmet och kan även skärmdela vid behov så de kan få bukt på ditt problem.    Ha en fin helg! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ber om ursäkt att du fått vänta på svar. Okej, i sådana fall så kan du bokföra 697 kr i kredit mot 2018 och debet med moms och kostnad mot 2641 och 4000. I det stora hela så har du egentligen fått både en retur på de 275.34 plus någon tidigare rabatt enligt den kreditfakturan vilket gör att du bara betalar 697 kr för de varor du köpte nu för 2 477 kr. Så totalt sätt så är din kostnad detta köpet 697 kr som du då bokför mot de konton som du angav.    Du fakturerar detta som en vidarefakturerad kostnad, och tar ut det belopp som du önskar. Mitt råd är åtminstone ta ut samma summa som kostnaden blir för dig plus moms. Dessa fakturerade kostnader lägger man normalt sätt i kontogruppen 35XX.    Gällande din fråga om någon kan titta på din bokföring så har vi samlat de byråer vi rekommenderar i denna länken här. Där kan du hitta en byrå nära dig som du kan kontakta för hjälp kring dina bokföringsfrågor samt det du bokfört tidigare.    Så fort du får ditt egna bankkonto till företaget så tror jag allt kommer flyta på lite enklare för dig då det blir enklare att hålla allt separat mellan privat och företag.    Ha en fin helg nu! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Inga problem alls. 🙂    Ja det stämmer, eftersom båda två beloppen blir pumparnas totala anskaffningskostnad. Så det blir det beloppet du räknas på och din kontering ser utmärkt ut. Tipsar igen om eEkonomis funktion anläggningstillgångar där du kan lägga in värmepumparnas anskaffningsvärde och avskrivningsplan och enklare hålla koll på värdet samt avskrivningarna så. Mer om hur det funkar finns i denna länken.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag kan tyvärr inte hitta så mycket information om just kostnader gällande VA och om detta skall bokföras som en tillgång eller som ett direktavdrag . Jag skulle säga att det beror på om det räknas som en reparation/underhåll eller nybyggnation/förbättringar. Jag kan inte hitta något i denna samt denna vägledningen hos Skatteverket att man inte får lov att ta upp detta som en tillgång, så det bör vara okej att bokföras mot 1150. Om rören har en ekonomisk livslängd på 20 år normalt sätt så bör det också vara okej att ta som avskrivningstid. Mitt råd är att fråga Skatteupplysningen om detta alternativt en konsult som kan ge dig ett mer information kring hur detta skall hanteras.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för dina frågor, ber om ursäkt att du fått vänta på svar. Inköpet skall bokföras som en vanligt inköp med ingående moms om du köpte den i Sverige ja. När du vidarefakturerar så ser man det som en tjänst, dvs att du fakturerar tjänsten att du köpte varan och inte själva varan i sig, så där skulle jag säga att det bör hanteras som en försäljning tjänst mellan två företag utanför EU. Vilka regler som gäller för sådan försäljningen angående moms kan du läsa om här. Här kan du också läsa mer om vidarefakturering.    Eftersom du redan bokfört inköpet och sedan intäkten för vidarefakturering så bör du inte behöva göra något mer än det du redan gjort, då själva varans kostnad är bokförd samt vidarefaktureringen av köpet som blir en intäkt. Hade du inte själv köpt den utan fått den som gåva så hade du behövt hantera detta så som du beskriver i fråga 2 , men i och med att du köpte produkten själv och sedan vidarefakturerade kostnaden så är inköpet och intäkten redan hanterad.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in i din och AnnicaLs tråd så att du skall få svar. Gällande din första fråga så skall du inte ändra på fakturan eller kreditera den, precis som Annica säger. Det blir som att du skulle delbetala fakturan, så du betalar en del till företaget och en del till företagets skattekonto men fakturan i sig blir fullt betald. Du kan delbetala en faktura via Inköp - Leverantörsfakturor - Fliken Betalningar och knappen Ändra betalstatus (högt upp på menyraden) där du kan registrera dina två betalningar. Om det är både tjänster och varor så skall ni också betala och deklarera arbetsgivaravgifter på tjänsterna. Hur man gör det kan då kontakta Skatteverket för råd kring hanteringen.    Själva bokföringen av kostnaden blir på samma sätt som om ni hade köpt in varor och tjänster från företag med F-skatt så välj ett lämpligt konto för respektive tjänst och varukostnad.   Hur du skall hantera de fakturor som redan är reglerade och betalda behöver du kontrollera med en redovisningskonsult så att det blir rätt, men om du inte dragit av och redovisat skatt mm på dessa fakturor så låter det som att du kan ha betalt in för mycket till företaget än vad du borde.    Har du något mer råd kring hanteringen som du vill dela med dig av @AnnicaL ? Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Du bokför detta mot det konto som du bokförde momsfordran på, med största sannolikhet konto 2650 i och med att du verkar ha Visma eEkonomi. Hur den hanteringen fungerar kan du läsa om här.    Din andra fråga så bokför du enbart detta om du får pengarna in på ditt företagskonto. Om de blivit återbetalda till ditt privata konto eller fortfarande ligger kvar på skattekontot bokförs detta ej då detta blir privata händelser. Läs mer om detta här.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej, det verkar som att du alltså inte betalt en faktura för att sedan få tillbaka pengarna utan du fått en faktura samt en kreditfaktura som krediterar en del av det du skulle betala, och att du enbart betalde 697 kr stämmer det? Eller fick du tillbaka dessa 1 780 kontant från ett tidigare köp för att sedan betala den andra fakturan med detta?   Om det är det första så bokför du så som jag beskrev innan, dvs du bokför det du faktiskt betalade som en kostnad då du har kontantmetoden. Så om du bara betalade 697 kr så bokför du det mot 2018 i kredit och lämpligt kostnadskonto och moms i debet. Detta då det blir din enda kostnad eftersom du fick retur på varorna. Om det inte är så så måste du återkomma om hur du bokförde ditt originalköp och hur du fick tillbaka pengarna samt betalade nästa köp så kan jag ge dig ett bokföringsförslag.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara, ber om ursäkt att jag var otydlig. 🙂 Jag menade att du bör bokföra både själva inköpet av värmepumparna samt material och installationskostnad mot samma konto, dvs 1222. Så istället för det du föreslog så blir det:   D 1222 -45 856,90kr (värmepump) K 1930 -45 856,90kr K 2893 - 18,119kr D 1222 - 18,119kr (material och installation)   På så sätt så får du alla dessa kostnader på samma konto, som tillsammans blir anskaffningsvärdet som skall skrivas av. Så totala beloppet blir 45 856,90 + 18 119 = 63 975,90. Detta blir beloppet som avskrivningarna skall beräknas på sedan.    Hoppas det blev lite klarare för dig, ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Depositioner brukar normalt bokföras mot ett 28XX konto, tex 2897 i kredit när den betalas in och mot samma konto i debet när den återbetalas. Vad jag kunde se så har du Visma eEkonomi, så om du fakturerar detta till kund så kan man enbart välja intäktskonton för att sedan manuellt göra en omföring till 2897, vilket du kan läsa om här.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara. Ah okej, så uttaget som gjordes var enbart på värdeökningen vad jag förstod och skulle redovisats som en ej skattepliktig intäkt men anskaffningsvärdet på kapitalförsäkringskontot borde ligga kvar vilket det nu inte gör. Så det bokföringsmässiga resultatet är felaktigt redovisat för 2021 men inte det skattemässiga, stämmer det?    Jag skulle säga att det då är okej att korrigera detta i år och göra en not om att uttaget/försäljningen gjordes i 2021 men det bör du kontrollera med en konsult eller om bokföringsnämnden kan ge råd kring det. I sådan fall så kan du i 2022 debitera beloppet mot kapitalförsäkringskontot och kreditera ett 8XXX konto. Den försäljningen skall sedan tas tillbaka i deklarationen, men får alltså i sådana fall redovisats i det bokföringsmässiga resultatet i år. Om det är så att man måste korrigera och göra om årsredovisningen för 2021 så gör du på samma sätt men får då självklart deklarera om och skicka en rättelse på årsredovisningen. God redovisningssed säger att man skall korrigera i nästkommande öppna period vanligtvis, vilket du kan läsa om här och här.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara. 🙂 Eftersom materialet och arbetet tillhör själva kostnaden för dessa värmepumpar så skulle jag säga att de bör bokföras mot samma konto, då detta blir anskaffningskostnaden för just värmepumparna. Annars ser det rätt ut gällande dina verifikationer.    Eftersom du bokför mot ett 122X konto så bör även avskrivningen bokföras inom den kontogruppen, så 1229 blir ett mer rimligt avskrivningskonto för dig att använda. Där ser även den verifikationen du gav rimlig ut. Vad jag kunde se så har du Visma eEkonomi, där man kan lägga upp sina anläggningstillgångar och lägga upp en avskrivningsplan så det blir enklare för en med hanteringen. Du kan läsa mer om detta här.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ah okej jag förstår, ber om ursäkt. Så tolken har då ingen f-skatt registrering antar jag i och med att förmedlaren har redovisat sociala avgifter/egen avgifter. Det är lite konstigt att förmedlaren inte redovisat något skatteavdrag utan bara sociala avgifter som du säger, men kan inte tänka mig att det skulle hanteras annorlunda än normalt. Kan vara så att de bara redovisar sociala avgifter/egen avgifter men inte skatteavdraget då skatteavdraget inte innebär en högre kostnad för dem medan de sociala avgifterna/egen avgifterna gör det.     Jag kan tyvärr inte hitta så mycket vägledning kring detta, så kan vara bra att kontrollera med Skatteupplysningen om du känner dig osäker alternativt om någon annan användare stött på detta tidigare som kan dela med sig?   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag skulle säga att dessa bör bokföras som byggnadsinventarier ja, då det är av ett högre värde samt kommer ha en ekonomisk livslängd mer än 3 år. Om det är ett inköp för den momsfria delen av verksamheten så har du ingen avdragsrätt för momsen det stämmer. I sådana fall så blir det totala beloppet som blir inköpsvärdet för dig, dvs 45 856,90 kr. Material och arbete som krävs för att inventarien skall fungera är något som man lägger på anskaffningsvärdet och inte separerar vilket du kan läsa om här. Här finns också mer information om just byggnadsinventarier.    Vilken avskrivningsplan du lägger på dina inventarier är upp till dig, men det skall hänföras till inventariernas ekonomiska livslängd. Så kan man förvänta sig att dessa kommer hålla och ha ett värde i 15 år så går den avskrivningsplanen bra att använda. Baserat på det jag skrev ovan så tycker jag att alternativ nummer två låter rimligt att bokföra det som, dvs som en byggnadsinventarie med hela beloppet.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Hur bokfördes nedskrivningen av kapitalförsäkringen? Mot vilka konton, och påverkade denna nedskrivningen bara balanskonton eller det bokföringsmässiga resultatet? Om du bokförde nedskrivningen mot ett balanskonto i kredit enbart så stämmer ditt bokföringsmässiga resultat eller årsredovisning för 2021 så där rekommenderar jag dig att kontakta en konsult som kan hjälpa dig om man behöver göra en korrigering av det gamla året eller om det går bra att korrigera detta i nuvarande räkenskapsåret. God redovisningssed säger att man vanligtvis skall korrigera i nästkommande öppna året som man hittar felet, så det bör gå bra att korrigera i 2022. I sådana fall så bokför du mot debet mot nedskrivningskontot och kredit mot 8226 kontot i år. Det kommer se fel ut i kommande bokslut och årsredovisning så där bör man i sådana fall upplysa om att detta gäller en korrigering från tidigare år skulle jag säga.    Om du inte bokförde mot ett balanskonto utan mot något annat så får du återkomma hur nedskrivningen bokfördes så kan jag se om jag kan ge något form av förslag baserat på det, men mitt råd är som sagt att kontakta en konsult så att det blir så rätt som möjligt i ditt bokslut och årsredovisning.    I denna länken här kan du läsa om hur man vanligtvis hanterar uttag och försäljning av kapitalförsäkring. Om man gör ett uttag på enbart värdeökningen så kan man bokföra mot utbetalningen direkt, dvs 1930 debet och  8226 i kredit.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. I och med att du verkar ha använt ditt privata konto sen innan så antar jag att du har en enskild firma. I och med att du fått pengarna på ditt privata konto först så behöver du bokföra upp detta som en manuell kontering för att få intäkten på rätt period. Så det mest korrekta blir att bokföra mot 2013 egna uttag i debet och mot ditt vanliga försäljningskonto för försäljning inom/(utanför EU i kredit. Om du vill sedan föra över pengarna till företaget så bokför du mot 1930 debet och 2018 egna insättningar kredit. Du behöver dock inte föra över pengarna om du inte vill om du har en enskild firma, utan det går bra att bokföra enbart att du fick pengarna insatta på ditt privata konto och intäkten.    Om du har AB så kan du återkomma så kan jag förklara hur du skall hantera det då.  Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Baserat på underlaget och det du skrev så verkar det som att du betalar förmedlaren som i sin tur hanterar ersättningen och redovisningen av sociala avgifter för själva tolken, stämmer detta? I sådana fall så blir detta en ren kostnad för dig, som man kan bokföra inom antingen 46XX kontogruppen alternativt 65XX kontogruppen beroende på vad man använda tolktjänsten till.    Återkom om jag missförstått vad detta gällde. Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. 🙂 Antingen så hade man kunnat se det som en minskad intäkt, som att du krediterar en del av det kunden betalt, alternativt som en övrig försäljningskostnad. Jag skulle säga att det blir mer som en kreditering då du betalar tillbaka en del av hennes flygresa. Så detta kan du bokföra som en minskning av den tidigare bokförda intäkten, dvs mot samma intäktskonto. Alternativt så kan du bokföra det mot ett 37XX eller 39XX konto om du vill hålla det separat. Här kan du läsa om hur reglerna är gällande nedsättningar och eventuell momshanteringen.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om du menar hur man bokför Norsk moms så har man normalt sätt ingen avdragsrätt på något annat lands moms utan hela beloppet blir en kostnad. Om ni blev ombedda att redovisa och betala in momsen på leveransen inom Norge så skall den dock inte bli en kostnad, utan då kan man bokföra den norska momsen mot ett temporärt skuld konto inom 269X vid köpet och sedan bokföra bort den när man betalar in momsen till den norska myndigheten. Norsk moms som läggs på inköp i Norge är inte avdragsgill utan hela köpet bör bokföras som en kostnad förutsatt att man inte är registrerad för moms i det landet.   Här finns lite mer information kring avdragsrätt utländsk moms, dock inom EU men principen om avdragsrätten är densamma.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Hm okej det var dumt ja, men inte så förvånande då företag inte alltid vill ändra. Jag skulle säga att det kan vara bra att kontakta en konsult ja som kan rådgiva dig kring detta. Om man kan bevisa/ argumentera för att dessa fakturor som gått till dig som privatperson faktiskt gäller företaget så skall du ändå kunna hantera detta i ditt aktiebolag självklart, men i och med att blir lite mer komplicerat så är det bästa för dig att prata med en konsult så att du får mer råd hur du skall tänka. Som sagt, det finns ju vissa undantag som köp av privatpersonen utan tvivel går till företaget och kan ändå tas på företaget trots att fakturan är utställd till en privatperson men om man skall hårdra det så måste fakturan vara utställt till företaget för att få ta det på företaget. Du verkar ha köpt varor som sedan säljs inom företaget, så det borde kunna göra det enklare för dig att ta detta på företaget men tyvärr svårt för mig att ge råd kring.   Ha det fint. och lycka till! Hör av dig om du behöver hjälp hur du skall bokföra det efter hjälpen från konsulten.  Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Baserat på den informationen du gett så har du alltså inte fått någon rabatt på din faktura du fick från köpet, utan istället så fick du tillbaka pengar i efterhand, stämmer detta? I sådana fall så bokför du detta mot samma kostnadskonto som du bokförde själva köpet mot. Om du inte ännu betalt detta utan fick ett returkvitto innan du betalade, så bokför du enbart den delen som är en kostnad för företaget, inte originalköpet och sedan returen då du har kontantmetoden.    Om du vill ha något form av bokföringsförslag så kan du återkomma om du bokfört köpet sedan innan och hur, eller om du inte hunnit betala ännu så kan jag förklara lite mer.  Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det är tyvärr lite svårt att ge råd kring vilken bolagsform som passar dig bäst utan att ha full insyn i ditt företag och bokföring, så som en konsult har. Det finns fördelar och nackdelar med både aktiebolag och enskild firma, så jag skulle säga att det beror lite på. Det är självklart högre skatt och vissa personliga risker med att driva en enskild firma, medan det är mindre skatt och mindre personliga risker med att driva ett aktiebolag. Däremot så finns det fördelar så som att man inte beskattas för någon lön i den enskilda firman utan bara vinsten i bolaget, medan man beskattas för lön och/eller utdelning för att få ut pengar från aktiebolaget. Det finns också andra skyldigheter, så som att man inte får förbruka mer än hälften av sitt aktiekapital vilket kan betyda att man behöver lägga in mer kapital som aktieägare.    Det finns också mer krav på det administrativa så som att man behöver upprätta en årsredovisning. Gällande om att kvitta vinster från fonder och aktier mot förluster så beror det lite på, då vissa försäljningar är ej skattepliktiga och vissa är skattepliktiga när det gäller fonder och aktier, men om de är skattepliktiga så kommer det påverka företagets skattemässiga resultat ja. Så länge det är en kapitaltillgång och inte näringsbetingade så blir vinsten skattepliktig, och förlusten hamnar i en sorts "aktiefålla". Det finns mer information om detta här.    Om du ännu inte har någon vinst i företaget så kommer man antagligen förbruka sitt aktiekapital snabbt, vilket gör att man kan behöva återställa sitt aktiekapital till fullo. Så det finns en risk att du kan behöva lägga mer pengar under en tid när du startar aktiebolaget.   Mitt råd är att ta kontakt med en konsult som kan hjälpa dig att reda ut om det är värt för dig att ombilda till ett aktiebolag nu eller om man skall vänta.  Ha det fint! Josefine   ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Med omsättningsrabatt, menar du att du gett en rabatt till en kund på det du sålt? I sådana fall kan du bokföra det mot kontogruppen 37XX, tex 3730 Lämnade rabatter. I Skatteverkets vägledning här så kan du läsa om mer information kring rabatter och prisnedsättningar och hur man hanterar dessa.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Det går bra att spara hela kontoutdraget, du behöver inte spara varje enskild transaktion för sig. Jag skulle säga att det inte räcker att ha det bra inläst i eEkonomi utan det bästa är att spara ner kontoutdraget i tex pdf-form och spara digitalt vid slutet av varje räkenskapsår och använda som underlag i bokslutet. Däremot så behöver du inte skriva ut alla verifikationer från programmet utan detta sparas digital.   För mer information om sparande av underlag rekommenderar jag dig att kontakta tex Bokföringsnämnden (BFN) som kan ge lite mer lagstöd kring detta. På denna sidan hos BFN och på denna sidan på Skatteverket så finns mer information kring arkivering samt vad som räknas som räkenskapsinformation.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer