Tackar så mycket, en huvudvärk mindre! Mvh Mattias ... Visa mer

Men de är främst vid revision de kan uppdagas?   Oavsett så kontaktar jag dem imorgon.   Tack för svar! ... Visa mer

Hejsan. Tolkar det som att ni bedriver momsfri verksamhet och då skall ju även momsen ersättas av försäkringsbolaget.  Om man är momspliktig och råkar ut för en skada så får man som företag betala både självrisk samt momsen på hela reparationen, som man då sedan "lyfter" och får tillbaks av skatteverket. Men om man som ni då bedriver momsfri verksamhet så skall man bara betala självrisk och möjligen eventuella åldersavdrag. Beror ju lite på vad det är för försäkringsärende.  Den ni då gör är ju att ni betalar fakturan som en kostnad och den försäkringsersättning ni får bokför ni som just försäkringsersättning.  Just matchning förutsätter väl att ni t.ex har en kundfaktura som ni får betalt för. Här bör det väl bara vara att se till att inbetalningen bokförs som en försäkringsersättning.... Lycka till! ... Visa mer

Hejsan. Om bolaget köpte det av dig privat så är det ju ingen moms alls så där förstår jag inte riktigt vad du menar. Och försäkringsbolaget skall ju ersätta inköp efter avskrivning, d.v.s typ marknadsvärde. Ditt bokförda värde saknar helt betydelse, däremot inköp. Och som sagt, var det förbrukningsinventarier så har du ju inget bokfört värde utan endast en kostnad vid inköpet. Så du utrangerar dom inventarier som ligger som anläggingstillgångar, d.v.s minskar tillgångsvärdet och tar även bord dess ackumulerade avskrivning. Ev försäkringsersättning bokas som intäkt.    ... Visa mer

Tack :-)!! ... Visa mer

Hej 7690 övriga personalkostnader skulle jag rekommendera att det bokförs på. Hela beloppet skall förmånsbeskattas. /Joachim ... Visa mer

Hm... Det där är rätt vanligt och i princip alla koncerner har ju avräkningskonton mellan bolagen. Jag brukar alltid som jag kallar det, konsolidera ägarens fordring/skuld så att den ligger hos moderbolaget.  Det jag gör är att jag bara bokför mellan koncernavräkningarna och ägaravräkningen. Har man då t.ex. en skuld till ägaren i dotterbolaget så debiterar jag ägarskulden i dotterbolaget och krediterar avräkning moderbolag, i moderbolaget så debiterar jag avräkning dotterbolag och krediterar ägaravräkning... Ser inget fel i det så länge bolagen inte är på obestånd, då blir läget helt annat så klart....  ... Visa mer

Så länge som "givaren" är kreditvärdig så skall detta absolut vara möjligt som jag tolkar det jag lärt mig och kan hitta...  ... Visa mer

Hej! Tack för svar, jag är helt ny på detta och stöter på problem titt som tätt 🙂 tyvärr ligger jag efter med bokföring rejält, har haft hjälp med detta tidigare men han fick Alzheimers. så nu är det bara att kavla upp skjortärmarna och hitta mer tid 😅 för lärdom.  ... Visa mer

Om du betalade ut lön till fel person så skall den inte rapporters till Skatteverket utan nettobeloppet bör då ligga som en fordran i juli. Hela lönebokning bör i övrigt nollas.  När pengarna kom åter bokar du bort fordran och sedan bokför du rätt lön som vanligt i september...  Är osäker på om du kan ta bort en lönekörning i Löne direkt men det går iaf i Lön 600...  Lycka till! ... Visa mer

Om du under ett år köper in en mängd jord som då säljs till vissa delar så skall du vid bokslutet boka upp ett lagervärde avseende värdet på den jord som ej är såld.  Om du använder lagersystem så måste du hela tiden boka inköpen i lager och sedan boka bort eventuell såld jord. Hur du bokar det beror även lite på vilket system du använder. ... Visa mer

Om man inte beslutar om utdelning i årsstämman så behandlas den utdelningsbara vinsten inte på något särskilt sätt i bokföringen. Det blir helt enkelt 2099 vid bokslutet som är årets vinst och som sedan bokas om till 2091 (balanserat resultat) i samband med årsstämman.  Det här är då det fria egna kapitalet och som då är utdelningsbart. Ackumuleras från år till år eller minskar vid ett förlustår. Det finns ingen koppling till K10:an som är din deklarationsbilaga för beräkning av gränsbelopp för lågskattad utdelning.  Är det däremot så att du beslutade om en utdelning i bokslutet för 2022, d.v.s under 2023, så skulle du ha bokat upp den utdelningen vid årsstämman med debet 2091 och kredit skuld aktieägare. Du skulle då även ha deklarerat denna utdelning då den är tillgänglig efter beslutet, om än outtagen och ligger som en skuld till dig i bolaget.  En helt annan sak är ju att din K10:a ackumulerar gränsbelopp, samt att dom uppräknas, år från år och detta oavsett hur bolaget går. Minus eller plusresultat har ingen påverkan på din beräkning av gränsbelopp, däremot löneuttag men då blir det inte förenklingsregeln längre.  ... Visa mer

Än så länge har jag inte hittat att de automatiska konteringarna blir fel men däremot får man ha lite huvudet på skaft för förslagen är inte alltid korrekta. Det krävs kunskap och analytiskt förmåga av oss redovisningskonsulter men nyttjar vi tekniken på rätt sätt så är det absolut ett sätt att spara mycket tid! Vi kör bankkoppling och e-faktura på i stort sett alla kunder 💪. Fungerar toppen!   Vi gör även egna bokföringsförslag för att anpassa till varje enskild kund vilket gör det lättare att göra det korrekt.   ... Visa mer

Stor tack 🙂! Mvh Bashar ... Visa mer

Intressant fråga. Det enda jag hittar hos Skatteverket gäller fr.o.m 2018-års taxering och där framgår att jubileumsfester är avdragsgilla för typ 25-, 50-, 75- och 100-årsjubileum. Du kan läsa här under punkt 3.2.1 (https://www4.skatteverket.se/download/18.388e34d615f1d9e0aff15cd2/1698824577804/SKV%20A%202017_26.pdf) Men det bör nog kollas noga även om den här texten är rätt klar....  Lycka till ! ... Visa mer

Tack för svar ! ... Visa mer

Generellt sett så lägger vi oftast inte in låneavier i reskontran, av just den anledningen att om man lägger in den med fakturadatum så blir skulden i bokföringen amorterad trots att betalning ej skett. Om vi lägger in den i reskontran så använder vi inte fakturadatum utan istället betaldatum som datum för fakturan. Då hamnar den liksom rätt.... och det är ju inte heller egentligen en leverantörsskuld utan en avisering om betalning av en låneskuld. Lycka till!! ... Visa mer

Nja. Just det där med 50 000 kr har jag förstått gäller när man bedriver verksamhet i Norge. Om du exporterar till Norge men inte är importör så bedriver du ju ingen verksamhet där, tycker jag, och då borde det inte finnas något krav på momsregistrering där. Vilket gör det enklare för dig, möjligen krångligare för dom som köper...  Läste lite mer på grensetjansten.no och tycker nog att mitt resonemang gällande 50 000 kr håller...  Läser man här: https://www.skatteetaten.no/nn/person/avgifter/kjop-fra-utlandet/ så ser man att om en norsk handlar från utlandet och säljaren inte är med i VOEG-registret så blir det tull och moms för köparen.  Vilket då bör innebära att det inte blir moms för dig som säljare....oavsett volym....tolkar jag det som....  ... Visa mer

Hej igen,   Det går bra att använda konto 3106 men tänk då på att du behöver bokföra med momskod 05 så att försäljningen och svensk utgående moms redovisas på momsdeklarationen.    Jag ser att AccountantfromHell_singland svarat dig kring försäljning till Norge. Det stämmer att försäljning till länder utanför EU bokförs på konto 3055 med momskod 36. Jag instämmer med AccountantfromHell_singland att du bör kolla upp vad som gäller i just ditt fall.    Trevlig helg! /Pamela ... Visa mer